Проект бизнес-плана туристической базы Вишера

Федеральное агентство по образованию Пермский государственный технический

университет Кафедра экономики и управления на предприятии

Курсовой проект по предмету: «Планирование

производства на предприятии». Тема: «Проект бизнес-плана туристической базы

«Вишера».

Выполнил: студент группы СП-07В: Ильиных В.А. Руководитель: Стародумова Ю.В.

Пермь 2009

Содержание

Резюме 1

1. Характеристика нового бизнеса- открытие турбазы «Вишера»

и ее услуг. 2

1. Прогноз конъюнктуры рынка. 3
2. Стратегия маркетинга турбазы «Вишера». 5
3. Организация работ и финансирование. 7
4. Финансовый план. 11 Список литературы. 13 Приложение 1 .Примерный годовой баланс

Приложение 2. План отчет

Резюме

В настоящее время туризм занимает все большее место в жизни человека. Целью настоящего бизнес-плана является организация работы турбазы «Вишера».

Основными потребителями услуг турбазы будут отдыхающие и молодежь, другие категории граждан позиционируются как нерегулярные клиенты, по­льзующиеся услугами турбазы время от времени.

Турбаза «Вишера» берёт на себя организацию и предоставление населению следующих услуг: сдавание в аренду катамаранов, палаток, лыж, коньков, рыболовных снастей.

Рынок данных услуг является открытым, услуги - конкурентоспособными как по качеству, так и по цене. Услуги нашей турбазы будут предоставляться как непосредственно при визите клиента, так и по предварительным заказам.

На турбазе будет возможно пользоваться услугами по предварительным заказам. Для постоянных клиентов будут предусмотрены скидки.

Рыночной стратегией организации будет стратегия продажи новых про­дуктов новым клиентам. Турбаза планирует проникновение на рынок города Красновишерска и завоевание его за счет низких цен.

Чистая прибыль ООО «Вишера» за год составит 7765,18 тыс. руб. Расчетная рентабельность ООО «Вишера» будет равна 214,12%. Бизнес-проект окупается за 5 месяцев.

Уставный капитал для осуществления бизнес - проекта формируют 2 учредителя с равными долями, составляющими 300 тыс. руб. Заемный капитал (109,22 тыс. руб.) будет взят в кредит в Сбербанке РФ под 15% годовых.

Очень важен для успешной реализации бизнес - проекта квалифицированный и вежливый персонал, непосредственно работающий с клиентами, для набора которого будет объявлен кастинг.

1. ХАРАКТЕРИСТИКА НОВОГО БИЗНЕСА - ОТКРЫТИЯ ТУРБАЗЫ «ВИШЕРА» И ЕГО УСЛУГ.

Настоящая бизнес идея заключается в организации турбазы на потреби­тельском рынке услуг города Краеновишерска Пермского края. Владельцами турбазы будут Ильиных В.А. и Гачегова Ю.А.

Территорией обслуживания клиентов турбазы будет, в первую очередь, г. Красновишерск . ООО «Вишера» будет располагаться в доме № 1 по улице Лоскутова практически в центре города недалеко от реки Вишера и недалеко от катка. Фирма будет арендовать помещение на первом этаже пятиэтажного кирпичного дома, которое отличается высокой проходимостью, наличием па­рковки для машин. Необходимости в реконструкции арендуемого помещения нет, необходим лишь косметический ремонт.

Предприниматели, которые планируют открытие турбазы, ранее бизнесом не занимались и являлись наемными работниками. Род нового для них биз - неса связан со сферой сдачи в аренду населению туристических принадлежностей. Так, ООО «Вишера» берёт на себя организацию и предоставление населению следующих видов услуг:

1. Аренда катамаранов.
2. Аренда спальных палаток.
3. Аренда лыж.
4. Аренда коньков.
5. Аренда рыболовных снастей.

Основными постоянными потребителями услуг турбазы «Вишера» будут отдыхающие и молодежь, другие категории граждан позиционируются как нерегулярные клиенты, пользующиеся услугами турбазы время от времени.

Открытие турбазы планируется с 15 июня 2009года. Режим работы 10.00- 19.00 с перерывом на обед (1час).

Услуги, вероятно, будут подвержены сезонности спроса: во время школь­ных каникул, а также во время студенческих сессий количество клиентов турбазы будет возрастать. Максимальный наплыв клиентов возможен в вы - ходные дни и летом в сезон отпусков.

Конкурентов в городе Красновишерск нет.

2. ПРОГНОЗ КОНЪЮНКТУРЫ РЫНКА

Как уже было сказано выше, основными постоянными потребителями услуг турбазы «Вишера» будут отдыхающие и молодежь, другие категории граж - дан , позиционируются как нерегулярные клиенты, пользующиеся услугами турбазы время от времени.

Услуги нашей турбазы будут предоставляться как непосредственно при визите клиента, так и по предварительным заказам. На турбазе будет возмо­жно пользоваться услугами по предварительным заказам. Для постоянных клиентов будут предусмотрены скидки.

При разработке бизнес-плана турбазы , согласно проведенному предвари - тельному анкетированию предполагается, что услугой аренда катамарана го­товы воспользоваться 8% населения г. Красновишерска, аренда спальных па­латок 10% населения, аренда лыж - 7%, аренда коньков - 4%, аренда рыбо - ловных снастей - 2%.

Исходя из того, что численность населения г. Красновишерска на 01.06.2007 составляла 23,6 тыс. человек, мы видим, что согласно предварительному ан - кетированию, услугами турбазы будет пользоваться лишь небольшой про - цент населения. Если наша турбаза приобретет хорошую деловую репута - цию, то, даже учитывая наличие аналогичных услуг конкурентов, мы можем смело прогнозировать увеличение спроса на наши услуги минимум на 25%.

Тогда ООО «Вишера» будет арендовать дополнительные помещения, при­обретет дополнительное технологическое оборудование, создаст новые рабо­чие места.

Финансировать этот предполагаемый рост спроса на услуги мы сможем с помощью взятия предпринимательского кредита в Сбербанке РФ, выплатить который мы сможем с увеличившихся прибылей.

Рыночной стратегией фирмы будет стратегия продажи новых продуктов новым клиентам. Турбаза планирует проникновение на рынок города Крас - новишерска и завоевание его за счет низких цен.

Цены на услуги турбазы «Вишера» определяются, из числа спроса, стоимость аренды катамарана - 70 руб. в час; стоимость аренды палатки - 46 руб. в час; стоимость аренды лыж - 50 руб. в час; стоимость аренды коньков - 50 руб. в час. стоимость аренды рыболовных снастей - 15 руб. в час.

Большое значение руководства нашей фирмы придает выбору персонала , который будет непосредственно общаться с клиентами.

Учитывая значительную безработицу в городе, руководство считает, что набрать удовлетворяющий требованиям по профессиональным качествам будет нетрудно. Руководство проведет предварительное анкетирование и кастинг персонала, особое внимание на котором будет уделяться общитель - ности, коммуникабельности, профессиональным познаниям в области туризма персонала.

Услуги, представляемые турбазой, ориентированы на строго определённых покупателей (отдыхающих, молодежь). Поэтому рекламную компанию будем, прежде всего, ориентировать на них. Реклама в местных газетах («Кра сная Вишера» и «Обозреватель») и телевизионный ролик на Пермском Теле - видении «Т7» поставят жителей города и областей в известность об открытии турбазы. Над входом в помещение турбазы «Вишера» будет повешена световая вывеска с целью стимулирования спроса на услуги и привлечения новых клиентов.

Рассмотрим бюджет рекламной кампании ООО «Вишера»:

• 1. Стоимость размещения рекламы в газете «Красная Вишера» = 1440 руб. (1/16 полосы (60 кв. см))* 12 мес. = 17,28 тыс. руб./год.
  2. Стоимость размещения рекламы в газете «Обозреватель» (1/16 полосы (30 кв. см))= 720 руб.* 12 мес. = 8,64 тыс. руб./год
  3. Стоимость размещения рекламы на Пермском телевидении «Т7» = 100 руб. (стоимость рекламного блока)*30 дней (кол-во дней в месяце)*4 месяца (квартал) = 12,0 тыс. руб./год
  4. Стоимость размещения наружной рекламы на фасаде здания (световая вывеска) = 8,0 тыс. руб.

Итого: 45,92 тыс. руб. в год

3. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА ТУРБАЗЫ «ВИШЕРА»

В настоящем разделе бизнес-плана мы разработаем контрольные по - казатели при планировании маркетинга.

Объем реализации услуг

Исходя из того, что численность населения г. Красновишерска на 01.06.2007 составляет 23,6 тыс. человек, в таблице 3.1. проведем необходимые расчеты (число прогнозируемых согласно анкетированию услуг рассчитано ранее, в разделе 2 бизнес-плана).

Таблица 3.1.

Выручка от реализации услуг вывески компьютерного клуба «Виктория»

Таким образом, объем выручки от реализации услуг турбазы «Вишера» составит 11,3 млн. руб. в год.

Капитальные вложения в открытие турбазы «Вишера» составят расходы на закупку основных производственных фондов предприятия.

Определим количество закупаемых основных фондов. Расчет необходимых затрат на покупку основных фондов представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3.

Расчет стоимости основных фондов турбазы «Вишера»

Кроме того, к капитальным вложениям относятся организационные рас­ходы (услуги по регистрации предприятия), их стоимость составляет 15,0 тыс. руб.

Итого капитальные вложения на открытие турбазы «Вишера» составят 174,8 тыс. руб.

Рассмотрим текущие затраты на открытие турбазы «Вишера», изложенные в таблице 3.4.

Таблица 3.4.

Перечень текущих расходов ООО «Вишера» на год работы (в тыс. руб.)

Рассмотрим калькуляцию себестоимости услуг ООО «Вишера», приве - денную в таблице 3.5.

Таблица 3.5.

Калькуляция себестоимости услуг ООО «Вишера»

Учитывая, что объем выручки от реализации услуг турбазы «Вишера» составит 11,3 млн. руб. в год, а затраты - 3,1 млн. руб. в год, реализация услуг не вызовет серьезных проблем.

Ценообразование, реклама, методы стимулирования продаж (скидки) были описаны нами в предыдущих разделах настоящего бизнес-плана.

Все эти элементы плана маркетинга являются важными составляющими деятельности фирмы.

Кроме того, так как турбаза - это предприятие, работающее в сфере услуг, очень важен для успешной реализации последних квалифицированный и вежливый персонал, непосредственно работающий с клиентами.

Сформируем стандарт обслуживания клиентов на турбазе «Вишера»:

1. Допустимые границы времени обслуживания клиента - не менее 10 минут (консультация);
2. Допустимое время ожидания клиента (в случае, когда оба сотрудника по работе с клиентами не дают консультации) - не более 10 минут;
3. Допустимое количество жалоб руководству на одного сотрудника - 2 жалобы, затем сотрудник увольняется.

4. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТ И ФИНАНСИРОВАНИЕ

Учитывая все достоинства и недостатки организационно-правовых форм предприятий, для данного бизнес - проекта была выбрана в соответствии с Гражданским кодексом РФ организационно-правовая форма - общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Обществом с ограниченной ответственностью признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества в пределах стоимости внесенных ими вкладов. Участники общества, внесшие вклады в уставный капитал не полностью, несут солидарную ответственность по его обязатель­ствам в пределах неоплаченной стоимости вклада каждого участника обще­ства.

Общество с ограниченной ответственностью учреждается, функционирует и ликвидируется в соответствии с положениями, установленными ГК РФ и Федеральным законом РФ от 8 февраля 1998 г. №8-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Участниками общества могут быть граждане и юридические лица. Обще - ство может быть учреждено одним лицом, которое становится единственным участником. Общество может стать обществом с одним участником, но не может иметь в качестве единственного участника другое хозяйственное об­щество, состоящее из одного лица. Максимальное число участников обще - ства не должно быть более 50. В случае превышения этого предела числен - ности общество в течение года должно быть преобразовано в открытое акци­онерное общество или в производственный кооператив.

Учредительными документами общества являются учредительный договор и устав.

Федеральным законом установлены права и обязанности участников обще­ства, порядок формирования уставного капитала общества, минимальный размер которого должен быть на дату регистрации не менее 1 ООО МРОТ, по - рядок увеличения (уменьшения) размеров уставного капитала общества и др.

Уставный капитал общества составляется из номинальной стоимости долей его участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирую - щего интересы его кредиторов. Размер уставного капитала и номинальная стоимость долей участников общества определяются в процентах или в виде дроби. Уставом общества может быть ограничен максимальный размер доли участника общества.

Вкладом в уставный капитал общества могут быть деньги, ценные бумаги, другие вещи или имущественные права, имеющие денежную оценку. Уста - вом общества могут быть установлены виды имущества, которое не может быть вкладом в уставный капитал общества.

Каждый учредитель общества должен полностью внести свой вклад в устав ный капитал общества в течение срока, который определен учредительным договором и не может превышать одного года с момента государственной регистрации общества. На момент государственной регистрации общества уставный капитал должен быть оплачен учредителями не менее чем наполо - вину.

Увеличение уставного капитала общества допускается только после его полной оплаты. Оно может осуществляться за счет имущества общества и (или) за счет дополнительных вкладов участников общества, и (или), если это не запрещено уставом общества, за счет вкладов третьих лиц, принимаемых в общество.

Высшим органом общества является общее собрание его участников, ком­петенция которого установлена в ст. 33 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». Уставом общества может быть предус - мотрено образование совета директоров (наблюдательного совета) общества, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества и коллективным исполнительным орга - ном общества.

В обществах, имеющих более 15 участников, в обязательном порядке должна быть образована ревизионная комиссия (избираться ревизор).

Общество может быть добровольно реорганизовано в форме слияния, при - соединения, разделения, выделения и преобразования. Общество может быть ликвидировано в порядке, установленном ГК РФ, Федеральным законом или по решению арбитражного суда в соответствии с федеральным законода­тельство о несостоятельности (банкротстве).

Уставный капитал ООО представляет собой общую денежную оценку средств предприятия. Этот показатель свидетельствует об имидже фирмы, в некоторой степени о размахе предпринимательской деятельности. Первона - чальный уставный капитал, как было сказано выше, формируется за счёт вкладов учредителей в равных долях.

На начальном этапе создания нового предприятия определяется состав учредителей, и разрабатываются учредительные документы: устав предпри - ятия и договор о создании и деятельности предприятия с указанием его орга­низационно-правовой формы. Наряду с этим оформляется протокол №1 соб­рания участников общества о назначении директора и председателя реви - зионной комиссии. Затем открывается временный счет в банке, куда в тече - ние 30 дней после регистрации предприятия должно поступить не менее 50% уставного капитала. Далее предприятие регистрируется по месту своего учреждения в местном органе власти. После завершения регистрации и получения свидетельства о регистрации все сведения о новом предприятии передаются в Министерство финансов РБ для включения предприятия в государственный реестр предприятий. Здесь предприятию присваиваются коды общесоюзного классификатора предприятий и организаций.

На заключительном этапе создания нового предприятия участники его пол­ностью вносят свои вклады (не позднее, чем через год после регистрации), открывают постоянный расчетный счет в банке, предприятие регистрируется в районной налоговой инспекции, заказывает и получает круглую печать и угловой штамп. С этого момента предприятие функционирует как самосто - ятельное юридическое лицо.

Наше предприятие присвоило себе название ООО «Вишера», как мы и будем его называть в дальнейшем.

Специалисты, работающие на турбазе, как уже было сказано выше, долж­ны быть общительны, коммуникабельны, должны обладать знаниями в облас ти туризма. Наличие квалификации пользователя ПК желательно, но не обя­зательно. Работать на турбазе будут 2 специалиста по работе с клиентами, бухгалтер-кассир и уборщица. Количество мест обслуживания -

Организационная структура ООО «Вишера» представлена на рисунке 1.

Рис. 1. Организационная структура ООО «Вишера».

Оплата труда сотрудников повременная, выделяются дополнительные премии к праздникам.

Рассмотрим штатное расписание ООО «Вишера», представленное в таблице 4.1.

Таблица 4.1.

Штатное расписание ООО «Вишера»

Календарный план по созданию предприятия выглядит следующим об - разом:

Февраль 2009 г. - проведение НИОКР. Март 2009 г. - создание прототипа.

Апрель 2009 г. - достижение договоренности с представителями торговли. Май 2009 г. - ремонт помещения, установка оборудования и одновременный кастинг персонала.

Июнь 2009 г. - начало работы турбазы, рекламная деятельность и привлечение первых клиентов.

Июль 2009 г. - поступление первых значительных платежей на расчетный счет организации.

5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый раздел бизнес-плана включает в себя три основных докумен - та: баланс организации, план прибылей и убытков и прогноз движения на - личности. Все эти документы приведены нами в Приложении 3.

Для того, чтобы составить баланс организации, рассчитаем необходимую для деятельности ООО «Вишера» сумму заемных и привлеченных средств, Учтем рассчитанные ранее показатели.

Активы создаваемого предприятия - 409,22 тыс.руб., в т.ч.:

Нематериальные активы - 15,0 тыс.руб. Основные фонды - 159,8 тыс. руб. Оборотные средства - 234,42 тыс. руб.

Пассивы создаваемого предприятия = активам = 409,22 тыс. руб. Уставный капитал формируют 2 учредителя с равными долями: 2*150=300 тыс. руб.

Заемный капитал 409,22-300 =109,22 тыс. руб. Эти деньги можно взять в кредит под 15% годовых.

Составим отчет плана о прибылях и убытках ООО «Вишера»

Для этого рассмотрим прогнозируемые финансовые результаты дея - тельности ООО «Вишера»:

Выручка от реализации = 11391,72 тыс. руб.

Себестоимость продукции = 3130,89 тыс. руб.

Прибыль = Выручка от реализации - Себестоимость продукции =11391,72- 3130,89 =8260,83 тыс. руб.

Балансовая прибыль = прибыль/убыток от продаж + прочие доходы -

прочие расходы = 8260,83 тыс. руб.

Налог на прибыль = 8211,83 *0,06=495,65 тыс. руб.

Чистая прибыль = балансовая прибыль - налог на прибыль = 8260,83 - 495,65 =7765,18 тыс. руб.

Рентабельность продукции и услуг = балансовая прибыль / полная себестоимость продукции = 8260,83 /3130,89* 100%=263,5%

Расчетная рентабельность = чистая прибыль / суммарные издержки предприятия, включая прочие расходы и налог на прибыль = 7765,18 / (3130,89+8260,83 *0,06)*100%=214,12%

План прибылей и убытков вынесен в Приложение 1.

Далее составим прогноз движения наличности. При этом мы предпо­лагаем, что выручка от реализации в месяц составит в среднем 11391,72/12=949,31 тыс. руб. План (отчет о движении денежных средств) вынесен в Приложение 2.

Рассчитаем показатели, характеризующие экономическую эффективность бизнес - проекта.

Чистый доход от реализации проекта (показатель эффекта от реализации проекта) вычисляется по формуле:

ЧД=£ч77,-К,где

/=1

П, - чистая прибыль в i-ом году реализации проекта; К - сумма инвестиций, необходимая для реализации проекта. ЧД=7765,18-3130,89=4634,29 тыс. руб.

Индекс доходности - показатель эффективности инвестиций, количество рублей прибыли, полученное на 1 рубль вложенных инвестиций - вычисляется по формуле: Ид=ЧШК

ИД=7765,18/3130,89=2,48

Срок окупаемости - число лет, необходимых для того, чтобы чистая прибыль сравнялась с величиной инвестиций - вычисляется по формуле: Т_ок=К/ЧП_ср, где

ЧПср - среднегодовая чистая прибыль от реализации проекта (среднее арифметическое).

Ток=3130,89/7765,18=0,4 года (5 мес.)

Список литературы

1. Бизнес-план. Методические материалы /Под. ред. Р.Г. Маниловского. - М.: Финансы и статистика, 1995. - 156с.;
2. Горфинкель В.Я., Е.М. Купряков, В.П. Прасолова и др. Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов по специальности «Экономика и управление на предприятии» - М: Банки и биржи», 1996. - 367 с;
3. Горохов Н.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ. - М.: Филинь, 1998.-208 е.;
4. Колтынюк Б.А. Инвестиционные проекты: Учебник. Второе издание, переработанное и дополненное. — СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2002. — 622 е.;
5. Мазур И.И., Шапиро В.Д., Ольдерогге Н.Г. Управление проектами: Учебное пособие / под общ. Ред. И.И. Мазура. - 2-е изд. - М.: Омега-JI, 2004. - 664 е.;
6. Малый бизнес. Организация, экономика, управление: Учебное пособие для вузов / под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.
7. Основы предпринимательского дела. Благородный бизнес. / Под ред. М.И. Осипова. - М.: ЮНИТИ, 1992.
8. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. -М.: Акалис, 1997.- 95с.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

Примерный годовой баланс ООО «Вишера»

Форма плана (отчета) о прибылях и убытках ООО «Вишера»

План (отчет) о движении денежных средств ООО «Вишера» ПРИЛОЖЕНИЕ 2