МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

МОСКОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННФЙ УНИВЕРСИТЕТ ПРИБОРОСТРОЕНИЯ  И ИНФОРМАТИКИ

Факультет: «Управление и право»

Кафедра: «Международного и государственного права» 
 
 

РЕФЕРАТ

По дисциплине: «Международное частное право»

На тему: «Международные кредитные и расчётные отношения» 
 
 
 
 
 

     Выполнила :

     студентка 4 курса

дневной формы обучения

Факультета  управления и права,

специальности юриспруденция, 
группы УП10

     Масановец Ю.М.

     Проверил:

     Кузьмин Станислав Иванович

Москва- 2011 г.

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ 3

1. ПОНЯТИЕ  МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ 4

2. ФОРМЫ  МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЁТОВ 6

3. МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ 11

3.1 Государственное регулирование международных кредитных отношений 11

3.2 Формы межгосударственного регулирования международного кредита 13

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 17

Библиография 18

ВВЕДЕНИЕ 

     Появление и дальнейшие изменения в международных расчетах связаны с развитием и интернационализацией товарного производства и обращения. В них отражается относительно обособленная форма движения стоимостей в международном обороте в силу несовпадения периодов производства и реализации товаров, удаленности рынков сбыта. Международные расчеты охватывают расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческим операциям, в том числе связаны со строительством объекта за границей и оказанием помощи развивающимся странам.

     Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений.

     Целью данной работы является рассмотреть  международно-кредитные отношения, а также законодательство РФ о  валютном регулировании и валютном контроле.

1. ПОНЯТИЕ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ

     «Международные расчеты - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам . возникающим в связи с экономическими. политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран»¹. Международные расчеты включают, с одной стороны. Условия и порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами и обычаями, с другой - ежедневную практическую деятельность банков по их проведению. Подавляющий объем расчетов осуществляется безналичным путем посредством записей на счетах банков. При этом ведущую роль в международных расчетах играют крупнейшие банки. Степень их влияния в международных расчетах зависит от масштабов внешнеэкономических связей страны базирования, применения ее национальной валюты, специализации. Финансового положения, деловой репутации, сети банков-корреспондентов. Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов "лоро" (иностранных банков в данном банке) и "ностро" (данного банка в иностранных). Корреспондентские соглашения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств. Для своевременного и рационального осуществления международных расчетов банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах в соответствии со структурой и сроками предстоящих платежей и провопят политику диверсификации своих валютных резервов. В целях получения более высокой прибыли банки стремятся поддерживать на счетах "ностро" минимальные остатки, предпочитая размещать валютные активы на мировом рынке ссудных капиталов, в том числе на еврорынке.

     Деятельность банков в сфере международных расчетов, с одной стороны, регулируется их национальным законодательством, с другой - определяется сложившейся практикой. Которая существует в виде установленных правил и обычаев либо закрепляется отдельными документами.

2. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ 

     В соответствии со сложившейся практикой  в настоящее время применяются  следующие основные Формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет. аванс. Кроме того. осуществляются расчеты с использованием векселей и чеков. С международными расчетами тесно связаны гарантийные операции банков по отдельным формам расчетов (например, инкассо, аванс, открытый счет), они служат дополнительным обеспечением выполнения внешнеторговыми партнерами обязательств, взятых на себя по контракту. Исторически сложились следующие особенности международных расчетов.

     1. Импортеры и экспортеры, их банки вступают в определенные обособленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформлением, пересылкой, обработкою товарораспорядительных и платежных документов, осуществлением платежей. Объем обязательств и распределение ответственности между ними зависят от конкретной формы расчетов.

     2. Международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательными актами, а также международными банковскими правилами и обычаями. В США единообразный торговый кодекс содержит нормы относительно расчетов, в том числе международных.

     3. Международные расчеты - объект унификации, что обусловлено интернационализацией хозяйственных связей, универсализацией банковских операций. На конференциях в Женеве в 1930 и 1931 гг. приняты международные Вексельная и Чековая конвенции, направленные на устранение сложностей использования векселей и чеков в международных расчетах. Единообразный вексельных закон служит базой национального законодательства в большинстве стран. Комиссия по праву международной торговли ООН (ЮНСИТРАЛ) осуществляет дальнейшую унификацию вексельного законодательства. Международная торговая плата, созданная в Париже в начале XX века, разрабатывает и издает Унифицированные правила по инкассо, например, первые правила по инкассо были разработаны в 1936 г., затем переработаны в 1967 и 1978 гг. (вступили в силу с января 1979 г.). Большинство банков мира объявили о своем присоединении к Унифицированным правилам по аккредитивам и инкассо. Международная торговая палата разработала Правила по контрактным гарантиям, ведет работу по подготовке правил по платежным гарантиям.

     4. Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки. Коммерческие документы включают: а) счета-фактуры: б) документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров, или принятые к погрузке (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные, почтовые квитанции, комбинированные транспортные документы на смешанные перевозки); в) страховые документы страховых компании морских страховщиков или их агентов, поскольку экспортные грузы обычно страхуются: г) другие документы - сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес. качество или анализ товаров, а также пересечение ими границы, таможенные и консульские счета и т, д. Банк проверяет содержание и комплектность этих документов.

     5. Международные платежи осуществляются в различных валютах. поэтому они тесно связаны с валютными операциями, купле-продаже валют. На эффективность их проведения влияет динамика валютных курсов.

     На  выбор форм международных расчетов влияет ряд факторов: - вид товара, являющегося объектом внешнеторговой сделки (формы расчетов отличаются при поставках машин и оборудования или. например, продовольствия): по поставкам некоторых товаров - древесины, зерна - применяются традиционные формы, выработанные практикой:

     - наличие кредитного соглашения: - платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим сделкам, определяющие характер компромисса между ними:

     - уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках. В контракте оговариваются условия и формы международных расчетов.

     Международные расчеты могут осуществляться в  форме аккредитива. В соответствии с Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов (Публикauия Международной торговой палаты N 500, редакция 1993 г.) аккредитив - это соглашение, в силу которого банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу (бенефициару, в пользу которого открыт аккредитив) или произвести оплату, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов. Обязательство банка по аккредитиву является самостоятельным и не зависит от правоотношений сторон по коммерческому контракту. Это положение направлено на защиту интересов банков и их клиентов: экспортеру обеспечивает ограничение требований к оформлению документов и получению платежа только условиями аккредитива; импортеру - четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива,

     Следующей формой международных расчетов является инкассовая Форма. Инкассо - банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо инкассовые операции осуществляются только банками на основе полученных от экспортера инструкции.

     Различают простое и документарное инкассо. Простое (чистое) инкассо означает взыскание  платежа по Финансовым документам. несопровождаемым коммерческими документами: документарное (коммерческое) инкассо - инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, либо только коммерческих документов. при этом на банках не лежит никаких обязательств по оплате документов.

     Банковский  перевод - следующая форма международных расчетов - представляет собой поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. В международных расчетах банки зачастую выполняют переводы по поручению своих клиентов. В форме банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи в счет окончательных расчетов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и другие операции. Банковский перевод осуществляется по почте или по телеграфу» в настоящее время - по системе СВИФТ. Банковские переводы могут сочетаться с другими формами расчетов (например, с инкассо), а также с гарантиями. Экспортер предпочитает сочетать переводы с гарантиен банка, который в случае неоплаты товара импортером производит платеж в счет гарантии. Для осуществления перевода за товары импортер часто прибегает к банковскому кредиту, срок которого короче, чем по кредиту для открытия аккредитива.

     Расчеты в Форме аванса наиболее выгодны  для экспортера, т.к. оплата товаров  производится импортером до отгрузки, а иногда даже до их производства. Если импортер оплачивает товар авансом. он кредитует экспортера. Согласно международной практике платежи в Форме аванса составляют 10-33% суммы контракта.

     Сущность  расчетов по открытой форме состоит  в платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма  текущей задолженности учитывается  в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана  с кредитом по открытому счету. Порядок  расчетов по погашению задолженности  по открытому счету определяется соглашением между контрагентами.

     В международных расчетах применяются  переводные векселя, выставляемые экспортером  на импортера. Тратта - документ, составленным в установленной законом Форме и содержащий безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. За оплату векселя ответственность несет акцептант, в качестве которого выступает импортер или банк. Акцептованные банками тратты легко превратить в наличные деньги путем учета. Форма, реквизиты, условия выставления и оплаты тратт регулируются вексельным законодательством, которое базируется на Единообразном вексельном законе, принятом Женевской вексельною конвенцией 1930 г. Прообразом тратты были появившиеся в XII -XIII вв. сопроводительные письма с просьбой выплатить подателю (обычно купцу) соответствующую сумму в местной валюте. С развитием товарно-денежных отношении и интернационализацией хозяйственных связей вексель стал универсальным кредитно-расчетным документом. Использование тратты в дополнение к инкассо и аккредитиву дает право на получение кредита и валютной выручки.

     «В международных расчетах используются также чеки, впервые появившиеся в XVI в. в виде квитанции кассиров, которые за хранение денег взимали проценты с вкладчиков. Если платеж осуществляется с помощью чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его выписку банку (чек банка). Формы и реквизиты чека регулируются национальным и международным законодательством (Чековой конвенцией 1931 г.). Чек подлежит оплате по предъявлении»².

     Вмешательство государства в сферу международных  расчетов проявляется в периодическом  использовании валютных клирингов -соглашений между правительством двух и более стран об обязательном взаимном зачете международных требований и обязательств.

3. МЕЖДУНАРОДНЫЙ  КРЕДИТ

     Международных кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношении, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента, В качестве кредиторов и заемщиков выступают частные предприятия (банки, фирмы), государственные учреждения. правительства, международные и региональные валютно-кредитные и Финансовые организации. Международный кредит участвует в кругообороте капитала на всех его стадиях. Международный кредит осуществляется на следующих принципах:

     1) возвратность: если полученные средства не возвращаются, то имеет место безвозвратная передача денежного капитала, т.е. финансирование: ,

     2) срочность, обеспечивающая возвратность в установленные кредитным соглашением сроки:

     3) плотность, отражающая действие закона стоимости и способ осуществления дифференцированных условия кредита:

     4) материальная обеспеченность, проявляющаяся в гарантии его погашения:

     5) целевой характер - определение конкретных объектов ссуды (например, "связанные" кредиты), его применение прежде всего в целях стимулирования экспорта страны-кредитора.

3.1 Государственное  регулирование международных кредитных  отношений

     Международные кредитные отношения, как и валютные, служат объектом не только рыночного, но и государственного регулирования  в стране. Степень вмешательства государства в международные кредитные отношения различна, но формы его в большинстве стран одинаковы, Государство является активным участником международных кредитных отношении, выступая в роли кредитора, донора, гаранта и заемщика,

     В Западном Европе традиционно государство выступало как гарант международных кредитов. В настоящее время это характерно для США и Японии, т.к. формы участия государства в кредитовании и финансировании экспорта теперь унифицированы. Государство поощряет внешнеэкономическую деятельность предприятии с помощью субсидия, кредитов, налоговых, таможенных льгот, гарантий, субсидирования процентных ставок, т.е. бонификации (возмещения банкам за счет госбюджета разницы между рыночными и льготными процентными ставками по экспортным кредитам).

     Государство, освобождая экспортеров от уплаты косвенных  и некоторых прямых налогов, способствует снижению иен вывозимых товаров. повышая их конкурентоспособность. В соответствии с международной практикой товары, пересекающие границу, могут освобождаться от косвенных налогов. Хотя ГАТТ запрещает субсидирование экспорта, государство активно воздействует на размеры и условия экспортных кредитов, особенно средне- и долгосрочных³.

     Для поощрения экспансии монополии  на внешних рынках созданы государственные  или полугосударственные экспортно-импортные (внешнеторговые) банки, которые осуществляют кредитование и страхование внешнеторговых операций, гарантируют экспортные кредиты  частных банков.

     Экспортно-импортный  банк (ЭИБ) США создан в Феврале 1934 г. для кредитования торговли с СССР. Однако стремление США использовать этот банк для давления на СССР, требования выплаты долгов царского и Временного правительства привели к прекращению его деятельности. На его базе в марте 1934 г. был учрежден второй ЭИБ для обслуживания торговли с Кубой, а в мае 1936 г. оба банка были объединены. До второй мировой воины ЭИБ не играл существенной роли. После войны его полномочия были расширены, В 1945 г. ему было предоставлено право совершать банковские операции: кредитные. гарантийные (кроме эмиссии ценных бумаг и инвестиций в капитал акционерных компаний) с целью стимулирования экспорта американских товаров и услуг. ЭИБ выступает от имени американского правительства. Поэтому кредитные соглашения подписываются и гарантируются правительством страны-заемщика. В соответствии с уставом ЭИБ не конкурирует с частным капиталом, а дополняет его делая ставку на совместное стимулирование экспорта.

3.2 Формы  межгосударственного регулирования  международного кредита

     Противоречие  между уровнем интернационализации  хозяйственной жизни и ограниченностью  национальных форм регулирования привело  к развитию межгосударственного  регулирования международного кредита. Оно преследует следующие основные цели:

     1) регулирование международного движения ссудного капитала для воздействия на платежный баланс, валютный курс, рынки ссудных капиталов;

     2) совместные межгосударственные меры по преодолению кризисных явлении:

     3) согласование кредитной политики по отношению к определенным заемщикам - в основном к развивающимся странам, а также странам Восточной Европы и бывшего СССР,

     Межгосударственное  регулирование международного кредита  осуществляется в различных формах:

     - координация условий экспортных кредитов и гарантий:

     - согласование размера помощи развивающимся странам:

     - регламентация деятельности международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций; - рециклирование нефтедолларов и др.

     Межгосударственное  регулирование международного кредита  имеет краткую историю, но роль его  возрастает. Государство стремится  встроить рыночные силы, конкуренцию  в сфере международного кредита  в механизм государственного регулированияя придать ему гибкость.

     «Попытки координации условий экспортных кредитов впервые были предприняты в 1934 г. когда был организован Союз страховщиков международных кредитов - «Юньон д*ассюранс де кредиэнтернасьональ» со штаб-квартирой в Берне. Бернский союз, объединяющий страховые компании более 20 стран, предназначен для обмена информацией и составления рекомендации относительно условии государственного страхования экспортных кредитов. Этот совещательный консультационный орган не выносит решении, обязательных для его членов. Бернский союз не является межправительственной организацией, т.к. входящие в него государственные учреждения официально не представляют свои правительства. Но, несмотря на "джентельменские соглашения" (1953 г.) членов Бернского союза не предоставлять гарантии по экспортным кредитам на срок свыше 5 лет, на практике крупные экспортеры добились государственных гарантии по кредитам на более длительные сроки».

     С Формированием ЕС регулирование  международного кредита поднялось  на межгосударственный уровень и  осуществляется через региональные организации. Страны - члены ЕС заключили соглашение об условиях кредитования экспорта, минимальных процентных ставках и максимальных сроках кредитов.⁴

     С целью ограничения государственного стимулирования экспорта товаров в  условиях обострения конкуренции на мировых рынках регламентация международного кредита осуществляется в рамках ОЭСР. В начале 60-х годов достигнута договоренность членов ОЭСР об унификации сроков и процентных ставок по кредитам, доли покупательского аванса в контрактах на поставки судов, В 70-х годах достигнуто соглашение о предварительных консультациях по кредитам сроком более 5 лет и организован обмен информацией между правительствами. С 70-х годов применяются межгосударственные меры по ограничению субсидирования экспорта как средства конкурентной борьбы. В июне 1976 г. в рамках ГАТТ заключено "джентельменское соглашение" о единых условиях экспортных кредитов, субсидируемых государством, между США. Японией, ФРГ, Францией, Италией, Канадой. Великобританией вначале сроком на год. Затем оно было продлено до апреля 1978 г. и далее на неопределенный срок и распространено почти на все страны - члены ОЭСР. Договоренность стран ОЭСР об условиях экспортных кредитов, пользующихся государственной поддержкой, называется консенсусом. Главные элементы консенсуса: единый размер авансового платежа - обычно 15% от суммы контракта: дифференцированные условия кредитов по трем условным группам стран (богатые, средние, бедные), определяемые исходя из ВНП на душу населения: максимальный срок погашения: минимальные процентные ставки. В консенсусе косвенно подтверждено право страны выходить за его рамки при условии предварительной информации участников соглашения (например, при снижении стоимости кредита).

     «С середины 70-х годов до 1982 г. активно практиковалось межгосударственное регулирование движения ссудного капитала путем рециклирования нефтедолларовяиз нефтедобывающих стран. Региональное рециклирование осуществляли страны - члены ОПЕК путем использования валютной выручки от экспорта нефти для развития национальною экономики, помощи другим развивающимся странам, прибыльных инвестиций в промышленно развитые страны. Промышленно развитые страны производили рециклирование нефтедолларов в своих интересах для: 1),покрытия дефицита платежных балансов; 2) перераспределения нефтедолларов через банки в пользу развивающихся стран - импортеров нефти в целях расширения национального экспорта в эти страны: 3) аккумуляции указанных средств в международных валютно-кредитных и Финансовых организациях для последующего их использования в собственных интересах). С этой целью были созданы специальные фонды, в частности нефтяною Фонд МВФ»⁵.

     Важной  формой межгосударственного регулирования  международного кредита являются международные  совещания в верхах, на которых  делаются попытки выработать совместные мероприятия по этим проблемам. На встречах на высшем уровне вопросы экспортных кредитов, передачи технологии, торговли зерном приобрели политическое значение в свете отношении Восток-Запад.

     С конца 60-х годов сложилась своеобразная Форма сотрудничества банков на многостороннею основе - международные банковские клубы - с целью координации их деятельности. Например, Форекс клаб объединяет 1600 банкиров, представляющих мировые Финансовые центры, и ежегодно проводит совещания по актуальным проблемам международных валютно-кредитных и финансовых отношении,

     Межгосударственное  регулирование кредита испытывает влияние противоречивых тенденций - партнерство и разногласия - во взаимоотношениях трех основных мировых финансовых центров - США, Западной Европы, Японии. Каждый центр силы стремится перенести последствия нестабильности национальной экономики на своих партнеров.

     Ведущие корпорации и банки активно используют государственное регулирование  международного кредита, когда им это  выгод но. Иначе они конфликтуют  с ним и бесконтрольно осуществляют международные кредитно-финансовые операции.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Международные расчеты и международные кредиты  играют большую роль в развитии внешнеэкономическою деятельности фирм, предприятий и государства в целом. Именно поэтому важно существование международных нормативных актов, которые регулируют данные отношения. Регулирование международных расчетов и международных кредитных отношении осуществляется посредством) национального и международного законодательства. Довольно распространено здесь существование т.н. "джентельменских соглашений", которые не являются обязательными в правовом отношении, но соблюдение которых является делом чести для их участников.

     Что касается России, то здесь следует  отметить, что ее национальное законодательство по валютному регулированию и  валютному контролю основано на сложившихся  традициях, а также совершенствуется в соответствии с потребностями  сегодняшнего дня.

Библиография:

1. Демин А.А., Акулов В.Б. Фирма: испытание рынком.— СПб.: Петрополис, 2009.
2. Международная торговля валютой: Межбанк. операции на рынке развитых стран, виды сделок, курсы, методы расчетов / Под ред. А.Д. Голубовича.—- М.: Арго,2011.
3. Международные расчеты по коммерческим операциям: Ч. 1: Аккредитив.— 2-е изд., пере-ра.6.— М.: Консалтбанкир, 2007.
4. Носкова И.Я. Международные валютно-кредитные отношения: Учеб. пособие.— М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2009.
5. Овчинников О.Г. Операции на валютной рынке.— М.: Анкил, 2008.
6. Правила проведения валютных операций на Московской межбанковской валютной бирже// Экономика и жизнь. — 2010. — № 9.