Возрождение сельской кредитной кооперации в современной России

МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РФ

ДЕПАРТАМЕНТ НАУЧНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ

ПОЛИТИКИ И  ОБРАЗОВАНИЯ                                                                     ФГОУ ВПО «ВОЛГОГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ                        АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА «Экономическая теория и сельская кредитная кооперация»

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

Возрождение сельской кредитной кооперации в современной  России.

                                                               

                                                                

 

                                                                 ВЫПОЛНИЛ: студент группы

                                                                           

                                            ПРОВЕРИЛ

                                                                     

 

 

 

 

 

                                     

 

 

                                            ВОЛГОГРАД, 2013 

Содержание

1.Теоретическая  часть.

1.1Значение кредитной  кооперации для развития экономики  сельских территорий.

1.2Современное  положение сельских кредитных  кооперативов.

1.3Особенности  формирования сельских кредитных  кооперативов в различных регионах  России.

2.Бизнес-план.

Список литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                             Введение

Возрождение кредитной кооперации в современной России было предопределено экономическими преобразованиями, начатыми во время перестройки. Значительная часть сельхозтоваропроизводителей  в такие периоды, как правило, испытывает финансовые трудности, а  отсутствие оборотных средств может  привести к разорению даже стабильное сельхозпредприятие. Снизить риск в  сельском хозяйстве дает возможность  значительного улучшения его  финансового положения.

Активное развитие малого и среднего предпринимательства  в агробизнесе и недостаток денежных средств при недоступности финансово-кредитных  ресурсов на селе послужили импульсом  к созданию кредитных кооперативов.

Инициатива прогрессивных  современных деятелей науки и  представителей, законодательных и  исполнительных органов федеральных  и региональных властей при поддержке  международных организаций позволила  реализовать идею кооперативного кредита  как финансовой основы развития не только агробизнеса, но и социальной сферы села.

 Развитие кредитных  кооперативов и формирование  целостной системы кредитной  кооперации в стране дадут  возможность снизить риски потерь  АПК при вступлении во Всемирную  торговую организацию (ВТО), а  разработка и принятие федерального  закона, который определил бы  статус таких кооперативов в  кредитно-финансовой сфере, обеспечит  совершенствование самой системы  кредитной кооперации.

Существующая правовая база не только не позволяет развивать  кредитные кооперативы, но и ограничивает возможности вступления в них  отдельных категорий хозяйствующих  субъектов АПК. Главным недостатком  проектов законодательных актов  является то, что в них не планируется  придание этим кооперативам статуса кредитных организаций небанковского типа.

 Создание кредитных  кооперативов, осуществляющих широкий  спектр функций, наделенных правом  выполнения отдельных или всех  банковских операций, не предусматривается  вовсе. И, тем не менее, в  состоянии полной неопределенности  и неразберихи в законодательно-правовой  базе относительно кредитных  кооперативов последние достаточно  успешно работают. Так, суммы выданных  ими сельчанам кредитов сопоставимы  с объемом кредитования села  банковским сектором.

Актуальностью данной темы является то, что в настоящее время  сельскохозяйственные кредитные кооперативы  успешно функционируют в 54 регионах России и объединяют более 20 тыс. членов, что свидетельствует о востребованности их услуг. Наибольшую заинтересованность в деятельности этих кооперативов проявляют  представители среднего и малого агробизнеса, на долю которых приходится более 54% производимой сельхозпродукции.

Предметом исследования курсовой работы является сельская кредитная  кооперация.

Цель работы-изучение сельской кредитной кооперации в рыночной экономике России.

Для достижения данной цели я ставлю перед собой следующие  задачи:

-изучить сущность, основные  черты сельских кредитных кооперативов.

-рассмотреть функционирование  сельских кредитных кооперативов  в рыночной экономике России.

           -определить особенности формирования  сельских кредитных кооперативов  в различных регионах России.

                                                1.Теоретическая часть

1.1 Значение кредитной кооперации  для развития экономики сельских территорий

В России формирование системы  сельской кредитной кооперации —  один из путей реформирования финансово-кредитной  сферы АПК, открывающий доступ сельхозтоваропроизводителям  и сельскому населению к кредитным  ресурсам.

Сельскохозяйственный кредитный  кооператив должен объединять сельских товаропроизводителей всех уровней. Паевые взносы при этом следует скорректировать  с учетом объединяемого имущества  его будущих участников. Соответственно размерам хозяйств правомерно выдаваемые им ссуды разделить на четыре вида: на приобретение производственного  оборудования; на производственные расходы; на инновационные цели; кредиты, направляемые на создание и развитие объектов сельской инфраструктуры. Кроме того, следует  различать кредиты краткосрочные, которые выдаются для покупки  семян, удобрений, ядохимикатов, кормов, топлива, для оплаты труда, воды, электричества  и т. д., и долгосрочные — для  осуществления инвестиций.

             В настоящее время в 40 регионах России функционирует около 200 сельских кредитных кооперативов, насчитывающих более 10 тыс. членов. За последние 4 года число таких кооперативов в стране увеличилось в 10 раз. Активно ведется работа по созданию кредитных кооперативов в Волгоградской, Ростовской, Томской, Саратовской, Пермской, Тюменской, Ярославской и других областях. Эти кооперативы объединены в межрегиональный Союз сельских кредитных кооперативов.

Экономическая сущность сельской кредитной кооперации состоит в  том, что она делает кредит доступным для каждого ее члена. Становление должного вида кооперации будет способствовать формированию среднего слоя предпринимателей, возрождению сельского рынка труда, товара, капитала. Кредитная кооперация позволяет путем вовлечения в хозяйственный оборот неиспользуемых денежных ресурсов направить эти самые ресурсы на удовлетворение нужд селян и тем самым повысить объемы производства сельскохозяйственной продукции, улучшить социальную составляющую сельских жителей.

Формирование системы  кредитной кооперации является, в первую очередь, необходимым условием развития аграрного сектора, а также муниципальной и региональной экономики в целом. Обеспечение сельхозтоваропроизводителей и предпринимательства способствует расширению сферы приложения труда в сельской местности, и увеличению производства продукции. Это укрепление доходной части местных бюджетов, формирование среднего класса, развитие гражданских институтов сельской местности. Это обеспечение занятости населения и повышение его доходов, улучшение качества жизни. Кредитный кооператив на селе - пока единственный доступный финансовый институт, который предоставит займ на покупку скота, удобрений или техники для личного подсобного хозяйства, обеспечит пайщика средствами на ремонт и строительство жилья, на собственное лечение или обучение детей.

Развитие кредитной кооперации в России в современных условиях выходит на качественно новую  ступень своего развития. Это связано  с тем, что государство увидело  более важные направления и перспективы  использования денежных средств  населения в решении своих  проблем и экономического развития государства. Сейчас многое делается для  того, чтобы этот важный участок  экономического сегмента в финансовой сфере был привлекателен, прозрачен  и понятен большинству граждан, которым требуются денежные средства на  какой-то период для улучшения  бытовых условий, приобретения бытовой  техники, лечения, обучения детей и  развития малого и среднего бизнеса.

1.2Современное  положение сельских кредитных  кооперативов.

Кредитные кооперативы являются важным звеном финансово-кредитной  системы агропромышленного комплекса. Во всем мире более полумиллиона кооперативных  финансовых организаций успешно  осуществляют экономическую деятельность в различных ее проявлениях. Диапазон таких организаций - от слаборазвитых  кооперативных организаций взаимопомощи, члены которых объединяют свои накопления с целью предоставления друг ругу насущно необходимых кредитов, до современных кооперативных банковских систем, предлагающих своим членам и клиентам обширную программу финансовых услуг на высоком профессиональном уровне.

Как показала Международная  конференция по Кредитной кооперации, прошедшая 25 сентября 2001 г. в Москве, в ряде российских регионов в течение последних десяти лет активно начался процесс создания региональных и местных кредитных кооперативных структур, несмотря на неблагоприятные общие рамочные условия. В качестве примера можно назвать Волгоградскую, Ленинградскую, Новосибирскую, Пермскую, Саратовскую и Ярославскую области. Эти регионы продолжают традиции российских кредитных кооперативов XIX в., которые успешно развивались, но были ликвидированы в начале прошлого столетия.

Начиная с 1993г., заметно активизировалась работа по развитию сельской кредитной  кооперации в России. Наиболее интенсивно сельская кредитная кооперация развивается  в южных регионах страны. Так, сегодня  на долю Южного федерального округа приходится 36,4% общего числа сельских кредитных  кооперативов в Российской Федерации, Поволжского экономического - 16,5%, Сибирского - 21,2%, Центрального - 7,3%, Северо-Западного - 5,8%, Уральского - 8,3%, Дальневосточного - 10,7%

В настоящее время в  сельских кредитных кооперативах преобладают  различные категории мелких сельхозтоваропроизводителей. Это подтверждает исследование 26 сельских кредитных кооперативов, проведенное Фондом развития сельской кредитной кооперации в 2003г. в различных регионах России. В тринадцати из них среди их членов преобладали крестьянские (фермерские) хозяйства, в 6-ти - личные подсобные хозяйства, в 2-х - сельскохозяйственные объединения, остальные кооперативы имели смешанный состав членов.

Результаты анализа деятельности сельских кредитных кооперативов показали, что отдельные из них - это устойчивые финансовые структуры, имеющие значительный собственный капитал, формирующие  резервные фонды и постоянно  увеличивающие объемы финансирования своих членов. По оценке Фонда развития сельской кредитной кооперации, только в 2002г. сельскими кредитными кооперативами  страны за счет собственных и привлеченных средств было выдано займов на общую  сумму около 500 млн. руб.

Проведенные исследования показали что, формированиe региональных систем кредитной кооперации идет только в  тех областях и республиках, где  налажены нормальныe взаимоотношения  с местной властью - это Волгоградская, Ростовская, Саратовская, Пермская, Томская, Вологодская, Ярославская, Московская области, республики Марий Эл, Чувашия, Удмуртия. В этих регионах кредитная  кооперация включена в качестве составляющей в программы социально-экономического развития села. В ряде субъектов  Российской Федерации приняты целевые  программы развития сельской кредитной  кооперации, где обозначено, что  через систему сельской кредитной  кооперации будет идти процесс восстановления инвестиционного процесса, развитие мелкотоварного производства, частного предпринимательства и повышения  уровня жизни сельского населения. В них выделены следующие основные задачи развития сельской кредитной  кооперации:

 

1. Создание и обеспечение  организационных, экономических  и социальных условий для формирования  и эффективного развития механизма  самофинансирования мелкого и  среднего агробизнеса;

2. Обеспечение сельскохозяйственных  товаропроизводителей, предпринимателей, сельского населения доступными  кредитными ресурсами;

3. Расширение спектра  предоставляемых сельским жителям  финансовых услуг.

4. Создание новых рабочих  мест за счет развития предпринимательства  и расширения производства хозяйствующих  субъектов;

5. Обеспечение информационной  поддержки сельского предпринимательства;

6. Создание на основе  сельской кредитной кооперации  производственной и потребительской  кооперации;

7. Реализация через систему  кредитной кооперации программ  по жилищному строительству на  селе.

Лидером в развитии сельской кредитной кооперации является Волгоградская  область. Здесь функционирует двухуровневая  система сельской кредитной кооперации. В 2003г. в регионе действовал 41 районный кредитный кооператив (1-й уровень), которые объединялись в областной  сельскохозяйственный потребительский  кредитный кооператив «Содружество» (2-й уровень). Многие районные сельские кредитные кооперативы имеют  свои представительства и филиалы  в селах и хуторах. 

Сельские кредитные кооперативы  Волгоградской области пользуются большим доверием населения, о чем  свидетельствует доля сберегательных взносов членов кооператива в  фонды кредитования. Так, в среднем  для всех кредитных кооперативов региона она составляет около 40%, а в некоторых кооперативах она  значительно выше: в кооперативе  «Даниловский» - 76%, а в кооперативах «Терса» - 70%, «Новоанненский» - 65%, «Поддержка» - 66% и «Нива» - 65%.

Другими источниками формирования фонда кредитования сельских кредитных  кооперативов являются привлеченные средства финансовых организаций и коммерческих банков (49,6%), фонд гарантий и сбережений, формируемый за счет отчислений кредитных  кооперативов и средств областного бюджета (11,7%), собственные средства кооперативов (6,7%). По мнению специалистов областного кооператива, увеличение фонда  кредитования в ближайшем будущем  должно происходить не только за счет дальнейшего увеличения привлеченных со стороны финансовых ресурсов, но и личных сбережений членов кооперативов.

Причина успешной работы системы  сельской кредитной кооперации и  доверия населения к кредитным  кооперативам Волгоградской области  в том, что здесь создана законодательная  база развития кредитной кооперации, а так же существует поддержка  со стороны местной власти, что  дает основу для поиска путей надежного  и устойчивого функционирования кредитных кооператив.

Ссуды на развитие сельскохозяйственного  производства, переработку, хранение и  реализацию сельскохозяйственной продукции  выдаются на оплату годовых текущих  расходов покупку скота, кормов, семян, горючего, удобрений, пестицидов, средств  материально-технического обеспечения, но только в случае, если движение денежных средств обеспечивает погашение  ссуды в течение одного года.

Для успешной реализации Программы  проведена большая организационная  работа по выработке механизма ее действия: был принят Меморандум о  взаимопонимании, внесены соответствующие  поправки в Устав Фонда развития сельской кредитной кооперации, разработана  инструкция по работе Фонда с кредитными кооперативами, сформирован орган управления Программой - Наблюдательный совет, состоящий из представителей российской и американской сторон. От российской стороны в состав Наблюдательного совета вошли представители Ассоциации сельскохозяйственных кооперативов России и действующих сельских кредитных кооперативов, от американской - представители фирмы ACDI/VOCA.

В короткие сроки Фонд смог организовать работу, начиная от подачи индивидуальных заявок сельскохозяйственными  товаропроизводителями и до оформления документов по предоставлению займов. К настоящему времени в Российско-американской программе аккредитовано 43 кредитных  кооператива из 20 регионов России. С 1999 -2003г.г. выдано займов на сумму 453,5 млн. руб., в том числе в 2002 г. - 207 млн. руб. За счет средств Фонда профинансирована текущая деятельность почти 3000 пайщиков. В 2002 г. около 55,7% займов приходилось  на крестьянские (фермерские) хозяйства, 22,4% - на личные подсобные хозяйства  граждан, 14,1% - на сельскохозяйственные производственные кооперативы и 7,8% - на сельское предпринимательство. Срок займа составляет от 3 месяцев до 1 года

Сегодня сумма кредита, который  могут получить кредитные сельские кооперативы, не может превышать 5% от средств Программы, что составляет около 10 млн. руб. Максимальный размер займа физическому или юридическому лицу - члену сельского кредитного кооператива, не имеющему кредитной  истории, не может превышать 250 тыс. руб. В дальнейшем, в случае своевременного погашения займов, размер одного займа  может быть увеличен до 500 тыс. руб. Займы  выдаются под рыночный процент (19-21%), величина которого зависит от заемщика, срока кредита, цели и обеспечения. Возврат займов в 2002г. составлял  99,9%.

 

 

1.3Особенности  формирования сельских кредитных  кооперативов в различных регионах  России.

Организационную и финансовую поддержку кооперативам оказывает  Фонд развития сельской кредитной кооперации, управление которым осуществляется с участием Минсельхоза России. За 1999— 2002 гг. Фонд выдал кооперативам 17 регионов займы на сумму около 350 млн. руб. При этом их возвратность составила 99,6%.

Первые кредитные кооперативы  в новейшей истории России возникли в 1995 году в Волгоградской области. В Волгоградской областной администрации  создана инспекция по кредитной  кооперации, по инициативе которой  был подготовлен и принят областной  Думой, действующий на территории области  Закон о кредитных кооперативах.

Важной отличительной  особенностью кредитных кооперативов является демократическая форма  управления, солидарность участников в накоплении и использовании  капитала, бесплатность труда в органах  управления, расходование полученных кредитов строго на производственные цели, географическая ограниченность действия.

В Волгоградской области  районные и областные кредитные  кооперативы перешли на долгосрочное кредитование, накопив для этого  в достаточном количестве собственные  ресурсы.

В Ростовской области региональный уровень кредитной кооперации представлен  областным кредитным кооперативом "Донской фермер", местный уровень - его филиалами, иногда называемыми  кооперативными участками.

Областной кредитный кооператив "Донской фермер" включает в  себя 16 структурных кооперативных  участков и самостоятельных районных кредитных кооперативов из 16 районов  области.

Ростовская областная  администрация оказывает помощь системе сельской кредитной кооперации. С1998 года сельскохозяйственный потребительский  кредитный кооператив "Донской  фермер" использует на возвратной основе средства областного бюджета в размере 1,8 млн. руб.

В Саратовской области  сельская кредитная кооперация представлена 20 кредитными кооперативами, четырьмя снабженческо-сбытовыми кооперативами, тремя обслуживающими кооперативами, двумя кооперативами по совместному  приобретению и использованию техники. Названные кооперативы представляют 18 районов области.

Важную роль в развитии сельской кредитной кооперации играет администрация Саратовской области, выделяя из местного бюджета денежные ресурсы на помощь кредитным кооперативам, а также обеспечивая для них  правовое поле функционирования. Саратовская  областная Дума приняла закон "О  государственной поддержке прав и законных интересов кредитных  кооперативов, сельскохозяйственных и  потребительских кооперативов и  потребительских обществ на территории Саратовской области".

На данном этапе системы  сельской кредитной кооперации действуют  в Томской, Ярославской областях, в Якутии и Бурятии.

Представляет интерес  опыт работы сельскохозяйственного  потребительского кредитного кооператива (СПКК) "Доверие" в Пермской области, в состав которого входят крестьянские (фермерские) хозяйства, личные подсобные  хозяйства граждан, сельскохозяйственные предприятия и малые перерабатывающие предприятия. Благодаря деятельности кредитного кооператива увеличиваются  объемы работы и членов кооператива: из мелких они становятся средними, из средних - крупными. За время функционирования сельского кредитного кооператива  ни один из его членов не разорился, а наоборот, упрочил свое положение.

Пермская областная администрация  приняла решение:

1) разработать программу  развития кредитной кооперации  в АПК Пермской области на 2003-2005 годы;

2) использовать систему  сельской кредитной кооперации  для распределения льготных кредитов, предоставляемых сельскохозяйственным  товаропроизводителям, предприятиям  и организациям АПК;

3) обеспечить условия  равного участи членов СПКК  «Доверие» (наряду с другими  сельскохозяйственными товаропроизводителями)  в получении частичного возмещения  процентных ставок на условиях  федеральных и областных субсидий  по коммерческим кредитам.

В области в 2002 году введен порядок возмещения разницы процентных ставок по кредитам, привлеченным сельскохозяйственными  производителями, предприятиями и  организациями АПК, осуществляющими  производство и переработку сельскохозяйственной продукции, не только в кредитных  организациях, но и в кредитных  кооперативах, за счет областного бюджета.

В Республике Марий Эл сельскохозяйственная потребительская кооперация развивается  на базе СП КК «Фермер - Кредит», который  создан в 1998 году. Его учредителями явились 4 крестьянских хозяйства и  страховая компания «Марий Эл - Поддержка».

На данном этапе в республике формируется двухуровневая система  сельской кредитной кооперации. Кредитному кооперативу «Фермер - Кредит» придан статус регионального кооператива, его членами являются три районных кредитных кооператива и один снабженческо-сбытовой кооператив. Главными источниками предоставления займов являются привлеченные со стороны кредиты. В кредитном капитале кооператива 80% составляют средства Фонда развития сельской кредитной кооперации, 10% - средства коммерческих банков.

Существенную роль в развитии кредитной кооперации в республике играет администрация. В феврале 2001 года Правительство Республики Марий  Эл приняло распоряжение «О развитии сельскохозяйственной потребительской  кооперации Марий Эл».

В целях укрепления стабильности и обеспечения надежности системы  сельской кредитной кооперации администрациями  районов республики создаются гарантийные  фонды, являющиеся источником обеспечения  для привлечения дополнительных средств со стороны.

Активно развивается кредитная  кооперация и в Чувашии.

Современная история кредитной  кооперации Чувашской Республики начинается с 1998 г., когда были зарегистрированы первые кредитные кооперативы — Потребительский кооператив финансовой взаимопомощи предпринимателей «Союз» и Республиканский сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Согласие».

Именно указанные кредитные  кооперативы в настоящее время  занимают лидирующее положение абсолютно  по всем объемным показателям оказываемых  услуг. Так, в частности, за период с  момента создания и по 1 июля 2002 г. «Союз» выдал своим членам 438 краткосрочных займов на общую сумму более 29 млн. руб. У «Согласия» аналогичные показатели соответственно составляют около 125 займов и 13 млн. руб.

Сложившаяся ситуация в сфере  кредитной кооперации в Чувашской  Республике требует значительной активизации  государственной политики, реализуемой  в Республиканской целевой программе  «Создание и развитие сети кредитной  кооперации в Чувашской Республике на 2003—2004 годы» (далее — Программа).

Задачами Программы являются: создание правовых, экономических и  социальных условий для развития кредитной кооперации, в том числе  единой региональной нормативно-правовой базы и стандартов деятельности кредитных кооперативов, единой региональной информационной системы кредитных кооперативов; подготовка квалифицированных кадров для организации и управления кредитными кооперативами развитие механизмов финансово-имущественной поддержки кредитной кооперации; удовлетворение потребностей субъектов кредитной кооперации в консультационных, юридических и информационных услугах, в том числе с использованием передовых коммуникационных технологий; обеспечение допуска кредитных кооперативов к участию в выполнении государственных заказов; внедрение системы аудита кредитных кооперативов; разработка и реализация механизмов стимулирования привлечения финансовых средств отечественных и зарубежных инвесторов для развития кредитной кооперации в Чувашской Республике.

Таким образом, анализ работы сельской кредитной кооперации в  России показывает, что развитию этого  направления финансового обеспечения  сельскохозяйственных товаропроизводителей в регионах придается определенное значение. Это связано с тем, что  надежно работающая система сельской кредитной кооперации расширяет  круг инвесторов, заинтересованных выгодно  и надежно вложить свои сбережения в сельскохозяйственное производство и развитие сельского предпринимательства. Больше внимания проблеме кредитной  кооперации стало уделяться и  на федеральном уровне.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                          Бизнес план

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                    Содержание:

 

1. Резюме.

2. Описание продуктов  и услуг.

3. Маркетинговый план.

4. Производственный план.

5. Организационный план.

6. Правовое обеспечение  деятельности.

7. Оценка риска и страхование.

8. Финансовый план.

9. Стратегия финансирования.

Заключение.

 

 

 

1. Резюме.

Данный бизнес-план рассматривает  возможность организации услуг  по видео и фотосъемке для индивидуальных и корпоративных клиентов.

Рынок данных услуг обладает постоянным спросом, как со стороны  физических лиц, так и со стороны  коммерческих организаций. Клиенты  все чаще прибегают к услугам  сторонних организаций для проведения работ по видео и фотосъемке, в  надежде получить на выходе профессионально  отснятый материал. Так, любительская видео и фотохроника постепенно перешла в ранг искусства и  серьезного бизнеса.

Коммерческая привлекательность  данной отрасли заключается в  том, что деятельность на этом рынке  является одной из самых рентабельных.

Цель проекта – исследовать  рынок видео и фотосъемок, провести конкурентный анализ, выработать стратегии  по внедрению на рынок услуг.

2. Описание продуктов и услуг.

Я планирую вести свою деятельность в соответствии с основными направлениями, относящимися к услугам фото и  видеосъемки.

Основные направления  видеосъемочных процессов:

- свадебные и иные семейные  торжества

- корпоративные события