Правовые основы страховой деятельности



Содержание:

Введение………………………………………………………………………………...3

Глава 1. Правовые основы страховой деятельности ……………….…..……………4

              1.1. Понятие страхования и его правовое регулирование………...…………..4

              1.2. Страховые правоотношения………………………………..……….….......7

Глава 2. Условия деятельности страховой организации………………..………….18

              2.1. Обязательные минимальные размеры уставного капитала для страховых организаций…………………………………………………………………………....18

Заключение…………………………………………………………………………….24

Список используемой литературы……………………………………………….......33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

              На современном этапе данная тема наиболее актуальна. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества. Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы РФ. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями.

Социальное страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных формах собственности, как самостоятельная форма страхования подразделяется в свою очередь на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В соответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй - поощряется.

В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных резервов денежных и материальных средств, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его граждан. Цель работы - изучить правовые основы страховой деятельности.

Задачи данной работы состоят в следующем:

- раскрыть понятие страхования и страховых отношений;

- рассмотреть государственное регулирование страховой деятельности.

 

 

Глава 1. Правовые основы и государственное регулирование страховой деятельности

1.1. Понятие страхования и его правовое регулирования

              Страхование - это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

              Осуществляемые в России широкомасштабные реформы во всех сферах жизни и связанная с ними перестройка отношений собственности привели к значительному росту уязвимости граждан и юридических лиц от воздействия различных неблагоприятных событий. При доминировании общественной собственности у государства было в принципе достаточно ресурсов для возмещения хотя бы в минимальном размере убытков отдельных предприятий и организаций, а также территорий, понесенных ими в результате всякого рода стихийных бедствий, техногенных катастроф, аварий и т. д. Возникающий сейчас по этим причинам ущерб у субъектов гражданского оборота зачастую не может быть восполнен ими за счет своих материальных и финансовых ресурсов. Это способствует возникновению осознанной потребности и даже объективной необходимости в более широкой страховой защите.

              В новых условиях хозяйствования страхование предоставляет финансовую защиту не только от традиционных рисков, но и от негативных последствий предпринимательской деятельности.

              Страхование является важной составной частью системы мер по обеспечению финансовой устойчивости предприятий и организаций независимо от их организационно-правовой формы.

              Действующее законодательство определяет страхование как институт гражданского права, поскольку страховые отношения основаны на имущественных обязательствах субъектов страхового правоотношения. Источниками страхового права являются законодательные и нормативно-правовые акты разного уровня и различных отраслей российского законодательства, что обусловлено комплексным характером данного института.

              Так, кроме Конституции РФ к важнейшим актам, регламентирующим страхование и являющимся основными в системе страхового законодательства, относятся Гражданский кодекс РФ и Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. с последующими изменениями и дополнениями (далее - «Об организации страхового дела ...»).

              Договор страхования исчерпывающим образом урегулирован нормами гл. 48 «Страхование» ГК (ст. 927-970), а также общими нормами гражданского права. Исключение составляют договоры, касающиеся специальных видов страхования: иностранных инвестиций от некоммерческих рисков, морского, медицинского, банковских вкладов и пенсий, которые подчиняются законам об этих видах страхования (ст. 970 ГК).

              Упомянутый выше Закон 1992 г. также служит важным источником страхового права, носит основополагающий характер для выработки подзаконных актов в области страхования. Он имеет комплексное значение, поскольку касается не только правовых, но и организационных, а также финансово-экономических аспектов страхового дела.

              При наличии расхождений между нормами ГК РФ и Закона приоритет отдается положениям ГК (п. 2 ст. 3 ГК).

              Страховые отношения в определенной их части регулируются и другими федеральными законами. Среди них, прежде всего, нужно назвать Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. ФЗ от 1 июля 1994 г. № 9-ФЗ), закрепивший новые подходы к организации медицинской помощи населению через схему обязательного и добровольного медицинского страхования, подробно урегулировавший всю систему отношений в этой сфере.

              Кодекс торгового мореплавания РФ от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ содержит специальную главу, посвященную морскому страхованию и раскрывающую все его основные условия и особенности.

              Статья 38 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. (в ред. ФЗ от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ с последующими изм. и доп.) устанавливает не только обязательность, но и особый порядок страхования банковских вкладов - через формирование каждым банком, привлекающим средства населения, фонда обязательного резервирования в Центральном банке РФ.

              Ряд других федеральных законов, касающиеся страхования, будет приведен при изложении разделов, посвященных обязательному страхованию.

              Большое значение для развития страхового рынка в стране имеют указы Президента РФ по вопросам основных направлений государственной политики в сфере страхования. Важную роль в правовом регулировании отдельных аспектов страховой деятельности выполняют и постановления Правительства РФ. В первую очередь из них нужно упомянуть постановление «Об особенностях определения налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль страховщиками» от 16 мая 1994 г. № 491.

              Страховая деятельность регламентируется также нормативными актами РосСтрахНадзора, принятыми до того, как Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. № 1177 он был расформирован при очередном реформировании Правительства, а его функции переданы Министерству финансов РФ, актами Минфина России по вопросам финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, соблюдения ими страхового законодательства, документами Центрального банка РФ в части валютного регулирования, а также Федерального фонда обязательного медицинского страхования по отдельным вопросам осуществления ОМС.

              Страхование характеризуется как экономическая категория и признается самостоятельным институтом финансовой системы государства в связи с тем, что в рамках страховой деятельности происходит относительно равномерное распределение рисков между хозяйствующими субъектами, повышается их финансовая устойчивость, формируются специальные страховые фонды, предназначенные для реализации страховой защиты и являющиеся важным источником инвестиционных ресурсов.

              Особо следует подчеркнуть, что в ходе страхования связываются значительные денежные средства населения, предприятий и организаций, а это, в свою очередь, способствует стабилизации денежной системы страны. Таким образом, страхование как институт финансовой системы выполняет предупредительные, восстановительные (защитные) и контрольные функции.

1.2. Страховые правоотношения.

              Законодательство регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, организациями, а также страховые отношения между страховыми организациями. Действие гл. 48 ГК РФ и Закона РФ «Об организации страхового дела» 1992 г. не распространяется на государственное социальное страхование, порядок формирования и использования средств, а также организация управления, которым принципиально отличаются от классического страхований и больше подходят к системе налогообложения.

              Исходя из общего гражданско-правового определения обязательства в силу страхового обязательства одна сторона (страхователь) обязуется уплатить установленный законом или договором взнос (страховую премию), а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая) произвести выплату страхового возмещения (при имущественном страховании) или страхового обеспечения - страховой суммы (при личном страховании).

              Особенности содержания страхового обязательства следует анализировать, характеризуя его формы, объекты, виды, субъекты, их права и обязанности, способы защиты.

              Выделяются две формы страхования - обязательное и добровольное. Такое деление обусловлено соответствующими юридическими фактами. Обязательное страхование возникает независимо от волеизъявления его участников в силу закона. Добровольное страхование основано исключительно на соглашении сторон.

              При обязательном страховании законом на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать:

а) жизнь, здоровье и имущество других лиц на случай причинения вреда;

б) риск гражданской ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц либо нарушения договоров с другими лицами.

              Закон прямо запрещает возлагать на гражданина обязанность страховать свою жизнь или здоровье (п. 2 ст. 935 ГК). По смыслу п. 1 этой статьи гражданина или юридическое лицо нельзя также принудить страховать и имущество, принадлежащее им на праве собственности, иначе это противоречило бы их правовому статусу собственника.

              Обязательное страхование бывает двух видов: государственное и негосударственное.

              Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств государственного бюджета. В настоящее время, предусмотрено следующее страхование:

-         жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, сотрудников органов внутренних дел, учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и федеральных органов налоговой полиции (Федеральный закон «Об обязательном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ);

-         сотрудников налоговых органов (ст. 16 Закона РФ «О налоговых органах Российской Федерации» от 21 марта 1991 г. № 943-1);

-         прокуроров и следователей органов прокуратуры (ст. 45 Закона РФ «О прокуратуре Российской Федерации» от 17 января 1992 г. № 2202-1);

-         судей (ст. 20 Закона РФ «О статусе судей в Российской Федерации» от 26 июня 1992г. № 3132-1; ст. 20 Федерального закона «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» от 24 апреля 1995 г. № 45-ФЗ);

-         депутатов Государственной Думы (ст. 22 Федерального закона «О статусе депутата Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» от 8 мая 1994 г. № 3-ФЗ) и т. д.

Обязательное негосударственное страхование предусмотрено целым рядом федеральных законов:

-      медицинское страхование - Закон РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» от 28 июня 1991 г. № 1499-1 (в ред. от 1 июля 1994 г.);

-      страхование пассажиров на железных дорогах и отдельных категорий работников железнодорожных транспортных организаций - ст. 25 Федерального закона «О федеральном железнодорожном транспорте» от 25 августа 1995 г. № 153-ФЗ;

:justify">-      экологическое страхование - ст. 23 Закона РФ «Об охране окружающей природной среды» от 18 декабря 1991 г. № 1060-1;

-      страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов - ст. 15 Федерального закона «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» от 21 июля 1997 г. № 116-ФЗ;

-      страхование профессиональной ответственности нотариусов, занимающихся частной практикой, - ст. 18 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993г. №4462-1;

-      страхование ответственности воздушного перевозчика перед пассажирами, грузоотправителями и грузополучателями - ст. 133, 134 Воздушного кодекса РФ от 19 марта 1997 г. № 60-ФЗ;

-      страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна - ст. 132 Воздушного кодекса РФ;

-      страхование космонавтов, персонала наземных и иных объектов космической инфраструктуры - ст. 25 Закона РФ «О космической деятельности» от 20 августа 1993 г. № 5663-1 и т.д.

              Условия договора, заключаемого при обязательном страховании, не могут быть хуже тех, что определены соответствующим законодательным актом. Если же это все-таки произошло, то лицо, на которое возложена обязанность страхования, несет перед выгодоприобретателем или застрахованным ответственность на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое возмещение или страховая сумма (п. 2 ст. 937 ГК).

              Своеобразной разновидностью обязательного страхования являются требования о наличии соответствующего договора страхования как обязательного условия осуществления той или иной деятельности либо проведения конкретных коммерческих операций. Например, в п. 6 Положения о транзите вооружений, военной техники и военного имущества через территорию Российской Федерации, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 8 апреля 2000 г. № 306, говорится, что такой транзит разрешается при условии предоставления участником транзита страховых и других финансовых гарантий возмещения ущерба, который может быть причинен жизни и здоровью человека, окружающей природной среде и государственной безопасности России.

              Фактически обязательное страхование объектов лизинга в агропромышленном секторе при использовании средств федерального бюджета установлено п. 3.5 Правил использования средств федерального бюджета, направляемых на лизинговые операции в агропромышленном комплексе (в ред. письма Минфина РФ от 26 июня 1998 г. № 09-03-02). Зачастую требуется предоставление соответствующих договоров страхования и как условие выдачи лицензий на определенные виды деятельности.

              Вместе с тем страхователь может отказаться от проведения страхования без наступления последствий, предусмотренных законом, для случаев неисполнения требований об обязательном страховании - его только могут не допустить к соответствующему виду деятельности. Кроме того, стороны договора в принципе свободны в выборе условий страховой защиты.

              Добровольное страхование осуществляется по усмотрению участников гражданского оборота. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона. Конкретные условия страхования согласовываются сторонами при заключении договора.

              Объекты страхования определяются в законе как не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с:

-  владением, пользованием и распоряжением имуществом, возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица либо вреда, причиненного юридическому лицу, а также осуществлением предпринимательской деятельности (имущественное страхование);

-  жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование).

              Следовательно, в зависимости от объекта страхования (специфики страхового интереса) различаются и виды страхования. В настоящее время гл. 48 ГК делит страхование на: имущественное и личное.

              В рамках имущественного страхования законодатель выделяет, в частности, страхование имущества, страхование ответственности за причинение вреда и по договору, а также страхование предпринимательского риска (п. 2 ст. 929 ГК). Наличие этого перечня в законе приводит к тому, что некоторые специалисты полагают, будто иных видов имущественного страхования быть не может. Однако это не так. Следует обратить внимание на употребленное законодателем слово «в частности», предшествующее данному перечню. Как известно, такой оборот применяется в том случае, когда перечисляются не все элементы, а лишь некоторые из них. Другими словами, указанный перечень не является закрытым.

              При страховании имущества интерес связан с желанием сохранения конкретного имущества (здания, транспортные средства и т.д.) либо определенного количества имущества (страхование товаров на складе по признаку неснижаемого остатка).

              При страховании ответственности интерес состоит в желании освободить себя от необходимости возмещать причиненный имущественный вред личности или имуществу физического либо юридического лица.

              При страховании предпринимательских рисков интерес сводится, к желанию возместить возможные убытки, возникшие в силу объективных причин либо вследствие неисполнения контрагентом своих обязательств.

              При личном страховании интерес неразрывно связан с жизнью, здоровьем, трудоспособностью конкретных людей и получением материального обеспечения в случае смерти человека, болезни, снижения или утраты способности трудиться.

              Таким образом, при классификации видов страхования общей категорией является наличие имущественного интереса (страхового интереса). Издавна в практике сложилось правило «нет интереса - нет страхования».

              Общее определение объектов страхования как «не противоречащих законодательству имущественных интересов» для всех видов страхования - новелла ныне действующего законодательства. Наряду с этим установлен перечень интересов, страхование которых не допускается:

а) противоправные интересы;

б) убытки от участия в играх, лотереях и пари;

в) расходы, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников (ст. 928 ГК). Договоры страхования таких интересов ничтожны.

              В зависимости от вида страхования различается порядок определения размера страхового покрытия (страховой суммы) и объема компенсации.

При страховании имущества или предпринимательского риска страховая сумма не должна превышать их действительной стоимости (страховой стоимости), если договором страхования не предусмотрено иное (п. 2 ст. 947 ГК). В то же время согласно п. 1 ст. 951 ГК, когда страховая сумма, указанная в таком договоре, превышает страховую стоимость, договор считается ничтожным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. На первый взгляд здесь законодателем допущено явное противоречие: одна норма закона допускает возможность превышения страховой суммы над действительной стоимостью по соглашению сторон, а другая это превышение объявляет ничтожным. Однако подобная сложная правовая конструкция применена для того, чтобы дополнительно защитить интересы страхователей по договорам подобного рода.

              Если бы законодатель просто ограничился указанием на недопустимость превышения страховой суммы над размером страховой стоимости, то договор, заключенный с нарушением этого правила, являлся бы ничтожным в полном объеме как противоречащий императивной норме закона и соответственно у страховщика не было бы обязанности выполнять его условия о возмещении убытков страхователю при наступлении страхового случая. Сейчас же такой договор является действительным кроме условия о превышении страховой суммы над действительной стоимостью, причем именно в части этого превышения. Таким образом, по данному договору в случае наступления страхового события страховщик должен будет возместить страхователю понесенные убытки, но в пределах страховой стоимости. Действительной стоимостью считается:

-         для имущества - действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения страхового договора;

-         для предпринимательского риска - убытки от предпринимательской деятельности, т.е. расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые он получил бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) вследствие наступления страхового случая.

              В договорах страхования гражданской ответственности и личного страхования страховая сумма определяется по соглашению сторон.

              При имущественном страховании размер причиненных страховыми случаями убытков доказывает страхователь, компенсация осуществляется страховщиком в пределах обусловленной договором страховой суммы, как уже отмечалось, не превышающей действительной стоимости. Но есть и еще одно ограничение, вытекающее из самой природы имущественного страхования. Чрезвычайно важно учитывать, что страхование носит компенсационный характер и не должно приводить к получению страхователем дохода. В условиях высокой инфляции, когда значительная часть договоров страхования предусматривает ответственность страховщика по застрахованному объекту в валютном эквиваленте, это правило приобретает принципиально важное значение.

              Например, если действительная стоимость автомобиля ВАЗ до финансового кризиса августа 1998 г. составляла в валютном эквиваленте 5-7 тыс. долл., то затем опустилась до 2,5-4 тыс. долл. В связи с этим при угоне автомобиля или тяжелой аварии, приведшей к невозможности восстановления транспортного средства, нередко возникали споры между страхователями и страховщиками о размере возмещения вреда.

              Страхователи, исходя из условий договора страхования, где страховая сумма была выражена в валютном эквиваленте докризисных цен, требовали выплатить им страховое возмещение в размере страховой суммы. Страховщики, в свою очередь, доказывали, что в связи с резким уменьшением цен в валютном эквиваленте на соответствующие автомобили, страхователи могут восстановить свое право, если получат сумму, достаточную для приобретения, точно такого же нового автомобиля. Если же им будет выплачена вся предусмотренная договором сумма, то в этом случае они получат не только компенсацию убытков, но и доход в части превышения выплаченной суммы над стоимостью такого же нового автомобиля. Судебная практика преимущественно восприняла позицию страховщиков, и требования страхователей удовлетворялись в пределах размера фактических убытков.

              При личном страховании установленная договором страховая сумма может выплачиваться и без причинения вреда, например, при накопительном страховании (долгосрочное страхование жизни). Страховые выплаты здесь могут быть единовременными или периодическими.

Как имущественное, так и личное страхование может быть и обязательным и добровольным. Возможно страхование одного и того же объекта в двух формах. Так, в соответствии с Законом РФ «Об охране окружающей природной среды» может одновременно осуществляться обязательное государственное и добровольное экологическое страхование, а согласно Закону РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» страхование гражданина осуществляется в обязательной форме, но он также вправе заключить с любой медицинской страховой организацией и договор добровольного медицинского страхования.

              Вообще система медицинского страхования стоит несколько особняком. Фактически она представляет собой схемы оплаты медицинской помощи гражданам в новых экономических условиях.

При добровольном медицинском страховании страхователи оплачивают предлагаемые страховыми медицинскими организациями виды медицинской помощи из своих средств. Размер страховых взносов в этом случае определяется по соглашению сторон и зависит, главным образом, от качества и видов лечебно-профилактической помощи.

              Когда речь идет об ОМС, страховые взносы за неработающих граждан делают органы государственной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления, а за работающих - работодатели в размере, установленном законодательством.

              Субъектами страхового правоотношения являются страхователи и страховщики. Страхователями признаются дееспособные физические и юридические лица либо государственные органы и органы местного самоуправления, заключившие со страховщиком договор страхования, в том числе являющиеся страхователями в силу закона.

              Участниками страховых отношений могут быть и другие лица. Так, страхователи имеют право заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц (застрахованных лиц), а также в пользу третьих лиц (выгодоприобретателей). Застрахованные лица и выгодоприобретатели могут либо совпадать, либо не совпадать. В последнем случае, если речь идет о договоре личного страхования, он может быть заключен только при наличии письменного согласия на это застрахованного лица. При отсутствии такого согласия договор может быть признан недействительным по иску застрахованного лица, а в случае его смерти - по иску наследников (п. 2 ст. 934 ГК).