Кредитование аграрного сектора РФ

Содержание

Введение………………………………………………………………………….2                  

Глава 1. Теоретические аспекты………………………………………………3

1. Сущность и функции российских банков аграрного сектора……….3
2. Структура кредитования………………………………………………..5

Глава 2. Анализ кредитования аграрного сектора……………………….…8

2.1.    Особенности кредитования в целом  по России…………………….…8

2.2.    Особенности кредитования в Челябинске………………………….….13

Глава 3. Рекомендации по работе кредитования банков аграрного сектора...........................................................................................................16

Заключение…………………………………………………………………….18

Список  используемой литературы…………………………………………..19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Сельскохозяйственный  кредит всегда является предметом особого  внимания государства. Однако в переходных экономиках положение становится более  сложным. Причем для стран с преимущественно  аграрной структурой экономики проблема кредита на первых этапах реформ практически не стоит: сельскохозяйственные производители покупают незначительное количество средств производства, а реализация собственной продукции ориентирована в основном на локальные рынки. В этих условиях потребность в кредитовании производственного оборота не очень велика. Кроме того, в рамках централизованно планируемой экономики сельское хозяйство косвенно облагалось налогом на развитие индустриального сектора, а с переходом к рынку данный налог, как правило, перестает действовать. Остающиеся в аграрном секторе ресурсы становятся дополнительным источником инвестиций.

В переходный период государственные гарантии по сельскохозяйственным кредитам имеют особое значение. Падение объемов производства, неразвитость земельного рынка резко обостряют проблему залога в аграрном секторе, и государство в определенном смысле заменяет залог своими гарантиями. Кроме того, гарантии по займам делают эту сферу более привлекательной для банков. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ

1. Сущность и функции российских банков аграрного сектора

     Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента.

     Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря  кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и  личных потребностей. Его используют как крупные организации, так  и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также  государства, правительства, и граждане.

     Для того, что бы возможность кредита  стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

1. кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;
2. участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

К функциям Банка развития сельского хозяйства были относятся: государственное кредитование, аккумуляция средств для поддержки сельского хозяйства по основным направлениям, отражающим политику государства.

Кредитование банком включает:

• кредиты на закупку основных видов сельхозпродукции, ее хранение, переработку, на звено оптовой торговли;
• кредиты на оказание помощи бедным сельским районам;
• кредиты на комплексное освоение сельскохозяйственных ресурсов.

Основными источниками средств Банка развития сельского хозяйства являются:

• облигации, выпускаемые финансовыми органами;
• бюджетный фонд поддержки сельского хозяйства;
• сбережения закупочных предприятий «политической» ориентации;
• рефинансирование центрального банка.

Особенности организации сельскохозяйственного кредита:

• Роль кредита как источника капитала ограничена строгими правовыми рамками: в отношении сроков и порядка погашения займов, повышения стоимости кредита по мере увеличения объема заемных средств, действия принципа возрастающего риска, в соответствии с которым нарастание доли используемых хозяйством заемных средств вызывает неблагоприятные последствия для уровня рентабельности этого хозяйства.
• Сроки погашения кредита находятся в прямой зависимости от функциональной направленности ссуды. Кратко- и среднесрочные кредиты используются для финансирования текущих затрат и пополнения оборотных средств, долгосрочные — на обновление и расширение основных фондов. Более половины задолженности фермеров приходится на долгосрочные ссуды.
• Разнообразие способов погашения кредитов предоставляет фермеру широкий выбор оптимальных по экономическим параметрам видов выплаты ссуд соответственно его хозяйственным возможностям. Льготный режим кредитования расширяет доступ к кредитным ресурсам всем слоям сельскохозяйственных производителей.
• Отличительной особенностью финансового обеспечения АПК  является установление существенных  льгот производителям, как правило, за счет субсидирования государством выплат процентных ставок по банковским кредитам, его участием в финансировании различных проектов.
• Финансовым обслуживанием фермеров занимается разветвленная сеть коммерческих, кооперативных и специализированных банков, страховых компаний, сберегательных касс и других кредитных институтов. В ряде стран широко развиты различные формы небанковского кредитования, через которые осуществляется целевое кредитование.

2. Структура кредитования

      Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита
2. Оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуды
3. Подготовка кредитного договора и его заключение
4. Контроль за выполнением условий договоров и погашением кредита.

Рассмотрение  кредитной заявки

      Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, должен представить заявку, где содержатся исходные сведения о требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. К заявке должны быть приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины для обращения в банк. Эти документы — необходимая составляющая часть заявки. Их тщательный анализ проводится на последних этапах, после того, как представитель банка проведет предварительное интервью с заявителем и ссылает вывод о перспективности сделки. 

Оценка  кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность - это качественная оценка заемщика, которая дается банком до решения вопроса о возможности и условиях кредитования и позволяет предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование. Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности заемщика, позволяют оценить готовность заемщика вернуть ссуду в назначенный срок.

      В практике кредитования выделяется несколько ключевых позиций, которым проводится оценка надежности потенциального заемщика и соответственно степени риска по кредиту:

- личность заемщика, его репутация, ответственность и готовность выполнить взятые на себя обязательства;

- финансовые возможности — способность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи произведенной продукции;

- имущество;

- обеспечение;

- виды и стоимость активов, предлагаемых в качестве залога при получении кредита.

      Но  особенно важным является тщательное изучение финансового состояния заемщик и расчет коэффициентов, применяемых в практике кредитного анализа. Данный банк использует свою методику расчета и оценки. К числу наиболее важных относятся следующие показатели:

1. Коэффициент финансовой независимости
2. Коэффициент покрытия
3. Коэффициент ликвидности

Подготовка  кредитного договора

      В случае благоприятного заключения о кредитоспособности заемщика, банк приступает к разработке условий кредитного договора. Этот этап называется структурированием ссуды. В процессе структурирования ссуды банк определяет основные характеристики ссуды:

1. Цель кредитования
2. Сумма кредита, срок кредита
3. Оценка кредитной истории
4. Обеспечение кредита
5. Кредитный мониторинг
6. Прочие условия.

Цель  кредитования

      Цель кредита служит важным индикатором степени риска, связанным с выдачей ссуды. 

Сумма кредита, срок кредита

Банк  должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита. Важно с самого начала правильно определить требуемую сумму кредита, ибо в противном случае банк неизбежно столкнется с просьбой об

увеличении кредита при наступлении кризисной ситуации. Предельная сумма кредита рассчитывается в зависимости от среднемесячного оборота. 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ АГРАРНОГО СЕКТОРА

2. Особенности кредитования в целом по России

2.2. Особенности кредитования  в Челябинске

В Челябинске открылся региональный филиал Россельхозбанка. Прежде кредитованием сельских предприятий занималась дочерняя структура банка – Челябкомзембанк. Открытие филиала Россельхозбанка связано с осуществлением крупных инвестиционных проектов в аграрном секторе.

В августе  в Челябинске был зарегистрирован  филиал Россельхозбанка, который, являясь участником реализации государственной программы развития сельского хозяйства страны, предоставляет кредиты на развитие сельскохозяйственной отрасли, развивает систему земельного ипотечного кредитования, оказывает содействие в создании сельскохозяйственных кредитных кооперативов.

Деятельность  челябинского регионального филиала  будет направлена на кредитование строительства  и модернизацию животноводческих ферм и комплексов, а также стимулирование развития малых форм хозяйствования в АПК путем представления  кредитных ресурсов для личных подсобных  и фермерских хозяйств, сельскохозяйственных потребительских кооперативов. Программы  поддержки развития сельскохозяйственной отрасли уже действуют в одном  из челябинских банков – Челябинском  коммерческом земельном банке (Челябкомзембанк), основным акционером которого является Россельхозбанк (99,47%). Банк оказывает кредитно-финансовую поддержку сельскохозяйственным товаропроизводителям всех форм собственности, в том числе, в рамках реализации приоритетного национального проекта «Развитие АПК», кредитует граждан, ведущих личное подсобное хозяйство в рамках программы «Сельское подворье». В настоящее время банк располагает в Челябинской области 18 офисами. Возглавит региональное подразделение Россельхозбанка генеральный директор Челябкомзембанка Нина Мельникова. По словам первого вице-губернатора Челябинской области Андрея Косилова, открытие филиала связано с реализацией крупных инвестиционных проектов в аграрном секторе.

Россельхозбанк обладает разветвленной региональной сетью, которая охватывает порядка восьми десятков городов. В 1300 отделениях банка обслуживаются более 1,2 млн клиентов.

Челябинский коммерческий Земельный Банк

Закрытое  акционерное общество "Челябинский  коммерческий Земельный Банк", создано  по решению собрания участников (Протокол от 17.09.1999 № 5) путем преобразования Челябинского коммерческого Земельного Банка ("Челябкомзембанк") в форме товарищества с ограниченной ответственностью, созданного по решению собрания учредителей-пайщиков (Протокол от 14.09.1990 № 1) на базе Челябинского областного управления Агропромышленного Банка СССР.

С апреля 2001 года ЗАО "Челябкомзембанк" является дочерним банком ОАО "Россельхозбанк", по состоянию на 01.01.2005 года доля ОАО "Россельхозбанк" в уставном капитале банка составила 99.47%.

На региональном рынке банковских услуг ЗАО "Челябкомзембанк" позиционирует как ярко выраженный отраслевой банк агропромышленного комплекса, содействуя развитию экономического и социального потенциала агропромышленного комплекса, выступает активным участником федеральных и региональных государственных программ.

Банк  осуществляет кредитование предприятий  АПК на проведение весенне-полевых  работ, в том числе на условиях субсидирования процентных ставок. Банк осуществляет средне- и долгосрочное кредитование инвестиционных проектов, в том числе приобретение новой  сельскохозяйственной техники, пополнения племенного стада, а также осуществляет сопровождение инвестиционных кредитов, предоставленных по крупным заемщикам  области ОАО "Россельхозбанк".

В соответствии с Федеральным законом "О финансовом оздоровлении сельхозтоваропроизводителей" ЗАО "Челябкозембанк" по поручению ОАО "Россельхозбанк" участвует в программе финансового оздоровления предприятий и организаций АПК региона и осуществляет контроль за исполнением обязательств по соглашениям о реструктуризации задолженности сельхозтоваропроизводителей.

Имея  приоритетное направление работы в  аграрном секторе экономики, Банк проводит политику комплексного обслуживания клиентов всех форм собственности и отраслей, предлагая в этих целях широкий  спектр услуг, банковских продуктов  и инструментов для всех целевых  групп потенциальных потребителей.

- Кредиты  юридическим лицам, в том числе:

- Программа  кредитования предприятий малого  и среднего бизнеса;

- Программа  "Потребительское кредитование" для физических лиц.

Банк  развивает ритейловые операции, привлекая свободные денежные средства физических лиц во вклады и размещая эти средства в более доходные кредитные операции. В Банке работают программы по кредитованию населения на потребительские цели, сельского населения на газификацию жилых домов, автокредитование, а также "Сельский дом" и "Личное подсобное хозяйство". 
 

Глава 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАБОТЕ КРЕДИТОВАНИЯ БАНКОВ АГРАРНОГОТ СЕКТОРА 

Внедрение новых элементов в структуру  используемых механизмов регулирования  позволяет создать институциональные  основы и экономические условия  преодоления ограничений, сдерживающих развитие системы сельскохозяйственного  кредитования, и трансформации в  обширную систему разнообразных  форм кредитной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей. Доказана низкая эффективность существующих форм государственной поддержки системы сельскохозяйственного кредитования и определены объемы финансовых потерь от них. Современная финансово-кредитная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей осуществляется через механизм привлечения в отрасль льготных краткосрочных и долгосрочных кредитов.  
Механизм субсидирования части процентной ставки появился в системе государственной поддержки отрасли в 2000 году, когда государство стало выплачивать субсидии непосредственно заёмщику, получившему кредит в банке по рыночной ставке.

Реализуемая в настоящее время Государственная  программа развития сельского хозяйства  и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 - 2012 годы также предусматривает  повышение финансовой устойчивости отрасли, её технической и технологической  модернизации за счёт мер по расширению доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам на льготных условиях. Результаты проведённого в работе анализа свидетельствуют о том, что величина субсидий занимает весьма незначительную долю в выручке от продаж сельскохозяйственных предприятий, а темпы роста объёмов продаж в действующих ценах существенно отстают от темпов роста объёмов субсидирования процентной ставки по привлечённым в отрасль кредитам. С учетом инфляции за соответствующие годы разница между этими показателями значительно возрастает. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Заключение

   Кредит  играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовывать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства. Важно, что  при применении кредита создаются  благоприятные условия не только для успешной работы предприятий  и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономного использования  ресурсов, поскольку эти предприятия  и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном  объеме собственных средств, а также  уменьшении резервов, в т.ч. денежной их части.

   Велика  роль кредита и в расширении производства. Кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов- зданий, сооружений, приобретения оборудования. Применение кредита в качестве источника средств для капиталовложений позволяет более последовательно контролировать эффективность таких затрат, благодаря определению возможности погашения ссуд за счет прибыли от проводимых мероприятий и установлению сроков погашения ссуд в пределах сроков окупаемости кредитуемых мероприятий. 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  используемой литературы:

1. Ольшанный А.И. Банковское кредитование // Банковское дело — 1998, № 3
2. Попов а. Об инвестировании АПК // РЭЖ — 2001
3. Серова Е., Янбых Р. Государственные программы поддержки сельскохозяйственного кредита // Вопросы экономики — 2000, № 11
4. Международный сельскохозяйственный журнал, №4, 2001.
5. www.rost.ru