Инвестиционная деятельность страховой компании

10.11.2011

Инвестиционная деятельность страховой компании

Инвестиционная деятельность основана на механизме размещения страховых резервов. 

На макроуровне  эффективность или не эффективность  страховой компании оказывает серьёзное  влияние на возможность с3ществования  данной компании.  Инвестиционная деятельность предоставляет саму возможность  предоставления страховых услуг.

Договоры страхования  в валютном эквиваленте и договорные обязательства выраженные в МРОТ.

Инвестиционная деят-ть обеспечивает качество предоставляемых  услуг, а след-но и положение, т  к влияет:

• На условия страхования
• На фактическое исполнение обязательств страховщика
• Инвестирование даёт возможность развитию бизнеса и самостоятельному управлению им

На макро ур при  соответствующем гос-м регулировании  успешность служит источником долгосрочных инвестиций

В мировой практике инвестиции страх компаний оказ-т  мощное стабилизирующее влияние  на экономику, что особенно явно становится в кризисные периоды. Наибольш инвестицион  ресурс имеют компании занимающиеся страхованием жизни.

В <россии ибъём  инвестиций составл ок 3 % ВВП.

Требования гос-ва состоят в том, что в покрытие страх резервов принимаются разроешённые активы. 16.12.05 

Структурные соотношения: 

Активы представленные в покрытие страх резервов:

• Стоимость гос ценных бумаг одного субъекта рф - 15%
• Стоим муниципальных ценных бумаг одного органа местного самоуправления
• Стоим векселей банков и вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами
• Стоим векселей банков ивкладов не имеющих рейтинга - 20%
• Максимальн стоим всех векселей и вкладов
• Стоим акций - 15%
• Стоим облигаций и ценных бумаг обяз-ва по кот гарантированны
• Стоим векселей организаций за исключением банка - 10%
• И т д.

В новой редакции правил перечень активов явл-ся окончательным  и содержит 20 пунктов. Новацией явл-ся то, что страх-ки могут осуществлять размещение средств до 20%

Общая сь-ть принимаемых

Сущ-но различается  структура инвестиций и инвестиционная политика в целом страх еомпаний

В личном страх-и  - принцип эквивалентности

Право на соц выплаты

При наличии покрытия соц рисков и при соблюдении определ-х  условий уплаты взносов

Личное страхование - сущ-т право на возврат суммы  уплаченных страх взносов 

Соц страхование  отличается от добровольного  личного страх-я прежде всего обязательным характером. Перечень этих рисков и уровень их финансирования определяется ос соц политикой с пом методов соц страхования. Системя соц страхования в России включ 4 отрасли, управляемые 3мя гос :

Обязательное страх-е  от несчастных случаев

Обязательное пенсионное страх-е

Функциональная структура

В широком смысле социальное страхование означает систему страхования соц рисков.  Соц тсрахование связанное с заболеваниями осущ-т ФОМС. Из ФСС компенсируется потеря оплаты труда, из ФОМС - расходы на восстановление здоровья. Соц страхование имеет 2 формы - обязательную и добровольную.  Обязательное: общее - на всех лиц распространяется работаюзих по контракту; профессиональное - для лиц занятых на работах в условиях повышенной травмоопасности, а также с другими неблагоприятными условиями труда. В профессиональном страховании выше и уровень взносов и уровень обеспечения.  Добровольное соц страхование строится на основе коллективной:

Отличит черты добровольн соц страх-я:

• Демократизм управления страх фондами
• Наиб полная реализация принципа самоуправления
• Соц партнёрство работодателей и соц работников
• Тесная зависимость от ур-ня доходов страхователей

Личное страхование  является дополнением к соц страхованию  и является отраслью в кот объектом страхования явл-ся имущественные  интересы, связ-е с трудоспособностью  и др. Личное страхование сочетает рисковые и сберегательные функции. При этом временно свободные страховые  средства служат для страховщика  источником инвестиций, для - страхователя - источником капитализации взноса.

По условиям лицензирования страх деят-ти в РФ:

• Страхование жизни
• Страхование от несчастных случаев и болезней
• Медицинское страхование.

Страхование жизни  предусматривает обяз-ти страх-ка по договорам со сроком не менее 1 года и страх выплатам в случаях:

• Дожитие застрах лица до срока окончания
• Смерти застрах лица
• Выплаты пенсии застрах лицу при выполнении договоров страхования по достижении застрахованным определённого возраста или смерти кормильца или постоянной утраты трудоспособности

Страхование от несчастных случаев предусм обязанности  страховщика по страх выплатам в  фиксированной  сумме либо в размере  частичной или полной компенсации  доп расходов застрахованного лица. При этом возможна комб нация обоих  видов выплат. В объём ответственности  страх-ка включ обязанности произвести выплату при:

• Нанесение вреда застрахованному
• Смерть застрахованного от несчастного случая или болезни

Мед страх-е предусматривает  обязанноости страх-ка по осуществлению  страх выплат или выплат страх  обеспечения в размере частичных  или полных компенсаций.

К личному страхованию  относят риски связанные с  жизнью и здоровьем граждан независимо от используемых механизмов.  При  этом большая часть страх компаний является универсальной, т.е. наряду со страхованием жизни осущ-т и др виды страхования. 

Группирровка личного  страхования

• Непосредственная причина
• Принцип высшей добросовестности

Виды страхования  жизни

Смешанное страхование  жизни.

Страхуется риск дожития. 

Страхование детей  направленно на обеспечение  интересов  ребёнка на случай смерти страхователя

Пенсионное страхование - для обеспечения  доп доходом  лиц выходящих на пенсию.

Страхование на случай смерти - гарантирует выплату выгодопреобретателю  гарантированной суммы.

Страхование на дожитие - страх-ся риск дожития застра-ованного до окончания срока страхования.

Цели и функции  страхования жизни:

Социальная:

• защита семьи в случае потери кормильца
• Обеспечение в случае временной или постоянной утраты тркдоспособности
• Накопление средств для материальной поддержки детей

Финансовая:

• Защита чкстного бизнеса
• Сохранение предприятия
• Защита наследства

Страхование жизни  всегда оформляется договором в  кот страх-к приним на себя обязательства  выплатить обусловленную сумму  если в теч срока страхования  произойдёт страх случай в жизни  застрахованного лица. Доп условием является получегие страховщиком от страхователя суммы премии. Участником обязательств по страхованию жизни  может быть также бенефициар,  т е лицо физ или юр обладающее интересом, в чью пользу.

Договоры страхования  отличаются разнообразием:

• По объетам страхования:

>в отношении собств жизни

В отдельные типы выделяют также договоры производные  от базовых типов и покрывающие  специфические риски:

• Договоры пенсион страхования
• Ануитеты

Пенсионное страх-е  предусматривает выплаты по достижении пенсионного возраста страхователем, но с обоюдного согласия в договоре может быть установлен возраст с  которого след начинать выплату ренты (доп пенсии) . Специфические договоры могут быть заключены дееспособным физ или юр лицом при этом ограничен максимальный возраст застрахованных. В этом виде страхования не оценивается состояние здоровья. Внесение взносов предусматривается в единовременной и регулярной формах. Определённая часть взносов может быть выплачена наследникам. Факторы влияющие на размер пенсии:

• Динамика индивидуальных доходов
• Тариф удерживаемых взносов
• Продолжительность периодов взносов
• Динамика средней продолжительности жизни
• Возраст выхода на пенсию
• Учётная ставка для определения инвестиционного дохода

Ануитет предст собой  страховой договор по которому выплачивается  годовая рента в теч какаго-то периода жизни застрахованного  в абмен на уплату премии однократно при подписании договора страхования. Действ в россии след виды ануитетов:

• Простой - при оплате страховой премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно
• Отложенный - предусматривается период между заключением договора и началом выплаты ренты
• Срочный - страх договор предусматривает выплату ренты только до строго оговорённой даты или до наступления смерти за тот период, который будет короче
• Гарантированный - по договору предусм-ся выплата ренты в теч гарантированного срока независимо от того наступила смерть или нет. Выплата производится страхователю или наследнику
• Отсроченный - по договору страхования этого вида предусматривается выжидательный период между окончанием уплаты взносов и началом выплаты аннуитетов
• С защитой капиталов - застрахованный или его наследники в любом случае получают полную стоимость уплаченных премий. Первому гарантируется пожизненная выплата доходов, а наследникам - выплата разницы между внесёнными взносами и выплаченной премией

Аннуитеты осущ-ся в  пренумерандо (оплачивается заранее) или  постнумерандо (выплачивается с  опозданием) . Наиболее распространённый вид аннуитета - в пользу третьих  лиц:

• Оплата образования
• Выплаты к бракосочетанию

Страхование от несчастных случаев и болезней - один из традиционных видов отечественного страхования. Объектом страхования по таким договорам  явл-ся имущественные интересы страхователей.

В договор могут  вноситься идругие виды несчастных случаев по соглашению сторон

Критерии по которым  определяется страховой случай:

• Внезапность воздействия - событие должно быть относительно кратковременным
• Событие не зависящее от воли застрахованного - означает что причинение вреда произошло неумышленно (отсутствует спекуляция)
• Воздействие носит внешний характер - т е воздействия 3-х лиц, механические воздействия, явления природы причиняют вред анатомической и физиологической целостности
• Возможное установление самого факта страх случая
• Воздействие проявившееся в нарушении внутренних и внешних функций организма, т е болезнь или смерть должны быть констатированы

Обязанности застрахованного

1. Немедленно обратиться врачу
2. В определённый договором срок сообщить о страховом случае страховщику
3. Приложить документы
4. Предоставить возможность  врачу назначенному страховщиком провести медосмотр

Страхование от несчастных случаев может осуществляться в  добровольном и обязательном порядках

Размер страхового тарифа утверждается федеральными законами в зависимости от класса профессионального  риска отрасли экономики к  которой относится страхователь. Размер страхового обеспечения зависит  от ведомственной принадлежности страхователя и исчисляется либо из страхового либ из мрот. Если договор заключён работодателен то срок договора исчисляется  пока работник работает на предприятии.

Одним из видов страхования  от несчастных случаев

В настоящее время - 120 мрот на дату покупки проездного билета

В случае травмы выплаты  производятся пропорционально тяжести  повреждений

Страхование от несчастных случаев предполагает 4 базовых гарантии, которые страхователь и страховщик могут комбинировать в различных  вариантах. Гарантия на случай смерти предполагает выплату бенефициару  денежной суммы. Гарантия на случай инвалидности обеспечивает застрахованному выплату  определяемую расчётным путём. Гарантия на случай временной нетрудоспособности обеспечивает  застрахованному возмещение в виде ежедневного пособия на весь период лечения и реобилитации.

В этих условиях предметом  страхования является здоровье застрахованного  лица а объектом - его имущественные  интересы. Страховой случай считается  урегулированным когда по медицинским  показаниям исчезает необходимость  в страховании.

Система обязательного  мед страхования сост-т из 3 ур:

1. ФОМС - является государственным некоммерческим финансово-кредитным образованием.
2. Территориальные фонды ОМС (ТФОМС) - создаются органами представительной и
3. Страховые мед организации. Деятельность организаций в системе обязательного мед страхования регламентируется -аконом об охране здоровья граждан рф. Правовым обеспечением  обязательного мед страхования явл-ся закон.

Добровольное мед  страхование классифицируется по различным  критериям:

• Медико-реабилитационные последствия

>страхование амбулаторного лечения

>страхование стационарного лечения

>стоматологическое

>на лекарства

• По объёму страхового покрытия

>полное страхование мед расходов

>частичное

>страхование расходов по одному или выбранному списку рисков

• По типам применяемых типовых тарифов

>страховвние по полному страх тарифу

>по комбинированному страх тарифу

>по тарифу с собственным участием страх-ля

>по тарифу с лимитом ответственности страховщика

>страхование с динамическими тарифами 

ИМУЩЕСТВЕННОЕ  СТРАХОВАНИЕ

Имущественное страхование  является основополагающим страхованием . Ст 929 гк рф под имущественным страхованием подразумевает процесс заключения и исполнения договоров в кот  страховщик обязуется возместить страхователю за одноимённую плату убытки полученные в результате наступления страх  события

В соответствии с  гражданским кодексом рф ст 929 страхуются след имущ-е интересы:

• Риск утраты, гибели, недостачи (ст 930)
• Риск ответственности по обязательствам возникающим в следствие причинения вреда жизни здоровью имущ-ву др лиц
• Риск убытков от предпринимательской деятельности при нарушении обязательств контрагентами предпринимателя и риск по независящим от предпринимателя обязательствам

Закон об организации  страхового дела в рф имущественное  страхование и страхование ответственности  объединяют  в одну отрасль, однако эти два вида имеют существенные различия. Главное - страхование ответственности  возникает при использовании  имущ-ва но не зависит от его стоимости

В теории и на практике сущ-т различные группировки  имущ-го страхования:

• По подотраслям:

>страхование материальных ценностей (строения, инженерные сооружения, ср-ва транспорта, грузы и тд)

>страхование имущ-х прав и капитала

>страхование от возможных потерь дохода и от непредвиденных расходов (перерывы в производстве, )

• По видам страховых рисков

>от огня и иных опасностей

>от перерывов в производстве

>от кражи

• По формам проведения операций

>добровольное

>обязательное

• По категориям страхователей

>страхование им-ва гос-х предприятий

>страх-е им-ва частных предприятий

>страх-е им-ва граждан

Сущность страхования  различается в отдельных подотраслях:

• Страхование средств наземного водного и воздушного транспорта

Страхование грузов предусматривает обязанности страховщика  полностью или частично компенсировать ущерб независимо от способа транспортировки  связанной с владением, пользованием, из-за повреждения а также пропажи  груза

Страхование фин-х  рисков предусматривает обязанности  страх-ка полностью или частично компенсировать потерю доходов или  дополнительные расходы произошедшие вследствие:

• Остановки производства
• Потери работы для физ лиц
• Банкротства
• Валютные риски
• Непредвиденные расходы
• Ненадлежащее исполнение контрагентом обязательств
• Несение застрахованным лицом судебных расходов
• Другое

Специфическое имущественное  страхование предусматривает обязанности  страховщика по полной или частичной  компенсации ущерба нанесённого  имущественным интересам застрахованного  лица, кот связаны с владением  имуществом вследствие повреждения  или уничтожения не попадающего  под перечисленные выше виды страхования

Принципы имущественного страхлвания:

1. Наличие страхового интереса (если нет страхового интереса договор не заключается или признаётся не действительным; при страховании предпринимательского риска м б застрахован риск только это предпринимателя и только в его пользу)
2. Принцип высшей добросовестности (предусматривает наличие обязанностей и страх-ля и страх-ка быть предельно честными)
3. Возмещение ущерба (страх-ль имеет право на компенсацию ущерба, но не на получение прибыли, т е компенсация обеспечивает сохранение имущества на прежнем уровне и не может служить источником улучшения фин-го состояния
4. Принцип реальной оценки страховой суммы
5. Принцип непосредственной причины (страх-к возмещает ущерб только рисков отражённых в договоре и только в размере прямого ущерба, косвенные убытки покрываются только при их включении в страховое покрытие)
6. Принцип контрибуции (в случае двойного страхования страховщики учавствующие в страховании одного и того же объекта делят между собой расходы по возмещению ущерба)
7. Принцип суброгации
8. Принцип двойного страхования (при заключении договоров с несколькими страховщиками на общ сумму превышающую стоимость имущества возмещение получаемое  страхователем не может превышать фактической стоимости объекта страхования)

Субъекты  имущественного страхования: страховщики, страхователи, выгодопреобретатели.

Объекты: имущество  физ лиц:

• Строения собственные
• Строения арендованные
• Транспортные средства
• Сельскохозяйстенные  животные
• Прочее имущество

Имущество юр лиц:

• Основные фонды и оборотные средства находящиеся:

>в собственности

>в хоз управлении

>в оперативном  управлении

• Полученного в аренду
• Полученного для переработки
• С\х животные
• Прочее имущество

Организационная структура  имущественного страхования

Рисковые  обстоятельства предусматривают факторы, которыми определяется регистрация риска  по данной рисковой совокупности присущей определённому объекту страхования. Объективные рисковые обстоятельства отражают реальную действительность не зависящую от деятельности человека. Субъективные рисковые обстлятельства всецело  связаны с деятельностью  человека.