Бизнес план по открытию бильярдного клуба

 

 

Министерство образования и науки Украины

Харьковский национальный экономический университет

 

 

 

 

кафедра финансов

 

 

 

 

ИНДИВИДУАЛЬНАЯ РАБОТА

по курсу: „Финансовый менеджмент”

 

 

 

 

 

                                                               Выполнили:

                                                     Студенты 4 курса 4 группы

                           финансового ф-та

                                                     Затолока М.А. и Змиевская В.А.

 

                                            Проверила: Гринащук И.И.

 

 

 

Харьков

2005

 

Содержание

 

1. Краткое описание проекта

2. Описание услуги

3.План маркетинга

4.План производства услуги

5. Организационный план

6. Оценка возможных рисков

7. Финансовый план

Выводы

 

1. Краткое описание проекта (резюме)

 

Харьков является одним из крупнейших городов Украины, в котором на данном этапе развития экономики страны находятся наибольшие финансовые и экономические возможности для получения прибыли начинающими и уже успешно работающими бизнесменами, компаниями и фирмами.

Постоянно растет число людей, становящихся материально обеспеченными и способными потратить некоторое количество денег на проведение своего досуга вне дома.

В дневное время все большее число успешно работающих людей стали уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.

На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать свои развлечения и загруженности уже существующих мест отдыха необычайно привлекательно выглядит создание места, в котором бы сочетались, как спортивные, так и развлекательные услуги, способные удовлетворить клиентов.

Таким образом, целями представленного бизнес-плана являются:

• разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивно-развлекательные услуги, определение её организационно-правовой формы,
• определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши),
• описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,
• анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,
• выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач,
• разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Настоящий бизнес-план предусматривает создание фирмы, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной фирмы предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где фирма могла бы строить свою долгосрочную стратегию. Установив перспективную схему налаживания деловых связей, ведя оптимальную ценовую политику, заботясь о поощрении и поддержке своих постоянных клиентов, расширяя спектр своей деятельности и, тем самым, снижая риски в своей деятельности.

Такой фирмой может стать бильярдный клуб предлагающий своим клиентам различные спортивные игры и приятную музыку.

Совокупная стоимость предлагаемого настоящим Бизнес-планом проекта составляет 6200$.

Срок окупаемости проекта 7.2 мес.

 

2. Описание услуги

 

Местом, сочетающим в себе атрибуты спортивного отдыха может являться клуб, находящийся в удобном месте, предлагающий следующие виды услуг:

1. Бильярд или американский пул.
2. Дартс.
3. Бар.

Для занятий всеми этими спортивными играми клиенту совершенно не нужна специальная спортивная одежда, а объем получаемых удовольствий сравним с настоящими занятиями спорта.

Клиенты смогут воспользоваться услугами бара в котором будут подаваться большое количество безалкогольных напитков и коктейлей, и из спиртных напитков будут представлены разнообразные сорта вина и пива. Более крепкое спиртное в баре будет продаваться по высоким ценам, что позволит создать спрос среди клиентов на легкие напитки.

Необходимым атрибутом клуба должна быть «хорошая» музыка. Клиент, приходя в этот клуб, получает целый комплекс услуг, которые в данный момент предлагаются частично немногими местами отдыха.

Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.

Т.к. спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка развлечений в Харькове является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке. (табл.1)

 

Таблица 1.

Преимущества по сравнению с конкурентами	Недостатки	Меры но преодолению недостатков
1. Комплексное предложение услуг 2. Удобство парковки автомобиля, близость к автотранспортным магистралям 3. Оригинальность интерьера 4. Четкое определение  сегмента рынка на который ориентированы услуги	1. Отсутствие некоторых видов развлечений (кегельбан)	1. Дальнейшее развитие и расширение  деятельности.

 

Создание такого рода клуба предполагает учреждение общества с ограниченной ответственностью «VIP – Бильярд», с минимальным уставным капиталом, составляющим 6200$. Учредителями указанной фирмы выступают:

- СП ТОВ «УВРК»,

- гражданин Ерин А.А.

Доли учредителей в уставном капитале распределяются следующим образом:

- СП ТОВ «УВРК»   -2200$ т.е.35%

- гражданин Ерин А.А.  - 4000$ т.е.65%.

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г. Харькова в возрасте от 18 до 45 лет, которые имеют доход свыше 300 $ в месяц. Поскольку предлагаемый комплекс услуг является новым видом услуг на существующем рынке, можно считать, что он будет интересен практически всем группам населения.

Говоря о конкуренции, необходимо отметить, что целесообразно отнести к числу конкурентов клуба фирмы, предоставляющие услуги, аналогичные услугам клуба. Детальный анализ конкурентов в нашем случае проводится по следующим позициям месторасположение, время работы, качество и стиль интерьера, качество музыки, наличие, стоимость спортивных игр, цены в баре, наличие рекламы. (табл.2)

Таблица 2.

Оценка конкурентов

№	Факторы конкурентоспособности	Основные конкуренты
		ОАО «Місто»		«Охота»		«Black Bear»
1	Месторасположение	ул. Клочковская	4,5	ул. Космическая	4,5	ул. Строительная	4
2	Время работы	12.00-24.00	4,5	17.00-6.00	4,5	12.00-6.00	5
3	Кач-во стиль интерьера		5		4		3
4	Бильярд -цена	10$ час		5 $ партия		4 $ партия
5.	Дартс -цена	4$		4,5$		3,5$
6.	Бар -цена, пиво	3-5$		3-6$		3-5$
7.	Наличие рекламы	вывеска, печать		ТВ, печать		Печать
8.	Охрана		4		4		4
9.	ИТОГО:		18		17		16

 

План производства.

Бильярд - клуб начинает работу с июля 2005 г. Планируется обслуживать 600 клиентов ежемесячно. С сентября 2005 г. количество обслуживаемых клиентов должно увеличиться на 50 %, с ноября  - на 70% по сравнению с июлем 2005 г.

Производственная программа в таблице 3.

Таблица 3.

Показатели	Июль-август  2005г.		Сентябрь-октябрь 2005 г.		Ноябрь-декабрь 2005 г.
	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов
Бильярд, дартс,  бар	1,0	600	1,5	900	1,7	1020
ИТОГО:		600		900		1020

 

Примечание: кол-во клиентов дается за месяц.

 

 

4. План маркетинга

 

 Целями и задачами Общества являются:

- создание новой «ниши» на  существующем сегменте рынка  развлечений в г. Харькове.

- окупаемость капитальных вложений  за 1 год,

- получение дохода на вложенные  средства не менее 80% в год.

- создание новых рабочих мест.

Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс мероприятий по маркетингу обычно входят следующие мероприятия:

- изучение потребителя услуги фирмы;

- анализ рыночных возможностей фирмы;

- оценка предлагаемой услуги и перспектив развития, анализ формы сбыта услуги;

- оценка, используемых фирмой методов  ценообразования, исследование мероприятий  по продвижению услуги на рынке, изучение конкурентов, выбор «ниши» (наиболее благоприятный сегмент рынка).

На многие из поставленных вопросов уже были даны ответы ранее. Рыночные возможности фирмы определяются максимальным количеством клиентов, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени. Рыночная возможность напрямую зависит от площади помещения, в котором будет располагаться клуб, так как необходимо ограничить посещаемость клуба максимальным количеством людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка. Точное число будет определено в архитектурном плане. При расчетах берется средняя цифра 5 человек в час.

При анализе ценообразования необходимо учитывать:

- себестоимость услуг,

- цены конкурентов на аналогичные  услуги или услуги заменители,

- уникальность данной услуги,

- цену, определяемую спросом на данную услугу.

При создании имиджа престижного (модного клуба) необходимо поддерживать цены на относительно высоком уровне, не должны быть выше, чем у конкурентов. Ценовая политика фирмы должна строится на принципе высокое качество — высокая цена. Для максимального использования возможностей фирмы необходимо рассмотреть возможность введения скидок, льготного времени и т.д. Ценовая политика фирмы, таким образом, должна учитывать следующие моменты:

1. Средние валовые издержки для  производства (услуги) в час. (Постоянные затраты + переменные затраты) 1 кол-во раб, часов

2. Цены.

• бильярд — 9$ в час;
• дартс - от 4$.

Ценовая политика должна строиться на принципах максимизации загрузки производственных мощностей.

Для успешного продвижения этих услуг на рынке необходимо применять методы стимулирования продаж, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве одного из них можно рассмотреть:

• скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно);
• проведение специализированных вечеринок.

Важным фактором стимулирования продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.

Говоря об имидже клуба, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа клуба. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на спортивно-развлекательных возможностях клуба. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий о клубе, который было бы хорошо видно с прилегающих автодорог. Задача рекламной компании — обеспечить посещаемость с первых дней работы клуба.

 

4. План производства услуги

 

В качестве места для организации клуба можно рассматривать первый этаж здания в одном из развивающихся  районов г. Харькова пр. Ленина. Помещение взято в аренду у ЖЭКа Дзержинского района до 2008 года. Арендная плата составляет 500$ в месяц.

Месторасположения клуба очень удачно со следующих позиций:

• удобный подъезд к клубу;
• близость к крупным магистралям;
• большое количество офисов, компаний, жилых домов, находящихся поблизости;
• близость к источникам продуктов питания для бара. Для оказания услуг нам потребуется произвести ремонт, приобрести оборудование.

Основные средства, необходимые для организации работы:

1. Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 500 $.

2. Оборудование:

комплект оборудования для бильярда арендуется у фирмы "Бильярд" сроком на 3 года с последующим выкупом и с зачетом выплаченной суммы. Стоимость одного комплекта 1000$. стоимость аренды 400$ в год за один комплект;

осветительное оборудование: стоимость - 300$ за 3 шт.:

оборудование для дартса: стоимость - 200$ за 2 шт.;

оборудование для бара: стоимость комплекта - 1000$:

аудио, видео техника: стоимость - 500$;

оборудование для охраны: стоимость 200$.

 

5. Организационный план

 

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Генеральный директор осуществляет руководство работой клуба, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой клуба, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития клуба решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.

Бармены осуществляют приготовление безалкогольных коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.

Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиентов.

Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.

Режим работы клуба с 12.00 до 24.00 т.е. составляет 12 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок

 

6. Оценка возможных рисков

1. Риск отсутствия сбыта. Его  вероятность невелика и объемы  сбыта зависят от правильной  маркетинговой политики фирмы.

2. Риск потери помещения, в случае не пролонгации договора аренды помещения, который действует на протяжении 4 лет, учредители могут рассмотреть возможность выкупа помещения в собственность за счет полученной прибыли.

Проведём анализ восприимчивости проекта. Он состоит из того, что кроме результатов, которые рассчитываются, прогнозируются для базового варианта, проводится расчёт ещё двух экстремальных вариантов:

• Расчёт по наихудшему сценарию – случай, когда внешние факторы максимально мешающие все доходы осуществлению проекта. Уменьшаем все доходы на 10 %, а все затраты увеличиваем на 10 %.

В этом случае затраты 38692*1.1=42561,2 $, а доход 50220*0,9=45198 $. Отсюда видно, что даже при такой ситуации у нас будет прибыль, которая составит 45198 – 42561,2 = 2636,8 $ в год.

• Расчёт по наилучшему сценарию – случай когда внешние факторы максимально содействуют реализации проекта.

Производить расчёт смысла нет, т.к. очевидно что прибыль будет больше прогнозируемой.

 

7. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться отчёт о финансовых результатах, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плат. в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Отчисления в различные фонды (пенсионный, соц. страх, безработицы и т.д.) составляет 38,5 %.

 

 

Таблица 4. Ориентировочная численность персонала

№	Должность	Кол-во, чел.	Ср. з/п в месяц,  $	З/п в год, $	Отчисления с з/п (38.5%)
1	Генеральный директор	1	200	2400	924
2	Бухгалтер-кассир	1	150	1800	693
3	Гл. менеджер	1	150	1800	693
4	Сотрудник в зале	1	100	1200	462
5	Бармены	2	100	2400	924
6	Уборщица	1	50	600	231
7	Гардеробщик	1	50	600	231
8	Охранники	2	100	2400	924
9	Итого на з/п	10	1100	13200	5082

 

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица 5.

Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед.,$	Стоимость всего, $
1	Оборудование для бильярда	3	400	1200
2	Оборудование для дартса	2	100	200
3	Оборудование для бара	1	1000	1000
4	Осветительное оборудование	3	100	300
5	Охранное оборудование	1	200	200
6	Аудио, видеотехника	1	500	500
7	ИТОГО:			3400

 

Планом предусмотрена реклама:

1) печать в еженедельной местной  газете 4 раза в месяц. Стоимость - 55 грн. (10$) в месяц. Расходы на рекламу (июль-сентябрь) -55 грн.*3 мес. = 165 грн. (30$);

2) Вывеска стоимость – 1100 грн. (200$)

 

Расчет объема продаж:

В среднем один клиент оставляет в клубе 4,5$.

Количество клиентов с июля по август составит - 1200 чел. (600чел. х 2мес.=1200чел); с сентября по октябрь - 1800чел (900чел. х 2 = 1800чел.); с ноября по июнь - 8160чел. (1020 х 8мес. = 8160 чел.). Итого: общее кол-во клиентов за год равно 1200+1800+8160=11160 чел. Т.о. объем продаж составит -11160 х 4,5 =50220$ (276210 грн.) за год.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости.

Таблица 6.

Калькуляция затрат и доходов

№	Статьи расходов	Сумма, $	Сумма, грн.
	Постоянные затраты
1	Материалы	700х12=8400	46200
2	Заработная плата	13200	72600
3	Отчисления с з/п	5082	27951
4	Реклама	200+30=230	1265
5	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	680	3740
6	Арендные платежи	500х12=6000	33000
7	Текущие расходы	100х12=1200	6600
8	Сумма постоянных затрат	34792	191356
9	Переменные затраты
11	Ремонт помещения	500	2750
12	Оборудование	3400	18700
13	Сумма переменных затрат при максимальных загрузках	3900	21450
14	Прибыль	50220-38692=11528	63404
15	Премиальные (10% от прибыли)	1153	6341,5
16	Чистая прибыль	10375	57062,5