История развития кредита

Содержание:

Введение………………………………………………………………….………………………2

1. История развития кредита ……………………………………….……………………2
2. Кредит и его виды ……………………….………………………………….…………..6
1. коммерческий кредит……………………………………………………….……….7
2. банковский кредит………………………………..………………………………….8
3. ссуда денег и ссуда капитала…………………………………..…………………12
4. потребительский кредит…………………………………………………………....13
5. международный кредит…………………………………………………………..…14
3. Заключение………………………………………………………………………………..15

Список литературы …………………………………………………………………………..17

ВВЕДЕНИЕ 

С развитием товарного  производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар – Деньги – Товар принимает форму Товар - Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую  сторону такой формы оплаты.

Все мы знаем что такое  кредит, но не многие знают его настоящую  сущность. Изобретение кредита вслед  за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных  потребностей.   Предприятие-заемщик  за  счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Сущность кредита состоит  в том, что граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, скорее поручить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть лишь в будущем.  
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. 
Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

1.История развития кредита.

Кредит относится к  числу важнейших категорий экономической  науки, он активно изучается практически  всеми ее разделами. Такой интерес  к кредиту и кредитным отношениям продиктован уникальной ролью, которую  играет это экономическое явление  не только в хозяйственном обороте, национальной и международной экономики, но и в жизни человеческого  общества в целом.

Слово «кредит» происходит от латинского слова, означающего ссуду, долг. Однако многие экономисты связывают  его с иным близким по значению термином, означающим «верю». Соответственно, в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Такая трактовка происхождения  слова «кредит» вполне правдоподобна, поскольку кредит и кредитные  отношения возникают из сделок, в  которых одна сторона представляет другой стороне некий обладающий ценностью предмет в обмен  на обещание заемщика вернуть этот предмет или его эквивалент в  будущем.

По справедливому замечанию  немецкого экономиста XIX в. Шеффле, доверие  есть спутник кредита, но не составляет его экономического существа]. Однако одного доверия мало. Для возникновения  и развития кредитных отношений  необходимы веские экономические основания, серьезные экономические причины. 1.2 Основные этапы развития кредитных  отношений

Кредит и кредитные  отношения в процессе своего исторического  развития прошли несколько последовательных этапов: зарождения, становления и  регулирования кредитных отношений.

Первый этап - зарождение кредитных отношений. Кредитные  отношения стали возникать на этапе перехода от натурального к  товарному хозяйству. В этот период появился особый разновременный обмен  продуктами, который постепенно уступил  свое место своему товарному аналогу - разновременному товарообмену. С  появлением денег возникаю более  сложные кредитные отношения - продажа  товаров с отсрочкой платежа.

Несовпадение периодов производства и обращения различных товаров, сезонные условия их производства и  реализации приводили к тому, что  одним производителям приходилось  покупать товары у других еще до продажи собственных товаров. Поэтому  покупатель становился заемщиком, а  продавец - кредитором. Значительно  реже встречалось авансирование  товаропроизводителей. Так появились  простейшие формы коммерческого  кредитования.

Значительную роль в зарождении и становлении кредитных отношений  и кредита сыграло ростовщичество. Развитие общественного разделения труда и появление частной  собственности в период разложения натурального хозяйства послужили  толчком к значительной имущественной  дифференциации, которая привела  к появлению такого своеобразного  экономического феномена, как ростовщичество.

Античная Греция и Рим, древний Египет, средневековая  Европа – желания и потребности  были у людей всегда. Но не всегда можно было осуществить сразу  все мечты за свой счет. К счастью, находились люди, которые давали в  долг своим согражданам, а по возвращении  денег взимали немного большую  сумму, чем давали изначально. Так  появились первые кредиторы. Занятие  это было не слишком почетным, но обеспечивало стабильный доход, да и  закон почти всегда был на стороне  заимодавца.

В древнем Египте уже в 3 веке до н. э. существовала отдельная  форма договора займа. Должник, который  не вернул кредит вовремя, вполне мог  стать рабом кредитора, если сумма  долга была слишком велика. В древнем  Вавилоне можно было отдавать детей  в залог за долги – это отражено в законах царя Хаммурапи, который  славился своей мудростью и справедливостью. А в Древней Индии ростовщичество было морально узаконено дхармой  – специальными духовными нормами, на которые индийцы ориентировались  в обычной жизни. Допускалось  и получение долга силой или  хитростью. Последний способ был  актуален для кредиторов, принадлежавших к более низкой касте, чем заемщик  – они не имели права воздействовать на должника силой.

Законы Древнего Рима в период до н.э. также допускали  долговую кабалу. Если должник не мог  вернуть займ, он переходил в руки кредитора, тот заключал его в  долговую тюрьму, но в течение месяца должника еще можно было выкупить. Для этого кредитор три раза в  месяц, в базарные дни, выводил несчастного  заемщика на рынок. Желающий мог подойти, выплатить долг и выкупить должника из неволи. А вот как дальше складывались отношения между выкупленным  и выкупившим…

Появление денег и последовавшее  за этим развитие денежного обмена явились важным фактором усиления дифференциации и стали основой перехода к  денежной форме ростовщичества. По свидетельству греческого историка Плутарха, в Древней Греции в XV-XI вв. до н.э. весь простой народ был  в долгу у богатых, причем должники часто брали в долг деньги под  залог самих себя, и за неуплату долгов многие были вынуждены продавать  в рабство своих детей.

Ростовщический кредит в  античном мире выступал в трех основных формах: в форме предоставления денежных кредитов рабовладельческой знати, преимущественно земельным собственникам, для покупки предметов роскоши; в форме предоставления кредитов мелким, владеющим условиями своего труда производителям, к числу  которых принадлежали крестьяне  и ремесленники; в форме кредитования античных городов и государств.

Характерной особенностью ростовщического  кредита являлся чрезвычайно  высокий уровень процента. Высоким  был процент и по кредитам мелким товаропроизводителям. Высокий процент  создал реальную возможность деградации и разорения мелкого производителя  вплоть до потери им имущества и  даже свободы. Это подрывало самые  глубокие экономические основы полиса как особого социально-экономического организма, и поэтому само государство  вынуждено было предпринимать ряд  мер по защите мелкого производства как основы полисного хозяйства.

Таким образом, ростовщический кредит оказывал значительное влияние  на всю экономику и социальную жизнь античного общества. Он имел следующие основные особенности: чрезвычайно  высокий уровень процента; возможность  обращения в рабство за долги; в преимущественно денежную форму, что способствовало переходу к товарному  хозяйству; предоставление кредита  из собственных средств.

Широко распространение  кредитных отношений привело  к зарождению банкирского промысла. Первоначально он возник как дополнительное занятие менял, которые обменивал  монеты различных городов и государств. Наряду с торговлей деньгами менялы постепенно перешли к приему на хранение денег, их переводу по поручению клиентов, стали заниматься кредитованием  под залог домов и земель.

Особым видом кредитования в античном мире были морские торговые кредиты. Заемщиками выступали купцы, снаряжающие дорогостоящие экспедиции за товарами в дальние страны. Таким  образом, в древних и античных обществах произошло зарождение кредитных отношений, и появились  различные формы кредита. Однако в целом хозяйство носило натуральный  характер, кредитные операции развивались  на базе ростовщического кредита, который  стал сдерживающим фактором экономического развития, не способствовал прогрессу  производства. Зародившийся банковский промысел также по своей сути был  ростовщическим.

Второй этап исторического  развития кредитных отношений - их становление. На данном этапе произошло дальнейшее развитие товарного кредитования. В  средние века коммерческий кредит широко практиковался по всей Европе. Его  сроки подчас растягивались до полутора лет. Важным моментом развития коммерческого  кредитования стало появление векселей простых и переводных. Постепенно векселя превратились в инструменты  коммерческого кредита.

Купцы стали расплачиваться за покупку товаров векселями. Периодически на ярмарках производились массовые взаимные платежи по векселям.

На данном этапе возникла более сложная форма кредитных  отношений - кредитные отношения  с участием посредника, возродился и стал набирать силу банковский промысел. Появление кредитного посредничества явилось результатом разрешения противоречий в развитии самих кредитных  отношений. Эти противоречия определялись объективным несовпадением в  размерах высвобождавшихся денежных средств  у кредиторов и возникающей потребности  заемщиков в дополнительных средствах, а также различиями между продолжительностью высвобождения этих средств и  продолжительностью существования  потребности в них.

В большинстве европейских  стран в период с конца XVII в. в  течение полутора веков появились  акционерные и крупные эмиссионные  банки, что означало ликвидацию монопольного положения ростовщичества и создание национальных кредитных систем, отвечающих интересам развития промышленности и торговли. Появление банков не снижает значение коммерческого  кредита как основы кредитной  системы. Он сохраняет способность  напрямую, непосредственно обслуживать  кругооборот капитала, служить важным инструментом его ускорения. Банковский кредит получил развитие на его основе и удачно его дополняет.

Третий этап исторического  развития кредита - переход к регулируемым кредитным отношениям. Его основной признак - всеохватывающий, тотальный  характер кредитных отношений, что  находит свое выражение в следующем:

кредитные отношения опосредуют все экономические процессы, глубоко  проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления, международные отношения;

все хозяйствующие субъекты, население государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами; усиливается связь денежной эмиссии  с кредитными операциями банков;

международная торговля практически  полностью опосредована кредитными сделками;

с появлением кредитных карт повседневная купля-продажа товаров  приобретает кредитный характер;

получают развитие различные  специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные банки, ссудосберегательные  ассоциации, кредитные союзы 

Важная характеристика современного этапа развития кредитных отношений - регулирование кредитных отношений  государством и центральным банком. Центральные банки активно используют инструменты учетной и дисконтной политики для регулирования экономики. Они регулируют денежное обращение, осуществляют меры по развитию кредитно-банковской сферы.

В современных условиях кредитных  отношений приобрели исключительное значение для развития экономики  и общества в целом. Тотальный  характер этих отношений позволил ведущим  экономистам сделать важный вывод  о том, что современное хозяйство  становится кредитным по характеру  доминирующих в экономике процессов. Этот вывод важно помнить при  рассмотрении конкретных проблем коммерческого  и банковского кредитования, организации  кредитного процесса в целом.

2. Кредит и его виды.

В отличие от денежной кредитная  политика России 90-х гг. была нацелена на глубокое реформирование, как самой  кредитной системы, так и социально - экономических принципов кредитования.

Со времени проведения кредитной реформы 1930 г. вплоть до конца 80-х годов в СССР имела место  государственная кредитная монополия. Децентрализованный денежный кредит, как и коммерческий, в официальной  экономике не существовали, сохраняясь лишь в экономике теневой в  форме ростовщического капитала и бартерного обмена между предприятиями.

В настоящее время в  нашей стране действует принципиально  иная (в сравнении с советским  периодом) кредитная система. Теперь она представлена не только учреждениями государственной собственности, но собственности частной, смешанной, а также институтами муниципальными и созданными на паевых началах. С  появлением коммерческих банков ослабла  монополия государства в банковском деле, развивается финансовый рынок  со всеми его сегментами и набирает силу конкуренция между субъектами этого рынка.

Коммерческие банки сами принимают решения по банковскому  обслуживанию, выдаче кредитов, организации  расчетов. Деловые отношения этих банков с клиентами (юридические  и физические лица) строятся на взаимной выгоде. Клиенты при этом имеют  право свободного выбора того или  иного коммерческого банка. Перестройка  кредитной системы привела к  тому, что именно коммерческие банки  взяли на свои плечи банковское обслуживание предприятий всех отраслей народного  хозяйства и населения.

Образование и функционирование двухуровневой кредитной системы (Центробанк, с одной стороны, и  коммерческие банки, другие кредитные  организации, с другой) можно считать  важнейшим достижением реформирования кредитной сферы экономики России. Вместе с тем такой вывод не исключает множества нерешенных проблем, возникших в ходе становления  новой кредитной системы и  кредитной политики.

Кредит [kredo] - доверяю. Ссудным  капиталом называется капитал в  денежной форме, предоставляемый в  ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и срочности.

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег  или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения  и развития кредита связаны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

2.1. Коммерческий кредит.

Кредит выступает в  различных формах; главные из них  — коммерческий кредит и банковский. Коммерческий - это кредит, предоставляемый  юридическими лицами, связанными либо с производством товаров, либо с  их реализацией друг другу при  продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя. Наибольшее распространение  получили две формы векселей: простой  вексель, содержащий прямое обязательство  заемщика на выплату установленной суммы кредитору, и переводной вексель (тратта), представляющий в письменной форме приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин (различия во времени производства товаров и времени их обращения, сезонный характер производства и сбыта  некоторых товаров) одни производители  уже выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще  не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые могут реализовать  свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс  кругооборота капитала. Он необходим  также и во взаимоотношениях между  промышленными и торговыми организациями.

Однако коммерческий кредит ограничен определенными рамками. Прежде всего, размерами резервных  капиталов, имеющихся у сторон: каждый из них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в  какой у него имеется излишек  капитала. Далее, размеры коммерческого  кредита зависят от степени популярности обратного притока капитала. Так, во время кризисов, когда регулярный обратный приток капитала нарушается, размеры коммерческого кредита  сокращаются. И, наконец, коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям потребляющим их, но не наоборот. Машиностроительный завод, например, может  продать ткацкие станки в кредит текстильной фабрике, но последняя  не может предоставить коммерческого  кредита первому.

Средняя стоимость коммерческого  кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиков  плата за этот кредит включается в  цену товара, например через фиксированный  процент от суммы.

2.2 Банковский кредит.

Банковский кредит — это  кредит, предоставляемый банками  заемщикам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеются следующие существенные различия.

Во-первых, объектом коммерческого  кредита является товарный капитал, тогда как объектом банковского  кредита — денежно-ссудный капитал. Коммерческий   кредит   предоставляется   юридическим лицам связанным с производством и торговлей при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым) — предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового.

Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского по субъектам, т. е. участникам кредитных сделок. При  коммерческом кредите, как кредитор, так и заемщик   выступают   в   качестве  юридических лиц. При банковском кредите только один из участников кредитной сделки - заемщик действует в качестве юридического лица, другой ее участник - кредитор — выступает только финансово-кредитная организация.

В-третьих, неодинакова и  динамика коммерческого и банковского  кредита. Что касается коммерческого  кредита, то его движение параллельно  движению промышленного капитала: с  ростом промышленного производства и товарооборота увеличиваются  как предложение коммерческого  кредита, так и спрос на него. Иначе  обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского  кредита, не всегда отражает рост производства. Так, в периоды депрессий предложение  ссудного капитала значительно увеличивается, но не потому, что расширяются размеры  производства, а, потому, что производство сильно сократилось в результате кризиса и не может поглотить  большую часть капиталов, которые  ранее были в нем заняты. В свою очередь, рост спроса на ссудный капитал  не всегда отражает расширение производства (во время кризисов наблюдается большой  спрос на ссудный капитал, хотя размеры  производства сокращаются).

Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. При помощи банковского кредита  может происходить не только передача одними сторонами другим во временное  пользование части своих резервных  капиталов, но и получение добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов  и слоев общества. Банковский кредит не ограничен и по своему направлению: посредством его денежные капиталы, высвободившиеся в одной отрасли, могут быть направлены в любую  другую отрасль производства (например, из текстильной промышленности —  в машиностроительную).

2.2.1.Классификация банковского кредита.

Классификацию банковского  кредита традиционно принято  осуществлять по нескольким базовым  признакам, к важнейшим из которых  относят категории кредитора  и заемщика, а также  форму предоставления кредита. Исходя из этого, выделяют следующие признаки. 

Сроки погашения.

• Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.

• Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных  условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется  следующими отличительными признаками:

1.   более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;

2.   ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;

3.   обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

• Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

• Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

Способ  погашения.

• Ссуды  погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует использования механизма исчисления дифференцированного процента.

• Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используются при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных. 

Способ  взимания ссудного процента.

• Ссуды, процент по которым  выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный с позиции простоты расчета характер.

• Ссуды, процент по которым  выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по завершении первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

• Ссуды, процент по которым  удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма абсолютно нехарактерна и используется лишь ростовщическим капиталом.  

Наличие обеспечения.

• Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном объеме применяются некоторыми зарубежными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием (подкрепленным возможностью непосредственно контролировать текущее состояние расчетного счета заемщика). При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной ссуды, обычно — за счет заемщика. В отечественной практике применяются коммерческими банками лишь при кредитовании собственных учреждений.

• Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. При нарушении заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных условиях основная проблема при оформлении обеспеченных кредитов — процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.