Краткосрочный кредит. Виды и источники краткосрочного кредита

1. Краткосрочный кредит. Виды и источники краткосрочного кредита. 

     Краткосрочный кредит - кредит, выдаваемый на срок до одного года, предназначенный для формирования оборотных средств предприятий и фирм.

     В настоящее время в России наиболее распространённым видом кредитования является краткосрочное кредитование. Это может быть обусловлено многими  факторами. Для оценки этих факторов необходимо выявить как положительные, так и отрицательные стороны  данного типа кредитных операций. Данный анализ будет не полный, если не рассмотреть оба субъекта кредитной  сделки.

     Краткосрочное кредитование является наименее рискованным, так как кредит обычно выдаётся, в среднем, на 3 – 8 месяцев. В рамках данного периода представляется возможным оценить как экономическую  ситуацию в целом по стране, так  и кредитоспособность отдельного заёмщика, что не всегда удаётся осуществить  на более длительный срок. Это связано, прежде всего, с тем, что на состояние  финансового рынка влияют не только экономические причины, но и ряд  других, которые следует принимать  во внимание в условиях долгосрочного  планирования.

     Заёмщик же порой нуждается больше в долгосрочном кредите, нежели в краткосрочном. Это объясняется тем, что эффект от запланированного инвестиционного проекта может следовать не сразу после осуществления вложений. Именно в этом и расходятся мнения кредиторов и заёмщиков. Кредитор стремится как можно быстрее получить доход от произведённой кредитной операции, а заёмщик – как можно дольше отдавать плату за пользование денежными средствами контрагента.

Процентная  ставка по кредиту устанавливается  с учетом финансового положения  заемщика, степени ликвидности обеспечения  кредита, объемов и стабильности оборотов по счетам Клиента, кредитной  истории и других условий. 

Виды  краткосрочного кредитования:

 
В зависимости от особенностей краткосрочного кредитования среди банковских продуктов выделяют следующие виды краткосрочных кредитов: 
овердрафт, 
срочный кредит, 
кредитная линия. 

Овердрафт 
Этот вид кредитования используется для покрытия краткосрочных разрывов в платежах и предоставляется банками клиентам при наличии договоренности об  овердрафте при открытии счета. Как правило, для того, чтобы достичь такой договоренности с банком, клиент должен иметь стабильные и регулярные поступления на свой счет.  
Первые же поступления после овердрафта автоматически идут на погашение задолженности по краткосрочному кредиту. При этом если погашение овердрафта происходит в течение 30 дней, то в зависимости от условий предоставления этого вида краткосрочного кредитования банк может освободить заемщика от уплаты процентов. 

Срочный кредит 
Этот вид краткосрочного кредитования также используется для перекрытия краткосрочных разрывов в платежах заемщика и предоставляется  на достаточно короткий срок - 1 или 2 месяца. В кредитном договоре указывается дата получения и дата погашения кредита.  
Если у банка не хватает собственных средств для предоставления клиентам кредита, он может привлечь финансовые ресурсы на межбанковском ресурсном рынке. Как правило, условия, на которых привлекаются этим средства, и определяют проценты за пользование кредитом для заемщика.  
Решение о выделении кредита банк принимает на основании анализа хозяйственной деятельности заемщика за предыдущие 6 месяцев, тщательно оценивая риски кредитования. Если краткосрочный кредит выделялся на определенные цели, банк будет контролировать его целевое использование. 

Кредитная линия  
Кредитная линия предоставляется для пополнения оборотных средств компании, для закупки расходныъ материалов или комплектующих, выплаты зарплаты и т. п. Если краткосрочногое кредитование имеет вид кредитной линии, заемные средства предоставляются клиенту в свободном режиме привлечения и погашения кредита в пределах суммы кредитного договора. 
Обычно кредитная линия предоставляется под более высокие проценты, чем срочный кредит.

Преимущества  краткосрочного кредитования 
Краткосрочное кредитование коммерческих предприятий имеет ряд преимуществ: 
гибкие сроки кредитования (от 1 дня до 12-18 месяцев); 
гибкие размеры кредитования: в рамках лимита и в зависимости от потребностей клиентов в заемных средствах; 
более привлекательная ставка кредитования; 
гибкие условия обеспечения кредита. 
 
 
 
 

2. Краткосрочное финансирование и планирование. Сущность, основные методы.

     Краткосрочное финансирование и планирование – это управление процессами создания, распределения, перераспределения и использования финансовых ресурсов на предприятии, реализующееся в детализированных финансовых планах.  

     Целью краткосрочного финансирования и планирования является получение максимальной прибыли, обеспечение проекта ресурсами.

     Задачей краткосрочного финансирования и планирования является обеспечение финансирования деятельности компании, эффективное использование временно свободных денежных средств.

     Для обеспечения непрерывного развития предприятию требуется капитал, то есть деньги, вложенные в здания, машины и оборудование, в покупку  и хранение запасов, счета дебиторов  и другие активы. Как правило, все  эти активы не приобретаются сразу, а создаются постепенно в течение  некоторого периода времени. Назовем  общие расходы компании, необходимые  для финансирования дополнительных активов, потребностью компании в капитале. 

Методы краткосрочного финансирования и планирования

     Метод балансовых расчетов основывается на прогнозе поступления средств и затрат по основным статьям баланса на намеченную дату в будущем.

     Метод потока наличности носит более всеобъемлющий характер, чем метод балансовых расчетов. Данный метод позволяет прогнозировать размеры и сроки поступления необходимых средств. Теория прогноза денежных потоков основывается на ожидаемых поступлениях средств на определенную дату и их расходовании. 

     В краткосрочном финансировании и  планировании выделяют следующие этапы:

• анализ финансового состояния компании;
• расчет плановых притоков денежных средств;
• расчет плановых оттоков денежных средств;
• выявление потребности в дополнительных источниках финансирования;
• выбор источников финансирования;
• подготовка плана финансирования;
• оценка плана финансирования;
• ситуационное моделирование.

Основные  задачи краткосрочного финансового планирования: Обеспечение необходимыми финансовыми ресурсами производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия;

1. Определение путей эффективного вложения капитала, оценка степени его рационального использования;
2. Выявление внутрихозяйственных резервов увеличения прибыли за счет экономного использования денежных средств;
3. Установление рациональных финансовых отношений с бюджетом, обслуживающими банками и контрагентами;
4. Соблюдение интересов акционеров и других инвесторов;
5. Контроль за финансовым состоянием, платежеспособностью и кредитоспособностью предприятия.

Источниками финансирования выступают:

чистый  оборотный капитал (разница между  оборотными активами и краткосрочными пассивами); оценочные резервы; доходы будущих периодов; остатки фондов потребления; просроченная задолженность поставщикам и др. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список использованной литературы:

1. www.cfin.ru

2. www.minfin.ru

3. www.bankreferatov.ru

4. www.allbest.ru