Правовое регулирование организации страхового дела

Правовое регулирование  организации страхового дела 

1. Общая характеристика  страхования

Страхование как система  защиты имущественных интересов  граждан, организаций и государства  является необходимым элементом  социально-экономической системы  общества. Страхование является самостоятельным  звеном финансовой системы РФ. Оно  выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования  и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными  событиями.

Социальное страхование  в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных  формах собственности, как самостоятельная  форма страхования подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное  социальное страхование и негосударственное  социальное страхование. В соответствии с Конституцией РФ первый из названных  видов социального страхования  гражданам России гарантируется, второй — поощряется. Вторая форма страхования  — страхование, связанное с непредвиденными  чрезвычайными событиями.

Страховать — означает «предотвращать материальные потери путем  выплаты взносов учреждению, которое  берет на себя обязательство возместить возможный ущерб, понесенный в специально оговариваемых случаях».

Основой организации и  правового регулирования страховых  отношений и деятельности страховых  предприятий в России является Закон  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». К основным источникам страхового права относятся  Гражданский кодекс РФ, Кодекс торгового  мореплавания РФ (морское страхование), Воздушный кодекс РФ (авиационное  страхование), Закон «О банках и банковской деятельности» (страхование банковских вкладов), Закон РФ «О медицинском  страховании граждан в Российской Федерации», Федеральный закон «Об  основах обязательного социального  страхования».

Страхование - это отношения  по защите имущественных интересов  физических и юридических лиц  при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Характерными чертами  страхования являются:

1.  Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая (определенного события, с которым связано возмещение потерь страхователю), ни размер причиненных убытков. Невозможно определить заранее и конкретного страхователя, интересы которого будут подлежать защите в тот или иной момент времени.

2.  Возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям. Размер выплат конкретному страхователю при данной форме страхования (в отличие от социального) может зависеть не только от величины потерь, но и от условий конкретного страхового договора, например, от размера страховых платежей, срока договора и т.д. Возврат средств, согласно среднестатистическим данным, осуществляется, как правило, по истечении пяти — десяти лет после их внесения.

3.  Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений. Субъекты страхования — юридические и физические лица — аккумулируют в специализированном предприятии (страховой компании) денежные фонды, за счет которых и осуществляется защита имущественных и личных интересов этих лиц. При этом риск раскладывается на всех страхователей, что особенно важно и максимально эффективно при нестабильных экономических условиях хозяйствования.

4.  Целевое использование создаваемого фонда. Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского права.

2.2. Функции страхования

Распределительная функция  финансов проявляется в страховании  через такие специфические черты, как предупреждение, восстановление и сбережение.

Предупредительная функция  страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхователей  на проведение широкой системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков  страхователей.

Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется  в том, что в случае наступления  страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное  погашение (восстановление) потерь, понесенных юридическими или физическими лицами.

Страхование может выполнять  и сберегательную функцию. Это происходит тогда, когда оно используется как  средство обеспечения защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных  в качестве страховых платежей.

Контрольная функция как  основная функция финансов присуща  и страхованию. Она проявляется  в том, что страховые платежи  аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и  строго определенным кругом субъектов.

Страховой деятельностью  в Российской Федерации могут  заниматься как государственные, так  и негосударственные организации  и компании. Деятельность страховых  компаний носит предпринимательский  характер.

Органом, уполномоченным государством осуществлять надзор за страховой деятельностью, является Департамент страхового надзора  Министерства финансов РФ. На него возложены  функции по анализу документов, которые  страховщики представляют в Минфин РФ для получения лицензий и дачи по ним (документам) заключения, регистрации  страховых компаний, а также функции  по ведению единого реестра страховщиков, установлению правил формирования и  размещения страховых резервов, обобщению  практики страховой деятельности, осуществлению  контроля за обеспечением платежеспособности страховщиков. В случае обнаружения неоднократных нарушений законодательных актов РФ Департамент вправе предъявлять в арбитражный суд иски об их ликвидации.

2.3. Виды страхования

Основными участниками страховых  отношений являются:

·  страхователи — юридические и дееспособные физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования;

·  страховщики — юридические лица любой организационно-правовой формы, имеющие лицензию на осуществление страхования соответствующего вида;

·  страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии со своими полномочиями;

·  страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей и осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика.

Страховые услуги в страховании  могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности.

Добровольное страхование  осуществляется в силу закона и на добровольной основе. Закон определяет наиболее общие условия страхования. Конкретные же условия страхования  регулируются правилами, установленными страховщиком в договоре страхования. Страховщик самостоятельно разрабатывает  такие правила, и основой для  этого является страховое законодательство и страховые потребности потенциальных  клиентов (страхователей). Например, общие  условия страхования от несчастных случаев устанавливают необходимый  минимальный возраст страхователей — 16 лет, дают определение страхового случая (обстоятельства, сопровождающиеся ранениями или увечьями, но не преднамеренные), фиксируют размеры страховых выплат (в частности, повреждение челюсти — 80% выплаты, указательного пальца кисти — 10%) и т.д. Правила страхования являются чисто административным актом, являющимся обязательным для выполнения только в локальных масштабах (страховая организация). Страхователь может согласиться с предложенными в правилах условиями страхования либо выдвинуть дополнительные условия. В любом случае необходимо достижение соглашения. При его отсутствии страхователь будет вынужден искать другого страховщика, который согласился бы на его условия, впрочем, как и страховщик, которому придется искать себе другого клиента.

Страхование классифицируется по двум направлениям: по объектам страхования  и по роду опасностей. Закон РФ «Об  организации страхового дела в РФ»  определяет, что объектами страхования  могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные  с:

·  жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);

·  владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);

·  возмещением страхователем причиненного им вреда личности, имуществу физического лица, вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Личное страхование может  быть индивидуальным и групповым.

Наиболее распространены следующие виды личного страхования:

·  страхование жизни;

·  страхование здоровья при поездках за границу;

·  страхование пенсий;

·  страхование детей от несчастных случаев;

·  страхование от несчастных случаев профессиональных групп;

·  медицинское страхование;

·  страхование ритуальных услуг.

Имущественное страхование  защищает интересы страхователя, связанные  с владением, пользованием, распоряжением  имуществом и товарно-материальными  ценностями.

Наиболее распространены следующие виды имущественного страхования:

·  сельскохозяйственное;

·  страхование транспортных средств;

·  страхование имущества граждан;

·  страхование имущества предприятий различных форм собственности.

Страхование ответственности  защищает как интересы самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает  страховая организация, так и  интересы других (третьих) лиц, которым  гарантируется выплата за ущерб, причиненный вследствие действия или  бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Страхование  ответственности предусматривает  возможность при причинении вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц в силу закона или по решению суда производить выплаты, компенсирующие причиненный вред.

Страхование коммерческих рисков включает те виды страхования, в которых  заинтересован прежде всего предприниматель. Объект страхования - коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и материальных ресурсов в каком-либо виде производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей прибыли. Подлежат страхованию технические риски — строительно-монтажные, эксплуатационные, риски новой техники и технологии, а также финансово-кредитные риски — экспортные кредиты (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности); расходы по вступлению экспорта на новый рынок; банковские кредиты от риска неплатежа заемщика (страхователь — банк); коммерческий кредит (страхование векселей); залоговые операции; валютные риски (возможные потери от колебания валютных курсов); биржевые операции и сделки; от инфляции; от риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля.

Сострахование является разновидностью классического страхования и отличается от него тем, что по нему страхуется один риск совместно несколькими страховщиками. Такие договоры применяются при страховании очень крупных объектов, когда одна страховая организация не в состоянии принять на себя весь объем ответственности из-за недостаточности собственных средств. Иногда договоры сострахования представляют собой результат раздела рынка конкретного вида страхования.

Перестрахование представляет собой особую разновидность страховой  деятельности. Страховщики, застраховавшие крупные риски или объекты, которым  свойственна повышенная степень  опасности, в целях уменьшения возможных  убытков часть ответственности  по риску передают другим страховщикам. В России перестрахование обязательно  в том случае, когда объем ответственности  страховой организации по одному риску превышает 10% ее собственных  средств.

2.4. Обязательное страхование

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Оно  может выступать в виде: обязательного  государственного страхования, осуществляемого  за счет средств бюджета, и обязательного  страхования, осуществляемого за счет средств самих страхователей. И  имущественное, и личное страхование  могут выступать как в форме  добровольного, так и обязательного  страхования.

Гражданским законодательством  определены общие правила осуществления  обязательного страхования. В частности, установлено, что к обязательному  страхованию (в силу закона) может относиться: во-первых, страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц, определенных в законе на случай причинения им вреда, и во-вторых, страхование риска своей ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других (третьих) или нарушения договоров с другими лицами. Однако обязательное страхование собственной жизни или здоровья не может быть возложено законом на гражданина [59, ст.935].

Виды, условия и порядок  проведения обязательного страхования  определяются соответствующими нормативными финансово-правовыми актами.

Обязательное страхование  за счет средств страхователя:

Противопожарное страхование  имущества, находящегося в ведении, пользовании либо распоряжении предприятий (в том числе иностранных юридических  лиц), осуществляющих на территории России предпринимательскую деятельность, за счет средств названных предприятий.

Обязательное личное страхование  пассажиров, осуществляется от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и  автомобильного транспорта, а также  туристов и экскурсантов, совершающих  междугородные экскурсии по линии  туристическо-экскурсионных организаций на время поездки или полета. Сумма страхового платежа включается в стоимость билета (путевки) и взимается с пассажира (туриста, экскурсанта) транспортной организацией независимо от ее организационно-правовой формы собственности. Страховая сумма по обязательному личному страхованию пассажиров установлена в размере 120 установленных законом на дату приобретения проездных документов минимальных размеров оплаты труда. В случае смерти застрахованного лица эта сумма выплачивается полностью, при получении же травмы выплачивается часть суммы, соответствующая степени тяжести.

Страхование своей деятельности. Например, нотариус, занимающийся частной  практикой, обязан заключить договор  страхования своей деятельности. Нотариус не вправе выполнять свои обязанности без заключения договора страхования. Страховая сумма не может быть менее 100-кратного установленного законом размера минимальной  месячной оплаты труда.

Обязательное страхование  организациями своей ответственности, если они являются владельцами либо пользователями особо опасных механизмов или объектов. Например, 21 июля 1997 г. были приняты два Федеральных закона «О промышленной безопасности производственных объектов» и «О безопасности гидротехнических сооружений», установивших обязательное страхование гражданской ответственности в случае причинения вреда жизни, здоровью или имуществу юридических и физических лиц в результате деятельности по эксплуатации названных объектов.

Владельцы транспортных средств  обязаны за свой счет страховать в  качестве страхователей риск своей  гражданской ответственности, которая  может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц при использовании  транспортных средств. Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) возместить потерпевшим причиненный вред, составляет 400 тысяч рублей: в части возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью нескольких потерпевших, - 240 тысяч рублей и не более 160 тысяч рублей при причинении вреда жизни или здоровью одного потерпевшего; в части возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших, - 160 тысяч рублей и не более 120 тысяч рублей при причинении вреда имуществу одного потерпевшего.

Обязательное страхование  за счет третьих лиц (предприятий):

Граждане, занимающиеся частной  детективной и охранной деятельностью, работающие по найму, подлежат обязательному  страхованию за счет средств соответствующего предприятия (объединения) на случай гибели, получения увечья или иного повреждения здоровья в связи с осуществлением сыскных или охранных действий.

Донор подлежит обязательному  страхованию за счет средств службы крови на случай заражения его инфекционными заболеваниями при выполнении им донорской функции. Средства на страхование должны входить в себестоимость крови.

Организации и граждане, которые  используют (эксплуатируют) космическую  технику или по заказу которых  осуществляются создание и использование (эксплуатация) космической техники, производят обязательное страхование  жизни и здоровья космонавтов, работников объектов космической инфраструктуры, а также ответственности за вред, причиненный жизни, здоровью или  имуществу других лиц.

Является обязательным страхование  ответственности владельца воздушного судна перед третьими лицами за вред, причиненный жизни или здоровью либо имуществу третьих лиц при  эксплуатации воздушного судна, страхование  жизни и здоровья членов экипажа  воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей. Минимальный  размер страховой суммы устанавливается  в размере не менее чем два  МРОТ за каждый килограмм максимального  взлетного веса воздушного судна, не менее чем 1000 МРОТ на каждого члена  экипажа, пассажира воздушного судна, не менее чем 10 МРОТ для вещей, находящихся  при пассажире.

Работники железнодорожного транспорта общего пользования при  исполнении своих трудовых обязанностей подлежат обязательному социальному  страхованию от несчастных случаев  на производстве и профессиональных заболеваний.

При временном вывозе культурных ценностей государственными и муниципальными организациями к заявлению о  временном вывозе культурных ценностей  прилагается документ, подтверждающий коммерческое страхование временно вывозимых культурных ценностей  с обеспечением всех случаев страховых  рисков, либо документ о государственной  гарантии финансового покрытия всех рисков, предоставленный страной, принимающей  культурные ценности.

Обязательное страхование  за счет средств государства (бюджетов):

1.  Личное:

·  лиц, находящихся на государственной службе;

·  лиц, пострадавших от радиационных аварий на объектах гражданского и военного назначения, от экологических и иных чрезвычайных катастроф;

·  лиц, занятых медицинскими и иными научными исследованиями в области вирусологии, оказанием медицинской, психиатрической и других видов помощи, а также лиц, занятых проведением разнообразных спасательных работ;

·  всех работников и сотрудников государственных налоговых инспекций;

·  всех сотрудников милиции и приравненных к ним работников Государственной фельдъегерской службы РФ при Министерстве связи РФ;

·  прокурорских работников;

·  судей;

·  всех сотрудников кадрового состава органов внешней разведки;

·  всех военнослужащих внутренних войск;

·  сотрудников, военнослужащих и работников Государственной противопожарной службы;

·  должностные лица таможенных органов РФ;

·  сотрудников Госнаркоконтроля России;

·  военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы.

Законодательство устанавливает  различные размеры выплат по обязательному  личному государственному страхованию  применительно для каждой группы застрахованных лиц. Страховыми случаями при этом являются:

·  для лиц гражданских специальностей — судей, прокурорских работников, работников органов, осуществляющих приватизацию, и др. — гибель (смерть) застрахованного лица, причинение телесных повреждений или иного вреда здоровью, исключающих (либо не исключающих) возможность заниматься в дальнейшем профессиональной деятельностью;

·  для военнослужащих и приравненных к ним лиц — гибель (смерть), увечье (ранение, контузии, травмы) или заболевание, полученные в период прохождения ими военной (иной приравненной) службы или военных сборов и некоторые другие.

2.  Имущественное:

·  судей;

·  сотрудников милиции;

·  военнослужащих (кроме призванных на военные сборы).

Страховым случаем при  обязательном государственном имущественном  страховании является причинение ущерба уничтожением или повреждением имущества, принадлежащего застрахованному лицу или членам его семьи, в связи  с осуществлением служебной деятельности. Ущерб подлежит возмещению в полном объеме из средств соответствующего бюджета — бюджета, из которого по действующему законодательству производится возмещение по обязательному государственному личному страхованию.

3.  Обязательное государственное экологическое страхование предприятий, учреждений, организаций, а также граждан, объектов их собственности и доходов на случай экологического и стихийного бедствий, аварий и катастроф. Порядок экологического страхования и использования фондов устанавливается Правительством РФ.

Все рассмотренные виды обязательного  страхования (в том числе и  государственного) проводятся вне зависимости  от соглашения сторон (страховщика  и страхователя) на условиях, установленных  государством.