Пенсионное страхование. 12

Пенсионное страхование - вид страхования жизни, предусматривающий  выплаты страховых сумм (страхового обеспечения) по достижении застрахованным лицом возраста выхода на пенсию, т.е. дожития до пенсионного возраста .

Пенсионное страхование  осуществляется в обязательном и  добровольном порядке. В первом случае происходит государственное пенсионное обеспечение граждан в случае их выхода на пенсию по старости, выработке трудового стажа, инвалидности за счет средств государственных внебюджетных фондов, формируемых за счет средств работодателей, во втором - пенсионное страхование проводится страховыми компаниями или негосударственными страховыми фондами (НПФ) за счет средств граждан или их работодателей как дополнение к гарантированному государством уровню пенсионного обеспечения.

Актуальность развития системы  дополнительного пенсионного страхования  вызвана необходимостью решения  проблем своевременных выплат минимально гарантированных государством пенсий, а также сохранения достигнутого уровня благосостояния при выходе на пенсию. Основными причинами кризиса  государственной системы пенсионного  обеспечения являются:

постоянное недофинансирование в связи с действующим принципом  выплаты пенсий нынешним пенсионерам  за счет сегодняшнего работающего населения, а не за счет накопления средств в течение трудового стажа работника;

старение населения страны и возрастание продолжительности  жизни населения: по статистическим данным на одного пенсионера приходится один работающий, что не позволяет не только использовать накопление средств государственного внебюджетного фонда (ПФР), но и проводить постоянное субсидирование его за счет средств бюджета для перекрытия возникающей разницы в виде необходимого объема пенсий и реально формируемого.

Одним из вариантов решения  перечисленных проблем является дополнительное пенсионное обеспечение  в виде создания системы комплексного пенсионного страхования. Два уровня системы - социальная и трудовая пенсия - обеспечиваются государством . При этом государство обеспечивает соблюдение установленных законодательством обязательных минимальных социальных гарантий. Третий уровень представлен системой негосударственного пенсионного обеспечения.

Система негосударственного пенсионного обеспечения включает в себя банки, страховые компании, пенсионные кассы предприятий и  пенсионные фонды. В реализации дополнительного  пенсионного обеспечения возможны различные варианты. Первый из них - сам работник или его предприятие  покупают для него пенсионный полис  страховой компании, дающий право  на пожизненную ренту. Второй - открытие персональных пенсионных счетов в коммерческих банках. Третий - участие в негосударственных  пенсионных фондах.

Дополнительное пенсионное страхование в настоящее время  осуществляется двумя отдельными институтами - страховыми компаниями и негосударственными пенсионными фондами. При наличии  особенностей в организации и  технологии пенсионного страхования  существуют некоторые общие условия  проведения данного вида страхования.

Пенсионное страхование, как любое страхование жизни, связано с долгосрочностью договора и дожитием (смертью) застрахованного  лица до определенного возраста, установленного договором. Страховым событием является достижение застрахованным лицом пенсионного  возраста. Однако договор страхования дополнительной пенсии может также включать другие виды рисков, например, от несчастного случая и на случай смерти.

Договор пенсионного страхования  может быть заключен как с гражданами (физическими лицами), так и с  юридическими лицами. Причем в последнем  случае заключение договора страхования  может быть одним из условий коллективного  трудового договора или являться дополнительным стимулом для поощрения  работников. Максимальный возраст застрахованного  лица в момент заключения договора страхования для женщин обычно ограничен 54 годами, а для мужчин - 59 годами, т.е. за год до наступления пенсионного  возраста.

Страховая сумма устанавливается  в договоре страхования в размере  периодических страховых выплат, т.е. текущих выплат, аннуитетов или  пенсий.

Страховая премия. Страховая  премия может быть внесена либо периодическими платежами, либо единовременно. При  рассроченной форме уплаты взносов  может быть установлена их индексация для того, чтобы страховщик и страхователь корректировали величину взаимных обязательств с учетом действительной стоимости  страхового обязательства.

Выплата пенсии. Размер пенсии, получаемой застрахованным лицом, зависит  от:

размера внесенных страхователем  взносов;

количества лет, прошедших  от момента заключения договора страхования (и внесения первого взноса) до начала пенсионных выплат: чем больше период накопления, тем больше накопленная  сумма и тем выше может быть размер полученной пенсии при прочих равных условиях;

• возраста и пола застрахованного  лица: это обстоятельство влияет на размер пенсии, так как оно связано  с продолжительностью жизни застрахованного  лица и, следовательно, определяет продолжительность  периода выплат пенсий и необходимый  для этого страховой фонд.

Условиями страхования может  быть предусмотрено участие застрахованного  лица в прибыли, получаемой страховщиком в результате инвестирования страховых  взносов. В этом случае страховая  выплата увеличивается на размер выплаты, связанной с участием в  прибыли страховщика. Выплата дополнительной пенсии может происходить в течение  определенного периода времени  или пожизненно. Если застрахованное лицо умерло, дожив до пенсионного  возраста, но не успев получить ни одной выплаты, то обычно условиями страхования предусматривается выплата выгодоприобретателю (либо наследникам) суммы в размере определенного количества пенсий.

Институтом страхования, специально созданным для проведения дополнительного пенсионного страхования, является негосудар-ственный пенсионный фонд.

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - особая организационно-правовая форма некоммерческой организации  социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение  участников фонда на основании договоров  о негосударственном пенсионном обеспечении населения с вкладчиками  в пользу участников фонда. Деятельность НФП включает аккумулирование пенсионных взносов, размещение пенсионных резервов, учет пенсионных обязательств фонда  и выплату негосударственных  пенсий участникам фонда. В настоящее  время деятельность НПФ в России регламен-тируется рядом специальных нормативных актов . Основное значение НПФ заключается в дополнении системы государственного пенсионного обеспечения граждан и долгосрочном аккумулировании и инвестировании значительных финансовых средств.

В систему НПФ входят:

вкладчики (участники) ;

- НПФ;

управляющие компании (или  компании по управлению активами пенсионных фондов - КУАПФ). НПФ осуществляют размещение пенсионных резервов через КУАПФ  с целью получения дохода от их инвестирования по договорам доверительного управления. КУАПФ несут имуществен- ную ответственность за сохранение активов НПФ и обеспечение минимального уровня рентабельности. Таким образом, НПФ - это структура, которая принимает взносы, по сути дела, в траст (доверительное управление), старается максимально выгодно разместить их и по истечении определенного срока начинает выплачивать гражданам дополнительные пенсии;

инспекция НПФ РФ. Контроль за деятельностью НПФ осуществляет Инспекция НПФ РФ при Министерстве труда Правительства РФ, в функции  которой входят регистрация и  лицензирование деятельности НПФ, контроль за обеспечением обязательств фондов, обобщение практики их дея-тельности;

межведомственная комиссия по оценке рисков инвестиций НПФ;

ассоциация фондов;

другие организации, необходимые  для обеспечения нормального  функционирования этой системы.

По принципу организации  НПФ можно классифицировать на :

корпоративные (отраслевые). Корпоративные пенсионные фонды  создаются с согласия и при  участии администрации предприятия (отрасли) и/или профсоюза, их основная задача - обеспечение работников предприятия  дополнительной пенсией. При этом администрация (профсоюз, трудовой коллектив) получает действенный инструмент кадровой политики. Предприятие отчисляет в НПФ  определенный размер взносов за работника. Работники также имеют возможность  отчислять часть своего дохода в  пенсионный фонд. Порядок внесения взносов работодателями и работниками  может определяться коллективным договором  или индивидуальным контрактом. Участниками  таких фондов могут быть и члены  семей работников предприятия. Гарантом выплаты накоплений в случае несостоятельности  фонда является предприятие;

региональные (межрегиональные). Участниками фонда могут быть любые физические лица. Региональный пенсионный фонд ориентируется на работу с индивидуальными вкладчиками, с населением. Фонд может также  заключать и коллективные договоры дополнительного пенсионного обеспечения (оптимальное количество работающих на которых не превышает 300 человек);

специализированные, которые  предполагают кроме денежных выплат дополнительные услуги пенсионерам: патронажные  услуги, льготное медицинское обслуживание, ритуальные услуги и др.

Основным элементом организации  дополнительного пенсионного обеспечения  являются пенсионные схемы, основные характеристики которых описываются в правилах фонда и включаются в договоры дополнительного пенсионного обеспечения, заключаемые между фондом и участником. Коллективный договор о дополнительном пенсионном обеспечении работников предприятия заключается с юридическим  лицом, индивидуаль- ный - с физическим лицом. Каждый НПФ предлагает, как правило, несколько десятков пенсионных схем.

Анализ правил фонда и  договоров дополнительного пенсионного  обеспечения позволяет разделить  пенсионные схемы на две группы (рис. 4.4):

солидарные пенсионные схемы, использующие принцип пере-распределения средств между поколениями в рамках предприятия или отрасли;

накопительные пенсионные схемы, использующие принцип полного предварительного фондирования пенсионных выплат.

Накопительные схемы можно  разделить на три подгруппы:

сберегательные пенсионные схемы с возможностью наследования пенсионных накоплений в случае смерти участника до окончания срока  действия договора;

страховые пенсионные схемы  с перераспределением ответственности  между участниками фонда;

смешанные пенсионные схемы, предусматривающие сберегательную схему на этапе накопления и страховую - на этапе выплат.

Наиболее приемлемой для  России пока является накопительная  схема, т.е. с установленными размерами  выплат. Размер и виды пенсионных выплат определяются исходя из размера пенсионных накоплений на момент оформления дополнительной пенсии. 90% НПФ предлагают схемы с  установленными размерами взносов, в которых основной риск достаточного уровня пенсионного обеспечения (инфляция) переносится с работодателя на вкладчика (участника). При наступлении пенсионного  возраста (или других случаев согласно договора) участник фонда получает пенсионные выплаты в соответствии с размером накоплений на персональном счете (пенсионные взносы и инвестиционный доход, за счет операций КУАПФ). Схемы с установленными размерами выплат предлагаются гораздо реже, так как основной риск таких схем приходится на фонд или работодателя. По таким схемам в момент заключения договора определяют фиксированный размер будущей пенсии. При этом принципы и порядок определения размера пенсионных взносов устанавливаются фондом в зависимости от установленного размера пенсий, продолжительности внесения пенсионных взносов, инвестиционной политики, оценки экономической и демографической ситуации в стране или регионе инвестирования активов на перспективу и с учетом многих других факторов. Для этого проводятся актуарные расчеты баланса пенсионных взносов и выплат. В любом случае участнику фонда при наступлении соответствующего возраста гарантируется пенсия в размерах, предусмотренных в договоре.?

Рис. 4.4. Классификация пенсионных схем

Виды пенсионных выплат определяются участником самостоятельно. Основные виды выплат:

пожизненная пенсия. Как правило, не предполагает наследования пенсионной суммы в случае смерти участника  фонда. Но возможны варианты, когда  переживший супруг частично наследует  сумму пенсионных выплат. Пенсионные выплаты до исчерпания накоплений на персональном счете участника - остаток суммы в случае смерти участника также подлежит наследованию;

единовременная пенсия. По окончании срока договора выплачивается  вся сумма, накопленная на персональном счете.

срочная пенсия. Пенсионные выплаты производятся в течение оговоренного ряда лет; остаток пенсионной суммы в случае смерти участника до окончания срока выплат выплачивается наследникам единовременно или в виде пенсии;

другие виды. Например, единовременная выплата части пенсионных накоплений (как правило, не выше 40%) и последующая  выплата по любой из первых схем.

 

 

 

 

55. Негосударственное пенсионное  страхование Осуществляя обязательное пенсионное страхование, государство предусматривает страховое обеспечение граждан не только из бюджета Пенсионного фонда РФ, но и из негосударственных пенсионных фондов. Негосударственные пенсионные фонды действуют в соответствии с ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) — это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации  социального обеспечения, исключительными  видами деятельности которой являются:

1) деятельность по негосударственному  пенсионному обеспечению участников  фонда в соответствии с договорами  негосударственного пенсионного  обеспечения;

2) деятельность в качестве  страховщика по обязательному  пенсионному страхованию в соответствии  с Законом РФ «Об обязательном  пенсионном страховании в РФ»  и договорами об обязательном  пенсионном страховании;

3) деятельность в качестве  страховщика по профессиональному  пенсионному страхованию в соответствии  с федеральным законом и договорами  о создании профессиональных  пенсионных систем.

Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению  участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя:

1) аккумулирование пенсионных  взносов;

2) размещение и организацию  размещения пенсионных резервов;

3) учет пенсионных обязательств  фонда;

4) назначение и выплату  негосударственных пенсий участникам  фонда.

Негосударственный пенсионный фонд подлежит государственной регистрации  и на этом основании приобретает  права юридического лица. НПФ имеет  право на осуществление деятельности с даты получения лицензии и осуществляет свою деятельность на основании законов РФ, а также устава и правил фонда. Фонд в соответствии с уставом выполняет следующие функции:

1) разрабатывает правила  фонда;

2) заключает пенсионные  договоры, договоры об обязательном  пенсионном страховании и договоры  о создании профессиональных  пенсионных систем;

3) аккумулирует пенсионные  взносы и средства пенсионных  накоплений;

4) ведет пенсионные счета  негосударственного пенсионного  обеспечения;

5) ведет пенсионные счета  накопительной части трудовой  пенсии с учетом требований  Федерального закона от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в  системе обязательного пенсионного  страхования».

 

 

 

4. Негосударственное пенсионное  страхование 

 Осуществляя обязательное  пенсионное страхование, государство  предусматривает страховое обеспечение  граждан не только из бюджета  Пенсионного фонда РФ, но и  из негосударственных пенсионных  фондов. Негосударственные пенсионные  фонды действуют в соответствии  с ФЗ «О негосударственных  пенсионных фондах».

 

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – это особая организационно-правовая форма некоммерческой организации  социального обеспечения, исключительными  видами деятельности которой являются:

деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному  страхованию в соответствии с  Законом РФ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» и договорами об обязательном пенсионном страховании;

деятельность в качестве страховщика по профессиональному  пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем.

 

Деятельность фонда по негосударственному пенсионному обеспечению  участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя:

аккумулирование пенсионных взносов;

размещение и организацию  размещения пенсионных резервов;

учет пенсионных обязательств фонда;

назначение и выплату  негосударственных пенсий участникам фонда.

 

Негосударственный пенсионный фонд подлежит государственной регистрации  и на этом основании приобретает  права юридического лица. НПФ имеет  право на осуществление деятельности с даты получения лицензии и осуществляет свою деятельность на основании законов РФ, а также устава и правил фонда. Фонд в соответствии с уставом выполняет следующие функции:

разрабатывает правила фонда;

заключает пенсионные договоры, договоры об обязательном пенсионном страховании и договоры о создании профессиональных пенсионных систем;

аккумулирует пенсионные взносы и средства пенсионных накоплений;

ведет пенсионные счета негосударственного пенсионного обеспечения;

ведет пенсионные счета накопительной  части трудовой пенсии с учетом требований Федерального закона от 1 апреля 1996 г. № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного  пенсионного страхования»;

ведет пенсионные счета профессиональных пенсионных систем;

информирует вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии  указанных счетов;

определяет инвестиционную стратегию при размещении средств  пенсионных резервов и инвестировании средств пенсионных накоплений;

формирует пенсионные резервы, организует размещение средств пенсионных резервов и размещает пенсионные резервы;

организует инвестирование средств пенсионных накоплений;

заключает договоры с управляющими компаниями, специализированными депозитариями, другими субъектами и участниками  отношений по негосударственному пенсионному  обеспечению, обязательному пенсионному  страхованию и профессиональному  пенсионному страхованию и т. д.

5. Субъекты и участники  отношений по негосударственному  пенсионному обеспечению 

Субъектами отношений  по негосударственному пенсионному  обеспечению, обязательному пенсионному  страхованию и профессиональному  пенсионному страхованию являются:

фонды;

Пенсионный фонд РФ;

специализированные депозитарии;

управляющие компании;

вкладчики;

участники;

застрахованные лица;

страхователи;

брокеры;

кредитные организации;

другие организации, вовлеченные  в процесс размещения средств  пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений.

6. Пенсионные резервы и  пенсионные накопления НПФ 

НПФ для обеспечения своей  платежеспособности по обязательствам формирует:

пенсионные резервы (для  обеспечения платежеспособности перед  участниками);

пенсионные накопления (для  обеспечения платежеспособности перед  застрахованными лицами).

 

Пенсионные резервы включают в себя резервы покрытия пенсионных обязательств и страховой резерв и формируются за счет:

пенсионных взносов;

дохода фонда от размещения пенсионных резервов;

целевых поступлений.

 

Нормативный размер пенсионных резервов для пенсионных схем с установленными выплатами определяется уполномоченным федеральным органом.

 

Пенсионные накопления формируются  за счет:

досрочно выплаченных  из Пенсионного фонда РФ в фонд по заявлению застрахованного лица средств, учтенных в специальной  части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, включая  страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд РФ для последующей передачи в фонд и еще не переданные управляющей  компании;

средств, переданных фондом в доверительное управление управляющей  компании в соответствии с настоящим  Федеральным законом, включая чистый финансовый результат от реализации активов, изменения рыночной стоимости инвестиционного портфеля за счет переоценки на отчетную дату;

средств, поступивших в  фонд от управляющих компаний для  выплаты застрахованным лицам или  их правопреемникам и еще не направленных на выплату накопительной части  трудовой пенсии;

средств, переданных в фонд предыдущим страховщиком (фондом) в  связи с заключением застрахованным лицом с фондом договора об обязательном пенсионном страховании в установленном  порядке Законом «О негосударственных  пенсионных фондах»;

средств, поступивших в  фонд от управляющих компаний для  передачи в Пенсионный фонд РФ или  другой фонд в соответствии с Законом  «О негосударственных пенсионных фондах»  и еще не переданных в Пенсионный фонд РФ или другие фонды.

7. Пенсионный договор в  НПФ 

 Негосударственные пенсионные  фонды, а также их филиалы,  заключают договоры обязательного  пенсионного страхования на основании  ст. 8 Федерального закона от 7 мая  1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных  пенсионных фондах».

 

Пенсионный договор согласно ст. 12 ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» должен содержать:

наименование сторон;

сведения о предмете договора;

положения о правах и обязанностях сторон;

положения о порядке и  условиях внесения пенсионных взносов;

вид пенсионной схемы;

пенсионные основания;

положения о порядке выплаты  негосударственных пенсий;

положения об ответственности  сторон за неисполнение своих обязательств;

сроки действия и прекращения  договора;

положения о порядке и  условиях изменения и расторжения  договора;

положения о порядке урегулирования споров;

реквизиты сторон.

 

Министерство труда и  социального развития РФ утвердило  по согласованию с Пенсионным фондом РФ типовой договор об обязательном пенсионном страховании между негосударственным  пенсионным фондом и застрахованным лицом.

 

Закон предоставляет гражданам  возможность выбирать управляющую  компанию, которая аккумулирует накопительную  часть пенсии. Ею может быть Пенсионный фонд РФ или НПФ. В связи с этим можно переводить накопительную  часть пенсии из государственного пенсионного  фонда в НПФ, и наоборот. Утверждены формы заявлений и инструкции по их заполнению (постановление Правительства  РФ от 6 февраля 2004 г. № 60 «Об утверждении  форм типового договора об обязательном пенсионном страховании между негосударственным  пенсионным фондом и застрахованным лицом, форм заявлений застрахованного  лица о переходе в негосударственный  пенсионный фонд и о переходе в  Пенсионный фонд РФ»):

заявление застрахованного  лица о переходе из Пенсионного фонда  РФ в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование;

заявление застрахованного  лица о переходе из негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего  обязательное пенсионное страхование, в Пенсионный фонд РФ.

 

Зачем понадобилось вводить  негосударственное пенсионное обеспечение?

 

Существует несколько  причин. Начнем с того, что у нас  в стране уже сейчас работает около 200 негосударственных пенсионных фондов. Но пока их деятельность не регулируется ни одним специальным законом  и практически никем не контролируется. Фактически, сейчас единственной гарантией  возврата вложенных в эти фонды  денег является порядочность их учредителей. Новый закон достаточно жестко определил  правила работы негосударственных  пенсионных фондов, порядок их отчетности и проверок, что существенно снижает  риск ухода пенсионных денег "в  пользу телезрителей".

 

 

Но это не самая важная причина. В первую очередь, негосударственное  пенсионное обеспечение нужно для  того, чтобы постепенно вывести из системы государственного пенсионного  страхования... льготные пенсии. Что  такое льготные пенсии? Это - возможность  на 5-10 лет раньше уйти на заслуженный  отдых (которую наше законодательство предоставляет, например, летчикам, шахтерам, некоторым работникам химической промышленности, балеринам, стюардессам и другим). Получается, что "льготник" платит взносы на государственное страхование  на 5-10 лет меньше, чем обычные  пенсионеры, а пенсию получает на те же 5-10 лет дольше. Причем, выплата льготных пенсий финансируются из общего котла - фактически за счет других пенсионеров.

 

 

Чтобы ликвидировать эту  несправедливость, в соответствии с  новыми законами обеспечение льготных пенсий постепенно перейдет на "плечи" корпоративных и профессиональных негосударственных пенсионных фондов. Таким образом, за всеми имеющими право раньше выйти на пенсию это право сохраняется. Но только льготная часть пенсий будет финансироваться за счет негосударственных пенсионных фондов.

 

 

К тому же, третий уровень  нужен людям, получающим большую  зарплату. Ведь взносы на государственное  страхование отчисляются и будут отчисляться только из заработка, не превышающего определенную сумму (в настоящее время - 2660 гривен в месяц). Соответственно и пенсии из государственной системы будут начисляться только из заработка, не превышающего 2660 гривен, и поэтому никогда не будут "достаточно большими".

 

 

Но если зарплата человека равна 5 или 10 тысячам гривен и он может (и хочет!) делать дополнительные отчисления, чтобы потом получать хорошую пенсию? В таком случае с сумм, превышающих 2660 гривен, он сможет перечислять деньги на негосударственное  пенсионное страхование и потом  получать дополнительную пенсию.

 

 

Как работает система негосударственного пенсионного обеспечения?

 

Эта система предусматривает  накопление денег в негосударственных  пенсионных фондах (НПФ). Суммы, поступающие  в НПФ, будут приумножаться путем  их выгодного вложения (в ценные бумаги, на банковские депозиты, в операции с недвижимостью и так далее). А когда человек решит выйти  на пенсию (об этом - чуть позже), ему  к "государственной" пенсии станут доплачивать "негосударственную" пенсию - из накопленных в НПФ  денег.

 

 

Как показывает мировая практика, конкуренция между НПФ бывает достаточно жесткой. А это значит, что они станут активно привлекать клиентов, и на нас вскоре хлынет поток информации о различных  негосударственных пенсионных фондах. Разобраться во всех предложениях нашим  согражданам будет непросто. Мы постараемся  помочь им в этом, объяснив принципы негосударственного пенсионного обеспечения (как говорится, предупрежден, значит, вооружен).

 

Итак, закон разрешает  образовывать негосударственные пенсионные фонды трех видов:

Корпоративные - фонды, создаваемые  работодателями для своих работников. Это закрытые пенсионные фонды (вступить туда посторонний человек не может). В корпоративные фонды работодатели сами отчисляют взносы за всех своих  работников. Причем, размер взносов, выплачиваемых за каждого конкретного сотрудника (например, 2, или 3, или 10 процентов его заработка) зависит не от симпатий или антипатий руководства, а только от возраста или стажа человека. Кроме того, работник может сам платить взносы в такой корпоративный фонд.

Профессиональные - полузакрытые фонды. В профессиональный НПФ могут вступить только люди, чьи профессиональные признаки совпадают с признаками, указанными в его уставе. Причем, от формулировок устава зависит очень многое. Например, в "Пенсионный фонд юристов" могут вступить только юристы, а вот в "Пенсионный фонд работников юридических фирм" - все сотрудники юридических фирм, вплоть до уборщицы. В эти фонды люди платят взносы, как правило, самостоятельно. Могут делать отчисления и работодатели, соблюдая условия, указанные в законе.

Открытые фонды. С ними все просто. В открытые НПФ разрешается вступать любому человеку. Взносы может платить и сам человек, и его работодатель (опять-таки, соблюдая условия, указанные в законе). Мировая практика показывает, что открытые НПФ обычно создают уже состоявшиеся финансовые структуры - банки, страховые компании.

 

В целом, уйти из негосударственного пенсионного фонда можно, только перейдя (и, соответственно, передав  все свои накопленные деньги) в  другой НПФ, страховую организацию  или открыв пенсионный счет в банке. То есть деньги, отложенные на "негосударственную" пенсию, не выходят из системы до наступления пенсионного возраста или до форс-мажорных обстоятельств - смерти человека, его выезда на постоянное место жительства и так далее.