Возникновение и сущность денег
Федеральное государственное
бюджетное образовательное
высшего профессионального образования
РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА и ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ
при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
СИБИРСКИЙ ИНСТИТУТ – ФИЛИАЛ РАНХиГС
ЦЕНТР ПЕРЕПОДГОТОВКИ СПЕЦИАЛИСТОВ
Кафедра ____Финансов и кредита_______________________
КУРСОВАЯ РАБОТА
по дисциплине: ___Деньги. Кредит.
Банки_________________________
Тема:
_____Возникновение
и сущность денег_________________________
Выполнил __Бартишвили Э.Ю.______________ (Ф.и.о. студента)
__Финансы и кредит_____________
_____09420____________________
(№ группы)
Проверил
______________________________
(звание, должность преподавателя)
______________________________
(Ф.и.о. преподавателя)
Новосибирск 2012г.
Оглавление.
Введение
Глава 1. Необходимость денег, их происхождение и сущность
1.1. Происхождение денег
1.2. Происхождение монет
1.3. Изобретение бумажных денег
Глава 2. Функции, виды денег
2.1. Функции денег, состав
и особенности
2.2. Виды денег
2.3. Формы денег
2.4. Денежная масса и
денежная база
Глава 3. Эмиссия и выпуск денег в хозяйственный оборот
3.1. Понятие «выпуск денег» и «эмиссия денег». Формы эмиссии 23
3.2. Эмиссия наличных денег
Глава 4. Современная денежная система России
4.1. Организация денежного
оборота
4.2. Денежно-кредитная система
Заключение
Список использованной
литературы
Введение.
Деньги – это очень многогранная и сложная категория.
Деньги – это особое экономическое благо, безусловно и свободно принимаемое в оплату всех товаров и услуг и измеряющее их стоимость. Данное определение позволяет включать в понятие денег не только бумажные купюры и монеты, но и все другие виды денег (в первую очередь безналичные). Разные виды денег обладают несколькими общими свойствами: всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и услуги; измерения стоимости; сохранения стоимости.
Деньги как особый тип экономического блага обладают реальной и представительной стоимостью.
Реальная, или внутренняя, стоимость денег – это рыночная стоимость того денежного материала, который пошел на их создание, а ее величина определяется издержками производства денег.
Представительная стоимость денег отражает экономическую силу субъекта, который выпускает (эмитирует) деньги, его возможность поддерживать их постоянную покупательную способность, т.е. способность денежной единицы обмениваться на определенное количество товаров и услуг. Величина представительной стоимости зависит от субъективно-психологических факторов и определяется доверием населения к деньгам, которое проявляется в молчаливом согласии людей принимать их по нарицательной стоимости в качестве инструмента обмена. В процессе эволюции денег комбинация реальной и представительной стоимостей не остается постоянной, она все время меняется, причем в пользу последней. Увеличение в деньгах доли представительной стоимости называется процессом рационализации.
Деньги имеют и номинальную стоимость, т.е. нарицательную стоимость, которая указана на денежных знаках. В случае, если номинальная стоимость денег совпадает с реальной, деньги называются полноценными. Полноценные деньги были дороги в использовании и постепенно вытеснялись из обращения более дешевыми и удобными – неполноценными. Их номинальная стоимость значительно выше внутренней, кроме того, при их выпуске государство (центральный банк) получает эмиссионный доход в виде разницы между номинальной стоимостью выпущенных денег и затратами, связанными с их выпуском, - сеньораж.
Роль денег. Появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций и, следовательно, стимулировало предпринимателей к развитию производства товаров, расширению их ассортимента, максимальному ориентированию на запросы потребителей. Государство использует деньги с целью экономического регулирования, возможностями воздействия через посредство денег на динамику других экономических показателей. Огромное значение деньги имеют как особый инструмент, позволяющий измерить и сравнить различные экономические показатели и оценить их динамику.
Целью данной работы является анализ сущности денег, так как это важно для понимания механизмов функционирования рыночной экономики. Также объектом рассмотрения является возникновение денег, их функции, виды, формы.
Глава 1. Необходимость денег, их происхождение и сущность.
1.1. Происхождение денег.
Деньги – историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Среди ученых-экономистов нет единого взгляда на основные мотивы, определившие происхождение денег. В настоящее время в науке сложились два взгляда на этот вопрос.
Сторонники рационалистической концепции (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт) считают, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые посчитали, что подобный способ обмена является для них более удобным и выгодным. Здесь деньги рассматриваются как искусственная социальная условность.
Представители эволюционной концепции, наоборот, объясняют происхождение денег действием стихийных, не подвластных человеку рыночных сил (К. Маркс). Непосредственные предпосылки их появления и дальнейшего развития связаны с расширением объема производимых товаров, развитием специализации и разделения труда производителей. В условиях, когда товаров производится больше, чем необходимо каждому хозяйствующему субъекту для собственного потребления, часть их обменивается на товары других производителей. При этом возникает потребность в универсальном товаре, который можно было бы использовать для обмена на все другие товары, и в котором измерялась бы их стоимость.
Независимо от того, какой концепции придерживаются экономисты, никто из них не отрицает, что появление денег как инструмента обмена и последующее историческое развитие их форм есть не что иное, как постоянное стремление расширить существующие рамки обмена. На всем протяжении денежной эволюции прослеживается тенденция к выбору наиболее удобных и дешевых форм денег, которые позволили бы облегчить, ускорить и удешевить совершение обменных сделок. Например, переход от применения простых товаров к использованию полноценных металлических денег был обусловлен наличием у золота и серебра таких важных качеств, как однородность, делимость, портативность и сохранность от порчи, а так же простотой их счета и измерения в них стоимости всех других товаров. Эти качества благородных металлов были очень важны для выполнения ими роли денег и выгодно отличали их от всех других товаров. В свою очередь уход от полноценных золотых денег был вызван высокими издержками их производства и обращения, отсутствием достаточного количества металла для дальнейшего развития хозяйства. Золотое обеспечение выпускаемых бумажных денег постепенно стало сокращаться, и вскоре связь денег с золотом была утеряна. В настоящее время обеспечение выпускаемых в обращение денег представлено золотовалютными запасами государств. В большинстве развитых стран значительная их часть приходится не на золото, а на конвертируемую валюту как более ликвидный актив. При этом официальное золотое содержание денежной единицы не устанавливается.
Возникновение денег было вызвано не просто потребностью в быстром развитии экономики: однажды появившись, деньги способствовали дальнейшему развитию и совершенствованию хозяйственных связей. Таким образом, развитие хозяйства и развитие исторических форм денег – это два взаимообусловленных и взаимосвязанных процесса.
1.2. Происхождение монет.
Монета – денежный знак, изготовленный из металла (золота, серебра, меди, никеля и других). Характерной особенностью монет является штемпель, который подтверждает ее массу, полноценность и стоимость.
Монета считается полноценной, если лигатура (примесь к монетному металлу) не превышает 10%.
Монета появилась из функции денег как способа оборота. Изначально металлические деньги выступали в форме слитков золота и серебра. Это привело к некоторым трудностям: необходимости взвешивать денежный металл, дробление его на части, установке пробы. Эти причины обусловили производство монет.
Производство монет по всему миру сосредоточилась в руках государств. Самой распространённой формой монет является круглая, на которой различаются лицевая (аверс) и обратная (реверс) сторона.
Впервые монеты начали чеканить в седьмом столетии до нашей эры в Лидии. Большое развитие монетное дело приобрело в античном мире – Греции и особенно в Риме, где был создан первый в мире монетный двор при храме Юноны-Монеты (Juno Moneta), отсюда и термин «монета».
Монетное дело распространилось в другие страны. При этом некоторые страны заняли и названия денежных единиц (от римского динария происходит название арабского динара и т.д.).
На Руси первая монета собственного изготовления появилась в конце десятого века, но в то время она не смогла сразу вытеснить с денежного оборота страны арабскую и византийскую монеты.
Каждая страна имеет свою монетную систему, основанную на определенной монетной единице. За монетную единицу страна принимает определенное количество денежного металла и дает ей название (рубль, франк, марка и т.д.).
Монета с номиналом в одну монетную единицу называется основной. Монета с номиналом в несколько единиц называется сборной. Монета с номиналом в часть единицы – мелкой.
Для обслуживания мелких платежей штампуются неполноценные, так называемые разменные, или биллонные монеты. Именно такими монетами сейчас пользуется большая часть населения Земли.
1.3. Изобретение бумажных денег.
В Европе появление бумажных денег связывают обычно с опытом Франции 1716-1720 г. Эмиссия бумажных денег, проведенная банком Джона Ло, окончилась неудачей. В России эмиссия бумажных денег – ассигнаций впервые началась в 1769г. Предполагалось, что как и в других странах, рискнувших ввести бумажные деньги, их можно будет при желании обменять на серебро или золото. Но все оказалось иначе. Уже к концу века излишек ассигнаций заставил приостановить размен, курс ассигнационного рубля, естественно, начал падать, а товарные цены расти. Деньги делились на «плохие» и «хорошие». По закону Томаса Грехэма, «плохие» деньги вытесняют «хорошие». Закон гласит, что из обращения исчезают деньги, рыночная стоимость которых по отношению к плохим деньгам и официально установленному курсу повышается. Они просто прописываются дома, в банковских сейфах. В XXв. исполнителями роли «плохих» денег выступали банкноты, вытеснявшие из обращения золото. Со времени Первой мировой войны, тенденция к прекращению размена банкнот на золото распространяется повсеместно. Перед центральными банками встала задача неусыпного контроля за денежным обращением. На самом деле бумажные деньги сами по себе полезной ценности не имеют.
Бумажные деньги – символы, знаки стоимости. Почему же тогда произошел повсеместный и впоследствии закрепившийся отход от золота? Ведь кроме войн и других бедствий, кроме издержавшихся владык и услужливых банкиров, должны существовать объективные причины? Самое простое объяснение: бумажные деньги удобны в обращении, их легко носить с собой. Неплохо вспомнить слова великого англичанина Адама Смита, который говорил, что бумажные деньги должны рассматриваться в качестве более дешевого орудия обращения. Действительно, в обороте монеты стираются, часть благородного металла пропадает. К тому же, возрастают потребности в золоте у промышленности, медицины, потребительской сферы. И главное, товарооборот в масштабах, исчисляемых триллионами долларов, марок, рублей, франков и других денежных единиц, золоту просто не под силу обслужить. Переход к бумажноденежному обращению резко расширил рамки товарного обмена. Бумажные деньги – банкноты и казначейские билеты – обязательны к приему в качестве платежного средства на территории данного государства. Их стоимость определяется лишь количеством товаров и услуг, которые можно купить на эти деньги.
Итак, XXв. ознаменован переходом к обращению бумажных денег и превращением золота и серебра в товар, который можно купить по рыночной цене.
Таким образом, деньги (англ. Money, немец. geld) – универсальное орудие обмена, особый товар, наделённый свойством всеобщего эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.
Сущность денег заключается в разрешении противоречия между потребительной стоимостью и стоимостью.
Глава 2. Функции, виды денег.
2.1. Функции денег, состав и особенности.
Функции денег – это та работа, которую они выполняют. Современным деньгам присущи четыре основные функции:
- мера стоимости;
- средство обращения;
- средство платежа;
- средство накопления.
Деньги как мера стоимости используются для измерения и соизмерения стоимостей различных товаров. Стоимость, выраженная в деньгах, есть цена. Продажа товара означает, что он обменивается на определенную сумму денег в соответствии с установленной ценой. Для этой функции большое значение имеет масштаб цен. Современный масштаб цен – это национальная денежная единица и ее более мелкие кратные части. Как мера стоимости деньги однородны, и это очень важно для различных экономических расчетов. Для реализации данной функции денег нет необходимости иметь их в наличии, достаточно мысленно представлять. Поэтому функцию меры стоимости деньги выполняют идеально.
Средство обращения – это способность денег обмениваться на любой другой товар. Выполняя эту функцию, деньги обслуживают сделки купли-продажи между различными экономическими субъектами, принимаются в оплату товаров и услуг. При обмене товаров они выступают посредником, который принимается и признается всеми экономическими агентами безусловно. Выполнение деньгами этой функции позволяет преодолеть временные и пространственные ограничения, свойственные натуральному обмену. Появляется возможность обменивать товары, производимые в разных, часто отдаленных друг от друга местностях, а так же с разрывом во времени.
Деньги часто применяются не в товарных сделках, а при совершении платежей, которые не предполагают получения какого-либо эквивалента или проведения обмена, например уплата налогов, получение и погашение кредитов, выплата пенсий и пособий. Здесь деньги используются как средство платежа.
Последняя функция денег – средство накопления – свидетельствует о возможности их применения не только для измерения стоимости и оплаты, а и для сбережения. Часть полученных доходов хозяйствующие субъекты не тратят на текущее потребление, а в денежной форме накапливают с целью использования в будущем. Средство накопления – это способность денег к сохранению богатства. Деньги имеют относительно более устойчивую стоимость по сравнению с другими товарами. В силу этого их следует рассматривать как актив без риска в отличие от ценной бумаги или другого товара, которые в любой момент могут потерять свою стоимость. Деньги обладают свойством абсолютной ликвидности, сохраняющим моментальную покупательную способность, что характеризует их как лучшее средство накопления.
Расширение международного обмена, формирование мировых и региональных финансовых рынков привели к возникновению особых форм денег – международных и региональных, которые выступают как мера стоимости, средство обращения и платежа, средство накопления в отношениях на мировых и региональных рынках. Иными словами, международные и региональные деньги выполняют такие же функции, как и национальные деньги, но на международном (наднациональном) уровне.
2.2. Виды денег.
- Наличные деньги:
- монеты – это слиток металла особой формы, веса, пробы. Достоинства монет удостоверены государством.
а) полноценные – золотые и серебряные монеты;
Деньги называются полноценными, если товар, из которого они изготовлены, имеет одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость, полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий, в которых они обращаются. К полноценным деньгам относятся все виды товарных денег, золотые и серебряные монеты.
б) неполноценные монеты;
К неполноценным деньгам относятся деньги, покупательная способность которых превышает внутреннюю стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений. Покупательная способность этих денег определяется исключительно рыночными условиями, при этом внутренняя стоимость неполноценных денег не оказывает на нее никакого воздействия. Неполноценные деньги включают в себя все виды постзолотых денег – бумажные и кредитные деньги.
- бумажные деньги - это представители золота, замещающие его в обращении. Бумажные деньги не имеют собственной стоимости, они являются знаками золота, вводятся государственной властью, которая придает им принудительный курс. Этот принудительный курс имеет силу только в пределах данного государства. Реальная стоимость, которую представляют бумажные деньги, не зависит от государственной власти и определяется объективными законами денежного обращения. Бумажные деньги будут обращаться по стоимости замещаемых ими золотых денег в том случае, если их выпущено столько, сколько необходимо золотых денег в соответствии с законом бумажных денег. Если выпуск бумажных денег превышает потребности товарооборота в золотых деньгах, то они обесцениваются. Имеет место рост цен. Все это характеризует инфляцию;
а) казначейские билеты - выпускались государством, не имели вещественной стоимости, но были обязательны для приема во всех платежах и расчетах. Сегодня в большинстве стран бумажные деньги в связи с их свойством к обесцениванию заменяются кредитными деньгами.
б) ассигнации.
- кредитные деньги - средства, которые заменяют деньги. К ним относятся:
а) вексель – письменное обязательство должника уплатить определенную сумму денег в определенный срок. Обычный вексель имеет такие реквизиты: наименование; определенную сумму платежа; указание срока платежа; наименование того, кому должен быть осуществлен платеж; место, дату составления векселя и подпись того, кто его выдал. Вексель может начать самостоятельное движение, если он передается от одного владельца к другому путем особой передаточной надписи - индоссамента. Вексель можно передать банку, получив (с определенной скидкой) долг прежде указанного на векселе срока. В случае отказа от платежа владелец векселя подает иск в суд и указанная в векселе сумма взимается в судебном порядке с того, кто выдал вексель. Следовательно, для существования в стране вексельного обращения необходимо законодательство о движении векселей, соответствующий судебный механизм, развитая банковская система.
б) банкноты,
в) чек - приказ (распоряжение) владельца банковского счета перечислить определенную сумму в пользу предъявителя чека. Следствием этого распоряжения может быть или издание предъявителю чека денежной наличности, или безналичный перерасчет денег с одного банковского счета на другой.
- Безналичные деньги — деньги, которые существуют только в виде записей на расчетных, текущих, сберегательных и других счетах физических и юридических лиц. Компьютеризация банковского сектора привела к возникновению электронных денег и кредитных карточек.
- кредитные пластиковые карты - расчетное средство, которое чаще всего выдается банками своим клиентам. Карточка представляет собой пластмассовую пластинку с идентификатором владельца, то есть отметкой о номере счета в банке, которую практически нельзя подделать;
- платежные пластиковые карты;
- электронные деньги — это те самые депозитные деньги, использование которых основывается на электронной технике (ЭВМ). Она дает возможность переводить деньги и регистрировать информацию об их движении безбумажным способом. Они не являются самостоятельной формой денег.
Существует несколько технологий, которые обеспечивают функционирование электронных денег. Технология "автоматизированной расчетной платы" представляет собой сеть банков, связанных одним вычислительным центром. Технология "автоматизированный кассир" помогает без участия человека делать такие операции: получение денежной наличности, осуществление вкладов, перевод денег с одного счета на другой.
Рис. 1 Виды денег
в современной системе
2.3. Формы денег.
С функцией денег как средство обращения связаны формы денег. Существуют две основные формы денег: наличные и безналичные.
1) наличные деньги – бумажные знаки и разменные монеты;
2) безналичные деньги. Деньги безналичного оборота отличаются спецификой. Особенности безналичных денежных расчетов проявляются в следующем:
a) в расчетах наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;
б) участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют;
c) перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег.
Наряду с широким распространением безналичных денежных расчетов определенное развитие получило использование различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств.
В подобных операциях оборот наличных денег замещается движением ценных бумаг, выражающих различные кредитные отношения. Такое замещение оборота наличных денег характеризуется особенностями по сравнению с безналичными денежными расчетами:
1. при безналичном обороте необязательным является участие банка в каждой расчетной операции, осуществляемой с помощью ценных бумаг. Так, вексель или другое обязательство могут быть использованы для уплаты при условии совершения передаточной надписи (индоссамент), но без перечисления денег по счетам участников операций в банке;
2. при безналичных денежных расчетах средства плательщика, хранящиеся на его счете в банке, могут быть использованы как всеобщее платежное средство для расчетов с различными получателями: их согласие на это не требуется. Что же касается оплаты с помощью ценных бумаг, то она может быть осуществлена при условии согласия получателя на такую оплату. Возможность согласия осложняется еще и тем, что при оплате, например, векселем, получатель должен перечислить налоги за реализованную продукцию, несмотря на то, что выручка еще не поступила;
3. участники расчетов с помощью ценных бумаг принимают на себя определенную ответственность за погашение ценной бумаги. Так, если вексель использовался для расчетов между юридическими лицами, о чем имеется соответствующая передаточная надпись (индоссамент), то в случае неспособности векселедателя погасить задолженность, ответственность за оплату долга по векселю несут участники расчетной операции, выполненной с помощью векселя. Подобную ответственность не принимают на себя участники безналичных денежных расчетов.
Отмеченное свидетельствует о наличии оснований для разграничения безналичных денежных расчетов и безналичного оборота.
Важным преимуществом безналичного оборота, выполняемого с помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств на счете плательщика в банке.
Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при проведении зачетов взаимных требований в размере зачтенной суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги. Подобное использование денег имеет место и при применении бартера, когда стоимость взаимных поставок засчитывается (здесь выступают счетные деньги) лишь при ее неравенстве, бартерная сделка завершается с помощью перечисления незачтённой суммы.
Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами:
1. одинаковой денежной единице наличных денег и денег безналичного оборота;
2. между этими видами денег имеется тесная связь, выражающаяся в переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Напротив, при получении наличных денег из остатка на счете в банке, деньги безналичного оборота переходят в наличные деньги.
2.4. Денежная масса и денежная база.
Денежная масса – важнейший показатель количества денег в обращении. Денежная масса включает совокупный объем денежных средств, наличных и безналичных, который на данный момент находится в обращении, принадлежит различным экономическим субъектам. Помимо денег, она может включать и другие высоколиквидные финансовые активы, которые могут быть обращены в деньги с минимальными потерями времени и средств. К ним относят, например, депозитные сертификаты крупных коммерческих банков, краткосрочные казначейские векселя, сберегательные облигации казначейства. Таким образом, денежная масса – это неоднородный по структуре показатель. Для характеристики структуры денежной массы используются денежные агрегаты – М0, М1, М2.
Денежный агрегат
– это статистический показатель,
характеризующий объем и
При всем многообразии методов статистического учета денежной массы в различных странах денежные агрегаты в наиболее общем виде могут быть представлены следующим образом:
М0 включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты металлические, а в некоторых странах казначейские билеты), включая денежные средства в кассах банков;
М1 содержит агрегат М0 плюс средства на текущих банковских счетах и вклады до востребования, которые можно немедленно использовать или в функции денег как средство обращения или как средства платежа;
М2 состоит из агрегата М1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках: средства с этих вкладов становятся доступными вкладчику лишь по истечении определенного времени, предусмотренного депозитным договором между банком и его клиентом;
М3 содержит агрегат М2 плюс сберегательные сертификаты в специализированных финансово-банковских учреждениях;
М4 состоит из агрегата М3 плюс акции, облигации, депозитные сертификаты коммерческих банков, векселя физических и юридических лиц, т.е. денежные обязательства, для превращения которых в «живые» деньги требуется много времени.
Разграничение
денежных агрегатов производится исходя
из степени их ликвидности, т.е. возможности
быстрой, с наименьшими рисками
и затратами конверсии
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и становление финансовой науки и теории налогообложения в Европе: от меркантилистов до Адама Смита
- Возникновение и становление христианства на Руси
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег
- Возникновение и сущность денег