Страховой рынок России

Подготовил: Вася Пупкин

Страховой рынок России (2008-2012)

Развитый страховой рынок  является неотъемлемой частью цивилизованной рыночной экономики. Зна-чимость института страхования неоспорима. В условиях ухудшающихся экологических условий, роста числа и масштабов техногенных катастроф и стихийных бедствий, обостряющейся политической обстановки в мире и в целом ускорения экономических процессов страхование становится важнейшим инструментом в управлении рисками. В рыночной экономике страхование является особым механизмом, который способствует "сглажива-нию" негативных экономических положений, а также является потенциальным инвестором, способным вклады-вать реальный капитал в развитие отечественной индустрии. В последние годы быстро увеличивается спрос на страховые услуги в России, что отражают высокие темпы роста этого рынка.

 В настоящее время  страхование - это уже не просто  финансовый механизм возмещения  ущерба, а ещё и источник рефинансирования  кредитного сектора или одна  из крупнейших сфер институциональных  инвес-тиций. Страхование также способно заменить некоторые государственные социальные программы, снимая наг-рузку с государственного бюджета. Надежная и стабильная система страхования обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и успешного функционирования их в рыночной экономике, что является необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом.

Тем не менее данный момент, страхование в России недостаточно развито. По основным макроэконо-мическим показателям Российский страховой рынок значительно уступает развитым странам. И поэтому возни-кает задача в должном обеспечении развития этой стороны экономическо-общественных отношений. Без осоз-нанной на уровне государства и общества экономической целесообразности страхования невозможно создать прочную основу для развития страхового рынка.

Число страховых компаний в России, зарегистрированных в Едином госреестре, сократилось на 13% (83 компании) в I полугодии 2010 года относительно аналогичного периода 2009 года и составило 660 организаций. Такие данные содержатся в обзоре страхового рынка, подготовленном "Росгосстрахом".

Другой важный показатель рынка - общий  объем страховых премий - в I полугодии 2010 года вырос на 5,6% в годовом  выражении и составил 521,1 млрд рублей. Объем страховых выплат увеличился на 4,3% по сравнению с прошлым годом  до 367,2 млрд рублей. В минувшем полугодии  наблюдался рост премий по всем видам  страхования за исключением премий по имущественному страхованию (-1,3%). Зафиксировано также снижение выплат по добровольному страхованию, страхованию жизни и имущества. Рост рынка был обеспечен увеличением объема как добровольных, так и обязательных видов страхования, считают в "Росгосстрахе".

В структуре страховой премии первое место занимает обязательное медицинское  страхование (ОМС) - более 45%. На втором месте страхование имущества - 26%, далее следует личное страхование - 14%. В I полугодии 2010 года чуть больше половины совокупной страховой премии без учета ОМС приходится на страхование юридических лиц (57%). Доля физических лиц составляет, соответственно, 43%.

Среди действующих договоров большую  часть портфеля занимает ОСАГО (43%), на втором месте личное страхование - 26%. Ровно половина (50%) числа заключенных договоров приходится на личное страхование, что "Росгосстрах" объясняет большим количеством полисов страхования от несчастного случая, проданных пассажирам на железнодорожном транспорте (более 83% от всех заключенных договоров по личному страхованию). На втором месте в структуре заключенных договоров находится ОСАГО - порядка 29% от общего количества договоров.90% заключенных и действовавших договоров в I полугодии 2010 года приходилось на договоры с физическими лицами.

Характеристика страховых организаций

Финансовые результаты деятельности страховых организаций

Темп  роста страхового рынка по собранным  премиям в 2010 году составил 22%. По выплатам - 29%. При этом наибольший объем выплат пришелся именно на 2-е полугодие  прошлого года. Наиболее емкий сегмент  рынка страховых услуг (кроме ОМС) - страхование имущества, рост которого в 2010г. по сравнению с 2009г. составил 15% соответственно.

Традиционно второе полугодие более продуктивно  для сбора премий в сегментах  ОМС, ОСАГО, страхование имущества, что обеспечивает рост всего объема премий по отношению к первому  полугодию. Например, в 2009г. он составил 16%, но в 2010 г. только 1%. Сокращение объема собранных премий во 2-м полугодии 2010г. по отношению к 1-му полугодию произошло в личном страховании и ОСАГО. Наибольший регресс продемонстрировало личное страхование (сокращение объема в 2 раза).

Общий показатель уровня выплат во втором полугодии 2009 года заметно вырос - на 12% в целом  для всех сегментов. Наиболее заметный рост уровня выплат оказался характерен для сегмента личного страхования - в 2,6 раза по сравнению с первым полугодием за счет серьезного сокращения объема премий.

Что касается основных факторов, влияющих на принятие решения при выборе страховой  компании, то основными источниками  получения информации для физических лиц при выборе страховой компании являются рекомендации знакомых и страховых агентов. При этом самое высокое доверие у потребителей (как юрлиц, так и физлиц) вызывают рекомендации друзей.

В сегменте страхования  жизни: в России занимается пока еще  очень малое число компаний, а им пережить кризис немного легче, чем крупным зарубежным собратьям.

Пережитый российским и мировым страховым  рынком кризисный период 2010 года поставил перед профессиональным сообществом  и регулирующими страховую отрасль  государственными органами немало вопросов, среди которых одним из наиболее острых стала проблема обеспечения  финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

В соответствии со ст.25 Федерального закона от 27.11.1992г. №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщиков являются экономически обоснованные страховые тарифы, страховые резервы, собственные средства и перестрахование.

Так, в апреле 2010 года в рамках изменений  к Федеральному закону от 27.11.1992 г. №4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" было зафиксировано увеличение требования к минимальному уставному капиталу страховщиков с 01.01.2012 г. с 30 млн. рублей до 120 млн. рублей (кроме страховщиков, осуществляющих исключительно медицинское страхование, минимальный размер уставного капитала которых устанавливается в сумме тридцать миллионов рублей), и определены меры по предупреждению несостоятельности и особенности банкротства страховых организаций. В сентябре-октябре 2010 года, в соответствии с проектом ФЗ №391338-5 также будет законодательно предусмотрено уточнение требований к структуре капитала страховой организации, введение системы внутреннего контроля и аудита, введение процедуры финансового мониторинга страховых организаций со стороны ФССН на основе систематизированного перечня финансовых показателей, возможность привлечения субординированных займов, определение процедуры передачи страхового портфеля и введение 2-летнего запрета на профессию для топ-менеджеров компаний, лишившихся лицензий.

Меры по увеличению размера уставного капитала страховщиков можно рассматривать как своеобразную форму компенсации того, что страховой  надзор работает в несколько ретроспективном  режиме, принимая те или иные решения  в отношении страховщиков на основании  анализа предоставляемой ими  отчетности за прошедшие периоды  времени. В этой связи, пока не имея возможности работать в режиме онлайн, надзор обладает ограниченным спектром инструментов для предупреждения проблемных моментов, связанных с недостаточной  финансовой устойчивостью и платежеспособностью  страховщиков. Поэтому повышение  требований к минимальному размеру  уставного капитала - действенная  форма защиты сложившейся системы  страхования в целом, поскольку  больший размер уставного капитала подразумевает наличие большего объема средств, которые могут быть направлены на закрытие кассовых разрывов в случае возникновения проблем  с платежеспособностью страховой  компании.

Однако, введение такого, достаточно высокого требования, к минимальному размеру  уставного капитала целесообразно  далеко не для всех страховых компаний, что обусловлено совершенно разными  по уровню объемами бизнеса действующих  на рынке игроков.

В целом реализацию мер по повышению  финансовой устойчивости страховщиков необходимо было разделить на два  этапа. На первом из них нужно было добиться того, чтобы страховщики  обеспечили наполнение реальными активами заявленных ими на сегодня уставных капиталов, и уже на втором - повышать требования к их размеру. Иными словами, введение жесткого контроля качества на первом этапе позволило бы снизить  потенциальный риск фиктивного увеличения объемов активов под новые  требования к уставному капиталу.

Федеральный закон  об ответственности за создание препятствий  к банкротству финансовых организаций  предусматривает введение в силу поправок к Кодексу об административных правонарушениях (КоАП) и Уголовному кодексу, устанавливающих ответственность за неправомерные действия в период процедуры банкротства финансовых организаций, в том числе страховых.

Данная  законодательная инициатива носит  исключительно позитивный характер, поскольку, к сожалению, случаи, когда  страховые компании уходят с рынка "красиво", в полной мере соблюдая процедуру банкротства - это скорее исключение, а не правило сложившейся на нашем рынке практики. Поэтому если людям самим не хватает правовой сознательности, то установление уголовной ответственности за несоблюдение законодательных норм вполне справедливо. Государство должно иметь в своем арсенале инструмент, способный оказать решающее влияние на изменение достаточно пагубной для рынка ситуации.

В свою очередь, Федеральный закон от 27.07.2010 N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" определил требования к порядку составления, представления и публикации консолидированной финансовой отчетности. При этом данные нормы применяются к отчетности за год, следующий за годом признания МСФО для применения на территории РФ.

В 2010 году Госдумой РФ приняты в первом чтении поправки в Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" - в части регулирования профессиональной деятельности страховых актуариев. Позитивный характер этих изменений очевиден. Страховые актуарии не случайно определены законодательно в качестве одного из субъектов страхового дела - наряду со страховыми компаниями, обществами взаимного страхования и страховыми брокерами. Законодательное регулирование их правового статуса очень важно с точки зрения значимости выполняемой ими работы для всей страховой отрасли в целом. Это касается и расчета экономически обоснованных страховых тарифов, учитывающих финансовую устойчивость страховщиков, и той высокой степенью информативности, которую носит актуарная отчетность для надзорных органов. Ответственность, лежащая на плечах актуариев, велика - и в этом смысле требования к должному уровню квалификации и созданию СРО страховых актуариев вполне заслуженны.

Еще одна плоскость законодательного регулирования  вопросов финансовой устойчивости страховщиков - расширение полномочий одного из основных органов страхового регулирования - Министерства финансов Российской Федерации.

В настоящее  время, Минфин РФ утверждает нормативные  акты, регулирующие вопросы платежеспособности и финансовой устойчивости страховых  организаций. В их числе - порядок  расчета нормативного соотношения  собственных средств страховщика  и принятых обязательств, правила  формирования страховых резервов, правила  размещения страховщиком собственных  средств и средств страховых  резервов, план счетов и стандарты  бухгалтерского учета, формы и состав отчетности, предоставляемой в порядке  надзора, а также порядок составления  статистической отчетности.

Планируется введение таких новаций, как наделение Министерства финансов РФ обязанностью по утверждению систематизированного перечня финансовых показателей в целях мониторинга финансового состояния страховщиков, а также состава и объема информации, содержащийся в отчетности страховщиков, обязательной к раскрытию в средствах массовой информации. Дополнительно предлагается наделить Министерство финансов РФ обязанностью по установлению правил организации внутреннего контроля страховщика и требований к содержанию положения об организации и осуществлении внутреннего аудита страховщика.

В работе также находятся проекты  изменений в Приказы Министерства финансов №100н и №149н: "Правила размещения страховщиками средств страховых резервов" и "Требования, предъявляемые к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика". Проекты предполагают новации по исключению векселей организаций из состава активов, принимаемых в покрытие средств страховых резервов, повышению требований к части активов, а также изменению предельных размеров отдельных активов. Кроме того, в покрытие собственных средств и средств страховых резервов не будут приниматься активы, не являющиеся оплаченными. Данные изменения будут введены в действие с 30 июня 2011 года, и, по нашему мнению, будут иметь исключительно позитивное влияние на повышение финансовой устойчивости страховщиков.

Ряд законодательных инициатив в  сфере обеспечения финансовой устойчивости страховых компаний связан с деятельностью  еще одного, не менее значимого, страхового регулятора - Федеральной службы страхового надзора (ФССН). Инструментами для контроля финансовой устойчивости страховых организаций ФССН, на сегодняшний день, являются бухгалтерская отчетность (годовая и промежуточная), статистическая ежеквартальная отчетность, проведение проверок и отправка официальных запросов. В качестве дополнительного инструментария контроля выступает система оценки рисков страховых организаций.

В соответствии с проектом ФЗ № 391338-5 в среднесрочной  перспективе планируется введение практики мониторинга финансового  состояния страховщиков на основе систематизированного перечня финансовых показателей, утверждаемого  по согласованию с органом страхового регулирования. Данная мера наделяет ФССН инструментом выбора форм и методов  контроля за страховщиками, включая  составление классификационных  групп страховщиков в зависимости  от факторов риска и применение мер  пруденциального надзора.

Одним из направлений новых инициатив  Минфина РФ и ФССН является, в  частности, отмена права страховщика  выдавать банковские гарантии, разработка органом страхового регулирования  требований к методике расчета страховых  тарифов и критериев оценки обоснованности страховых тарифов, а также существенное увеличение объемов раскрываемой страховщиками  отчетности.

В целом, все  эти законодательные новеллы  дадут надзорным органам достаточно комплексный и системный инструментарий по контролю над финансовой устойчивостью  страховых компаний. При этом особенно позитивным для развития отрасли  могло бы стать законодательное  установление необходимости предоставления в надзорные органы и публикации в СМИ информации о деятельности страховых компаний в разрезе, утвержденном Минфином РФ. Подобное требование позволит обеспечить большую транспарентность страхового рынка, поскольку не секрет, что, например, существующие сейчас нормы  по раскрытию бухгалтерской отчетности и публикации годовых отчетов - в  конечном итоге, ни о чем не говорят  потребителям страховых услуг, а  именно информационная открытость является одним из залогов построения цивилизованного  рынка страховых услуг.

К числу новых инициатив можно  также отнести создание межведомственной рабочей группы по мониторингу состояния  финансового рынка, которая была сформирована 29 сентября 2010г. Советом  при Президенте РФ по развитию финансового  рынка. Задачей рабочей группы является помощь отраслевым регуляторам оперативно обмениваться информацией и получать данные о возникновении рисков в  разных сегментах финансового рынка, а также мониторинг и оценка комплексного состояния системообразующих компаний финансового рынка, в том числе, страховщиков.

Значимой  для отрасли также станет инициатива Всероссийского союза страховщиков (ВСС) по созданию реестра страховых агентов, поскольку, по сути своей, идея о формировании такого реестра действительно неплохая. Но ее реализация требует должной степени проработки. Необходимость повышения уровня квалификации агентов назрела уже достаточно давно, и она очевидна, но монополизация процесса их обучения и сертификации в рамках введения реестра - это не тот путь, который будет способствовать развитию страхового рынка. Тем не менее, если данная законодательная новелла будет в большей степени направлена на систематизацию и формирование определенной идеологии страхового рынка, то она будет более перспективной с точки зрения своей эффективности.

В страховании реализуются  определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления  материальных благ. Оно предоставляет  всем хозяйствующим субъектам и  членам общества гарантии в возмещении ущерба. Вопросы формирования страхового рынка России в настоящее время  привлекают большое внимание. Изучаются  динамика сбора страховой премии, отраслевая структура рынка, емкость  национального рынка, процессы централизации  и концентрации страхового капитала, интеграционные и глобализационные процессы и другие аспекты современной  рыночной ситуации. Наряду с этим проявились качественно новые процессы, которые  требуют своего исследования, а ряд  явлений предполагает новый уровень  обобщения и осмысления.

Современный страховой рынок  России стабильно развивается, хотя и несколько отстает от зарубежных "коллег". Значительные преграды развитию создает отсутствие страховой культуры у населения. Однако перспективы развития страхования в России оптимистичны.