Страхование и риски

    Федеральное государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Российский  государственный университет физической культуры, спорта, молодежи

                                              и туризма (РГУФКСМиТ)

 

 

 

 

 

                                  Кафедра ТУРИЗМА И СЕРВИСА

 

 

 

 

 

 

                                                  РЕФЕРАТ

                                  по дисциплине

                         ‘’ Страхование и риски ‘’

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                       Выполнила студентка

                                                                                                                4 курса Туризм

                                                                                                                Морозова А.М.

                                                                                                                        Проверил

                                                                                                                   Шариков В.И.

                                                                                                                              Оценка        

                                                                                                                   ------------------

 

 

 

 

                                              Москва 2012

                                                 СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………………………………………..

1.Сущность  страхования и особенности  страхования в туризме………………….

2. Виды и формы страхования в  туризме……………………………………………………….

2.1. Виды страхования в туризме……………………………………………………………………

2.2. Формы страхования в туризме………………………………………………………………..

3.Особенности  страхования туристов и туристских  организаций………………….

4.Заключение…………………………………………………………………………………………………..

5.Использованная  литература………………………………………………………………………..

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность темы исследования

В условиях резкого увеличения потока туристов страхование становится важнейшим условием безопасности отдыха

В последние  годы отмечается заметный рост числа  страховых случаев, особенно тяжелых  и дорогих, включая смертные исходы и необходимость репатриации  тела к постоянному месту жительства. Ухудшилась и страховая обстановка в ряде традиционно туристских стран. Одной из причин ухудшения страховой  обстановки является недостаток культуры поведения российских туристов за рубежом.

Целью данной работы является изучение страхования в сфере туризма. Актуальность рассматриваемой проблемы в последнее время становится очень важной, так как после перехода России на открытое сотрудничество с мировым сообществом, в различныестраны хлынул поток российских туристов, большей частью незнающих специфику принимающей страны.  

Основные задачи курсовой работы:

·        Рассмотреть сущность страхования и необходимость страхования в туризме;

·        Изучить основные виды страхования, применяемые в туристской деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Сущность страхования и особенности  страхования в туризме

Страхование - это система отношений по защите имущественных интересов хозяйствующих  субъектов и граждан при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование заключается в распределении  убытка (ущерба) одного страхователя между  всеми страхователями.

Сущность  страхования, как и любой другой экономической категории, выражается в ее функциях.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую; предупредительную; сберегательную; контрольную.

Содержание  рисковой функции страхования заключается  в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение  денежной формы стоимости между  участниками страхования в связи  с последствиями случайных страховых  событий. Рисковая функция страхования  является главной, так как страховой  риск как вероятность ущерба непосредственно  связан с основным назначением страхования  по возмещению международного ущерба пострадавшим.

Предупредительная функция страхования состоит  в финансировании за счет средств  страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Сберегательная  функция страхования способствует накапливанию денежной суммы на дожитие.

Контрольная функция страхования выражается в проверке за строго целевым формированием  и использованием средств страхового фонда.

Объектами страхования в туризме являются как туристы (отдельные граждане), так и туристские фирмы.

Туристская  фирма страхует свое имущество, транспортные средства, финансовые риски. Эти виды страхования в туризме проводятся в том же порядке, что и страхование  их в других отраслях народнохозяйственного  комплекса.

Особенности страхования в туризме касаются непосредственно страхования туристов от потенциальных опасностей, связанных с туристским путешествием. Выезжая за рубеж, турист в любом случае оказывается в экстремальной ситуации: смена климата,химического состава воды, иной режим питания и множество других перемен автоматически влекут за собой определенную опасность.

2. Виды и формы страхования  в туризме

2.1. Виды страхования  в туризме

Страхование в системе туризма классифицируется на следующие виды:

1. страхование туриста и его имущества;

2. страхование рисков туристских фирм;

3. страхование туристов в зарубежных поездках;

4. страхование иностранных туристов;

5. страхование гражданской ответственности;

6.  страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

7. страхование от несчастных случаев с покрытием медицинских расходов. 

Страхование бывает добровольным и обязательным.  

К числу обязательных видов страхования в соответствии с действующими документами относятся:

1.страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных 

средств;

2.страхование транспортных путешествий.

Остальные виды страхования туристов являются добровольными. Страхование туриста и его имущества включает в себяответственность за утрату или повреждение имущества туристов. Действие такого договора начинается с момента выездазастрахованного с постоянного места жительства и заканчивается в момент его возвращения. Застраховать по такому договору можно туристское и личное имущество, которое туристы имеют при себе. Под багажом подразумеваются зарегистрированные инезарегистрированные вещи туриста. Кроме того, страхованию подлежат вещи, находящиеся на его одежде и теле, а также приобретенные во время зарубежной поездки.

Виды страховой ответственности: аварии, пожары, взрывы, стихийные явления природы, грабежи, хищения и другиепреднамеренные и злоумышленные действия, военные действия и др.

Страхование рисков туристских фирм включает финансовые риски, ответственность по искам туристов, их родственников,третьих лиц. К числу финансовых рисков относятся:

1. коммерческие риски (неоплата или задержка оплаты, штрафные санкции контрагента при непризнании им обстоятельств нарушения контракта форс-мажорными обстоятельствами);

2. банкротство фирмы;

3.изменения таможенного законодательства, валютного регулирования, пас-

портного контроля и других таможенныхформальностей;

4. возникновение обстоятельств форс-мажорного характера;

5.политические риски и др.

Страхование туристов в зарубежных туристских поездках, как правило, включает:

1. оказание туристу экстренной медицинской помощи во время зарубежной поездки при внезапном заболевании илинесчастном случае;

2.транспортировку в ближайшую больницу, способную провести качественное лечение под соответствующим медицинским контролем;

3.эвакуацию в страну постоянного проживания под надлежащим медицинским контролем;

4.внутрибольничный контроль и информирование семьи и больного;

5 предоставление медицинских препаратов, если их нельзя достать на месте;

6.консультационные услуги врача-специалиста (при необходимости);

7. оплата транспортных расходов по доставке заболевшего туриста или его те-ла в страну постоянного проживания;

8. репатриация останков туриста;

9. оказание юридической помощи туристу при расследовании гражданских и уголовных дел за рубежом. 

При заключении договора страхования страховая сумма выбирается в соответствии со страной назначения и классифицируется взависимости от необходимости минимального покрытия.

 

2.2. Формы страхования  в туризме

В настоящее время существуют две формы туристского страхового обслуживания: компенсационное и сервисное.

Первая форма предусматривает оплату всех медицинских расходов самим туристом с последующей их компенсацией привозвращении в Россию. Это кра-йне неудобно, ибо туристу следует иметь при себе значительную сумму «неприкосновенного запаса» наслучай болезни или несчастья.

При сервисном туристском страховании, заключив договор или контракт со страховой компанией, достаточно позвонить в однуиз указанных диспетчерских служб, сообщить номер своего полиса, фамилию и потерпевшему будет оказана необходимая помощь.Страхованием гражданской ответственности пользуются туристы, путешествующие на личных автомобилях, мотоциклах илидругих транспортных средствах, являющихся источниками повышенной опасности. Этот вид страхования применяется также в случае,когда объектом страхования является ответственность страхователя перед третьими лицами.

Данное страхование в большинстве стран является обязательным. В России такое страхование регламентируетсявышеперечисленными нормативными актами.  В соответствии с Указом Президента РФ от 7 июля 1992 г. № 750 «О государственномобязательном страховании пассажиров» (с дополнениями и изменениями) введено обязательное личное страхование от несчастныхслучаев на территории Российской Федерации для  пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного иавтомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих междугородние экскурсии по линии туристско-экскурсионных организаций, на время поездки (полета).

Стоит отметить, что обязательное личное страхование не распространяется на пассажиров:

1. всех видов транспорта международных сообщений;

2.железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного тра-нспорта пригородногосообщения;

3. морского и внутреннего водного транспорта внутригородского сообщения и переправ;

4. автомобильного транспорта на городских маршрутах.

Установлено; что до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы обеспечения страховой защитыпассажиров (туристов, экскурсантов), обязательное личное страхование указанных лиц осуществляется путем заключения в порядке  условий, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными,транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются — перевозчики) и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством.

Страхование от несчастных случаев с туристом за рубежом обычно осуществляется в пределах согласованных в договорестраховых сумм, а возмещение выплачивается при наступлении:

1. инвалидности 3 группы — 50% страховой суммы;

2. инвалидности 2 группы — 75% страховой суммы;

3. смерти — 100% страховой суммы.

Страхование расходов туристов при несовершенной поездке реализуется на основании согласованной в договоре страховой суммы (страхового возмещения), которая выплачивается полностью или частично, когда невозможно  осуществить поездку по следующим причинам:

1.     внезапное расстройство здоровья или смерть туриста, или членов его семьи, или близких родственников;

2.     повреждение имущества туриста в результате воздействий окружающей среды или действий третьих лиц;

3.     участие туриста в судебном разбирательстве в момент предполагаемой поездки;

4.     получение вызова для выполнения воинской обязанности;

5.     неполучение въездной визы при выполнении всех требований по оформлению документов;

6.     другие причины, признаваемые в договоре.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.Особенности страхования туристов и туристских организаций

Согласно  ФЗ «Об основах туристской деятельности в РФ» основной формой обеспечения  безопасности туристов (путешественников) при временном пребывании за рубежом  является страхование. При этом страховым  полисом должны предусматриваться  оплата медицинской помощи туристам и возмещение иных имущественных  расходов при наступлении страхового случая непосредственно в стране временного пребывания. Страховой полис  должен быть оформлен на русском языке  и государственном языке страны временного пребывания. Несоблюдение этого условия лишает туриста  права получения выплаты при  наступлении страхового случая.

Страхование туристов – это особый вид страхования, обеспечивающий страховую защиту имущественных интересов граждан во время их туристских поездок, путешествий, шоп-туров и др. Оно относится к рисковым видам страхования.

Особенности страхования в туризме:

- рисковость;

- кратковременность  (не более 6 месяцев);

- большая  степень неопределенности времени  наступления страхового случая  и величины возможного ущерба.

Виды  страховых рисков для туристов:

- острые  внезапные заболевания;

- несчастный  случай;

- пропажа  багажи и иного имущества;

- отсутствие снега на горнолыжных курортах;

- невозможность  выезда в оплаченный тур;

- задержка  самолета или другого транспорта  при выезде – въезде;

- невыдача  визы;

- плохая  погода;

- непредоставление или неполное предоставление услуг.

Страховые риски, присущие турфирмам:

-        финансовый;

-        имущественный;

-        гражданской ответственности по договору с туристом.

Под страхованием туристов, выезжающих за рубеж, обычно подразумевается добровольное медицинское страхование на случай внезапного заболевания или телесных повреждений, полученных туристом в результате несчастного случая, произошедшего во время пребывания за границей. Однако, кроме медицинской, туристам иногда приходится обращаться за другими видами помощи: юридической, технической, административной и т. п.

В силу этого  отечественные компании, продающие  полисы зарубежного страхования, сейчас все больше заключают договоры с  иностранными страховыми компаниями-ассистанс, специализирующимися на предоставлении туристам комплекса сервисных услуг: от обмена проездных билетов и продления выездных виз до транспортировки, ремонта транспортных средств, репатриации на родину останков погибшего (умершего) туриста.

По договоренности с партнером  российский страховщик определяет объем  страховых услуг, а предоставление их обеспечивает компания-ассистанс. Расчеты между партнерами производятся как между перестрахователем и перестраховщиком.

Правоотношения  туристов со страховыми организациями (страховщиками) оговариваются в  условиях страхования на конкретный вид страхового события, которые  разрабатываются каждой организацией индивидуально по согласованию с  федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (Департаментом страхового надзора) в рамках общих правил страхования  и действующего законодательства.

 

Страхование туристских организаций имеет свои особенности:

1. Объектами  страхования могут быть в основном  имущественные интересы, связанные  с пользованием и распоряжением  имуществом, а также с возмещением  страхователем (турагентством, туроператором,  турфирмой), по вине которого был  причинен вред личности, имуществу  физического лица (туриста) или  имущественным интересам юридического  лица (другой туристской фирме,  туроператору и др.).

2. Участники международных туристских отношений подвергаются разнообразным рискам, связанным с изменением цен на услуги после заключения контракта, со злоупотреблениями или хищениями валютных средств (выплатами по поддельным авизо, банкнотам, чекам, пластиковым карточкам и др.), с неплатежеспособностью туроператора, его контрагентов, неустойчивостью валютных курсов, инфляцией и др. Все перечисленные риски должны быть объектами страхования туристских организаций.

3. Страхование  предпринимательских рисков направлено  на защиту предпринимателей от  возможных непредвиденных негативных  обстоятельств и факторов, мешающих  достижению намеченной цели (получению  прибыли).

Основной  целью предпринимательской деятельности являются получение максимальной прибыли, увеличение капитала, вложенного в дело. В связи с этим важное значение приобретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли или недополучения планируемого дохода.

Страховые взносы определяются на основе тарифов.

Страховой тариф (тарифная ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. В качестве единицы страховой суммы в отечественном страховании принимают 100 денежных единиц (д. ед.).

Главное назначение тарифной ставки – это оптимально оценить величину страхового взноса, уплачиваемого страхователем страховщику за оказываемые им услуги.

Страховые тарифы по добровольным видам страхования  рассчитываются страховщиками самостоятельно в рамках действующего законодательства. Размер тарифа определяется в договоре по соглашению сторон.

Основная  цель при исчислении страховых тарифов  состоит в необходимости покрытия вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу  страховой суммы. Если тарифная ставка достоверно отражает вероятный ущерб, обеспечивается необходимая раскладка  ущерба между страхователями, т. е. страховой  тариф представляет собой критерий резерва, который гарантирует безубыточное или рентабельное ведение страховой  деятельности. Как правило, страховщик стремится решить двоякую задачу – при минимальных тарифах, доступных  для широкого круга страхователей, обеспечить значительный объем страховой  ответственности.

Таким образом, тарифная ставка определяет, сколько  денег каждый из страхователей должен внести в фонд страховщика с единицы  страховой суммы, чтобы наличия  собранных взносов было достаточно для выплат, предусмотренных договором  страхования.

В международной  страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто-ставкой (Б-С).

Структурно  брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н).

Нетто-ставка предназначена для формирования резервного фонда, который используется исключительно для производства выплат страхователям при наступлении страховых случаев.

Нагрузка предназначена для компенсации расходов страховщика (накладных расходов на ведение дела, образование фондов) и формирования прибыли за счет обеспечения превышения доходов над расходами.

Нетто-ставка в личном и имущественном страховании  имеет различные структуры, которые  обусловливаются видом страхования. Так, Н-С личного страхования состоит  из двух частей: для формирования страховых  резервов по рисковым видам страхования (PC) (болезнь, смерть и др.) и накопительным (дополнительная пенсия, на случай смерти и др.).

В случае страхования нескольких разных видов (например, страхование государственного и личного имущества, космических  рисков, транспорта и грузов, финансовых рисков и др.) Н-С может состоять из нескольких Н-С.

Кроме того, поскольку страховой взнос –  это усредненный размер частных  тарифных ставок по определенному виду страхования (например, по финансовым рискам), то возможны существенные отклонения от средних назначений. Для компенсации этих отклонений в тарифную ставку вводится так называемая рисковая (или гарантийная) дельта-надбавка (Д-Н).

Рисковая  надбавка (Д-Н) дает дополнительную гарантию страховщику и обеспечивает выплаты  страхователям при аномальных страховых  случаях. Необходимость включения  рисковой надбавки в тарифную нетто-ставку объясняется тем, что в неблагоприятные  годы основной части Н-С бывает недостаточно для выполнения страховой фирмой своих обязательств, а Д-Н создает  определенный запас для страховщиков. В благоприятные годы за счет неиспользованной на выплаты рисковой надбавки имеется  возможность производить отчисления в запасной фонд.

Расходы страховщика на ведение дела имеют  свои специфические особенности  и учитываются при калькуляции  тарифной ставки. Различают расходы на ведение дела внутри страховой организации и на деятельность во внешней ее сети. Эти расходы бывают постоянными и переменными, зависимыми и независимыми, общими и частными.

Некоторые расходы на ведение дела одновременно имеют зависимый и независимый  характер. Эти расходы нормируются  в промилле от страховой суммы.

За счет средств, отчисляемых от взносов  страхователей, осуществляется также  финансирование предупредительных (превентивных) и репрессивных мероприятий, направленных на борьбу с наступившими бедствиями.

По обязательным видам страхования большинство  предупредительных мероприятий  финансируется за счет госбюджета и  средств отраслевых министерств. При  добровольном страховании эти мероприятия  закладываются страховщиком в нагрузку тарифа с последующим утверждением его Департаментом страхового надзора  Минфина России. 

 

Страховые тарифы рассчитываются по каждому виду страхования. Они зависят от объема страховой ответственности, набора рисков, размера выплат по каждому страховому случаю и от других показателей. Например, автомашины можно застраховать от таких рисков, как авария, угон, потеря товарного вида, хищение электронных устройств. При страховании всей совокупности рисков страховой тариф всегда будет больше, чем при страховании группы или отдельного риска.

По рисковым видам страхования за основу нетто-ставки принимается убыточность страховой суммы. Это экономический показатель, который рассчитывается на основании статистических данных и характеризует соотношение между объемом страховых выплат и совокупной суммой по данному виду страхования.

Количественно убыточность страховой суммы (Y_CC) определяется выражением:

                                  

где Y_CC - убыточность страховой суммы;

C_ВЫПi - средняя выплата по одному договору;

Ч_B - число произведенных выплат;

C_Ci - средняя страховая сумма по одному договору;

К_Д - количество действующих договоров.

Числитель в данном выражении представляет собой объем страховых выплат, знаменатель – совокупную страховую  сумму.

По накопительным видам страхования для расчета нетто-ставок используются статистические показатели продолжительности жизни и смертности населения по разным причинам с учетом социально-демографических и территориальных данных.

Определение страхового тарифа производится с помощью теории актуарных расчетов (сочетания математических методов, применяемых в статистике, теории вероятностей и финансовых исчислений с учетом социально-демографических, территориальных и других факторов).

Значение  актуарных расчетов тарифов определяется тем, что страховщик, как правило, проводит различныевиды страхования, требующие адекватного математического измерения.