Правовые основы деятельности центрального банка

     Оглавление: 

     Введение…………………………………………………………2-3

1. Общая характеристика Центральных Банков…………………4-7
2. Центральный Банк РФ и его организационная структура……8-16
3. Функции Центрального банка Российской Федерации……….17-22

Заключение……………………………………………………….23-24

               Список использованных источников и литературы……………25 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Возникновение центральных банков исторически  связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, пользовавших всеобщим доверием, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, так как выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. В конце 19—начале 20 в. В большинстве стран эмиссия всех банкнот была сосредоточена в одном банке, который стал называться центральным эмиссионным банком, а на современном этапе – просто центральным банком. Это название отражает роль банка в кредитной системе страны. Центральный банк служит как бы осью, центром кредитной системы.¹

     Центральный банк является посредником между  государством и остальной экономики через банки.

     В качестве такого учреждения он призван  регулировать денежные и кредитные  потоки с помощью инструментов, которые  закреплены за ним в законодательном  порядке.

     Данная  курсовая работа состоит из трех основных разделов: 1) общая характеристика центральных банков; 2) центральный банк Российской Федерации и его организационная структура; 3) функция центрального банка РФ.

     Первый  раздел описывает историю образования  центральных банков и их развитие в различных развитых странах, классификацию степени независимости в субъективном и объективном факторах.

     Второй раздел курсовой работы рассматривает законодательство регулирующее деятельность Центрального Банка Российской Федерации, полномочия Центрального Банка РФ. Показывает основные цели деятельности Центрального Банка России, основные задачи, структуру его организации.

     Главной целью настоящей курсовой работы является раскрытие правовых основ  деятельности Центрального Банка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Общая характеристика Центральных  Банков.

     Главным звеном банковской системы любого государства  является центральный банк страны.

     Первые  центральные эмиссионные банки  появились более 300 лет назад в  результате развития кредитных систем. Они выделялись из среды коммерческих банков, широко использовавших выпуск банкнот.²

     Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот. Несмотря на то, что первым банком, осуществлявший эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 году он выпустил депозитные сертификаты  на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством  и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.³

     Создание  центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом  к единым национальным денежным системам.

     Во  всех развитых странах действует  несколько законов, в которых  сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а  также определены инструменты и  методы их осуществления. В некоторых  государствах главная задача центрального банка излагается в конституции. Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выбор его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой. Данным законом закрепляется полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

     Наряду  с законом о центральном банке  взаимодействие между центральным банком и банковской системой регулируются законом о банковской деятельности. Такой закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов по отношению к центральному банку.

     Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их независимости в решениях вопросов денежной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

     К субъективным факторам относятся сложившиеся  взаимоотношения между центральным  банком страны и правительством с  учетом неформальных контактов руководителей.

     Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных  банков можно выделить пять важнейших:

     участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;

     процедура назначения руководства банка;

     степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

     права государства на вмешательство в  денежно-кредитную политику;

     правила, регулирующие возможность прямого  и косвенного финансирования государственных  расходов центральным банком страны.

     Первый  фактор оценки: состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость.

     Второй  фактор: порядок выбора и отзыва руководства центрального банка  страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления.

     Третий  фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой – его законодательно установленные полномочия. В большинстве  развитых странах (Австрии, Германии, Дании, Нидерландах, России, Франции, Швейцарии, Японии) основные цели и сфера деятельности центрального банка отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности.

     В ряде стран (например, в США, Швеции, Италии) формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее это несущественно для определения степени независимости центрального банка. Фактор подробности определения законодательством целей и задач центрального банка играет второстепенную роль, и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка.

     Четвертый фактор (наличия установленного законодательством  права государственных органов  отклонять решения руководства центрального банка, а со стороны центрального банка – обязательства координировать проводимые мероприятия с общей стратегией государственного регулирования) прежде всего зависит политическая независимость центрального банка.

     Наиболее  низкой степени независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии. В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк вступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства. Со времен второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием министерства финансов.

     В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения.

     Несколько на более высокой степени независимости  находятся центральные банки  Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.

     Центральные банки ФРГ и Швейцарии являются наиболее независимыми. В законодательстве этих стран отсутствует право государства на вмешательство в денежную политику центрального банка.

     Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства  и влияние как на экономическую, так и на политическую независимость центрального банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых странах. Исключение составляет США и Великобритания, и где государственные займы распределяются на открытом рынке. Наиболее зависимы центральные банки Австрии, германии и Нидерландов.⁴ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2. Центральный Банк РФ и его организационная структура. 

     Согласно ст.75 Конституции Российской Федерации денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускается.⁵

     В соответствии с Законом о Банке России (от 10 июля 2002 №86-ФЗ) Центральный Банк РФ является главным банком Российской Федерации и находится в ее собственности. Правовой статус Банка России имеет свои особенности. С одной стороны, он является юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-правовые сделки с коммерческими банками и государством (бюджетом). С другой стороны, он наделен широкими полномочиями по управлению денежно-кредитной системой России. Таким образом, Банк России имеет двойственную правовую природу.

     Полномочия Центрального банка, связанные с предпринимательством, установлены ст.46-48 Закона о Банке России, в соответствии с которыми Банк России имеет право:

     предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечением ценными бумагами и другими активами;

     покупать  и продавать на открытом рынке  государственные ценные бумаги, облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

     выдавать  гарантии и поручительства;

     производить другие коммерческие операции, предусмотренные  законом.⁶

     В то же время согласно ст.3 Закона о Банке России основными целями его деятельности является: защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

     Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.⁷

     Основными целями деятельности Банка России является:

     защита  и обеспечение устойчивости рубля;

     развитие  и укрепление банковской системы РФ;

     обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.⁸

     Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.

     Коллегиальными  органами Банка России является Национальный Банковский Совет (НБС) и Совет директоров, определяющие основные направления деятельности Банка России и осуществляющие руководство и управление Банком России.

     НБС формируется в составе 12 человек, в том числе двух направляет Совет Федерации из числа Совета; трех – Государственная Дума из числа депутатов; по три человека – Президент и Правительство. В состав НБС входит также Председатель ЦБ РФ. Члены НБС не работают на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

    В компетенцию НБС входит:

     1) рассмотрение годового отчета Банка России;

    2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года:

    общего  объема расходов на содержание служащих Банка России;

    общего  объема расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское  страхование служащих Банка России;

    общего  объема капитальных вложений;

    общего  объема прочих административно-хозяйственных  расходов;

    3) утверждение при необходимости  на основе предложений Совета  директоров дополнительных расходов  на содержание служащих Банка  России, дополнительных расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

    4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации;

    5) рассмотрение проекта основных  направлений единой государственной  денежно-кредитной политики и  основных направлений единой  государственной денежно-кредитной  политики;

    6) решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;

    7) назначение главного аудитора  Банка России и рассмотрение  его докладов;

    8) ежеквартальное рассмотрение информации  Совета директоров по основным  вопросам деятельности Банка  России:

    реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

    банковского регулирования и банковского  надзора;

    реализации  политики валютного регулирования  и валютного контроля;

    организации системы расчетов в Российской Федерации;

    исполнения сметы расходов Банка России;

    подготовки  проектов законодательных актов  и иных нормативных актов в  области банковского дела;

    9) определение аудиторской организации  - аудитора годовой финансовой  отчетности Банка России;

    10) утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

    11) внесение в Государственную Думу  предложений о проведении проверки  Счетной палатой Российской Федерации  финансово-хозяйственной деятельности  Банка России, его структурных  подразделений и учреждений;

    12) утверждение по предложению Совета  директоров порядка формирования  провизий Банка России и порядка  распределения прибыли Банка  России, остающейся в распоряжении  Банка России;

    13) утверждение по предложению Совета  директоров отчета о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.⁹

    В совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе в ЦБ РФ.

    Председатель  Банка России назначается на должность  Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов по представлению Президента РФ.

    Члены Совета директоров назначаются на должность сроком на четыре года Государственной  Думой  по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом России.

    Совет директоров выполняет следующие  функции:

    1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и представляет эти документы для рассмотрения в Национальный банковский совет, а также Президенту Российской Федерации, в Правительство Российской Федерации и Государственную Думу в соответствии со статьей 45 настоящего Федерального закона, обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

    2) утверждает годовую финансовую  отчетность Банка России, рассматривает  аудиторское заключение по годовой  финансовой отчетности Банка  России и заключение Счетной  палаты Российской Федерации  по результатам проверки счетов  и операций Банка России, на  которые распространяется действие Закона Российской Федерации "О государственной тайне", и представляет указанные материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

    3) утверждает отчет о деятельности  Банка России, готовит анализ состояния экономики Российской Федерации в соответствии со статьей 25 настоящего Федерального закона и представляет указанные материалы в составе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

    4) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года:

    общий объем расходов на содержание служащих Банка России;

    общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России;

    общий объем капитальных вложений Банка  России;

    общий объем прочих административно-хозяйственных  расходов Банка России;

    5) рассматривает и представляет  в Национальный банковский совет при необходимости на утверждение на очередной год с расчетами и обоснованиями предложения по дополнительным расходам по указанным в пункте 4 настоящей части направлениям;

    6) утверждает смету расходов Банка  России, исходя из утвержденных  Национальным банковским советом общих объемов расходов Банка России, перечисленных в пункте 4 настоящей части, не позднее 31 декабря предшествующего года;

    7) при необходимости утверждает  смету дополнительных расходов  Банка России после утверждения  Национальным банковским советом дополнительных объемов расходов Банка России, перечисленных в пункте 3 статьи 13 настоящего Федерального закона;

    8) устанавливает формы и размеры  оплаты труда Председателя Банка  России, членов Совета директоров, заместителей Председателя Банка России и других служащих Банка России;

    9) принимает решения:

    о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России;

    об  установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и  банковских групп;

    о величине резервных требований;

    об  изменении процентных ставок Банка России;

    об  определении лимитов операций на открытом рынке;

    об  участии в международных организациях;

    об  участии (о членстве) Банка России в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка  России, его учреждений, организаций и служащих;

    о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка  России и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

    о применении прямых количественных ограничений;

    о выпуске банкнот и монеты Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца;

    о порядке формирования резервов кредитными организациями;

    об  осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

(абзац введен  Федеральным законом от 29.07.2004 N 97-ФЗ)

    о размещении облигаций Банка России;

(абзац введен  Федеральным законом от 18.06.2005 N 61-ФЗ)

    о составе, порядке и сроках раскрытия  информации по сделкам, совершенным  Банком России на торгах фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на рынке ценных бумаг;

(абзац введен  Федеральным законом от 27.10.2008 N 176-ФЗ)

    об  осуществлении операций и сделок, предусмотренных статьями Соглашения Международного валютного фонда  и договорами с Международным  валютным фондом;

(абзац введен  Федеральным законом от 03.11.2010 N 291-ФЗ)

    10) вносит в Государственную Думу  предложения об изменении величины  уставного капитала Банка России;

    11) утверждает порядок работы Совета  директоров;

    12) представляет в Национальный  банковский совет для назначения  кандидатуру главного аудитора  Банка России;

    13) утверждает структуру Банка России, положения о структурных подразделениях  и учреждениях Банка России, уставы  организаций Банка России, порядок  назначения руководителей структурных  подразделений и организаций  Банка России;

    14) определяет в соответствии с федеральными законами условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации;

    15) утверждает перечень должностей  служащих Банка России;

    16) устанавливает правила проведения  банковских операций для банковской  системы Российской Федерации, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, за исключением Банка России;

    17) готовит и представляет в Национальный  банковский совет на утверждение:

    предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

    предложения по порядку формирования провизий Банка  России и порядку распределения  прибыли Банка России, остающейся в распоряжении Банка России;

    отчет о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды;

    17.1) утверждает решение о выпуске  (дополнительном выпуске) облигаций  Банка России;

(п. 17.1 введен  Федеральным законом от 18.06.2005 N 61-ФЗ)

    18) выполняет иные функции, отнесенные  настоящим Федеральным законом  к ведению Совета директоров.¹⁰

    Банк  России подотчетен Государственной  Думе, что находит свое отражение  в том, что:

    назначение  на должность и освобождение от должности Председателя Банка России осуществляется Государственной Думой по представлению Президента РФ;

    назначение  от должности о освобождение от должности  членов Совета директоров Банка России также осуществляется Государственной  Думой (по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ);

    ежегодно  Совет директоров Банка России представляет Государственной Думе годовой отчет  о деятельности Банка России.

    Помимо  этого Государственная Дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады его Председателя.

    Однако  в остальном Банк России независим  в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной  власти, органы власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют право вмешиваться в его деятельность.