На основании результатов план-фактного анализа исполнения бюджета продаж за январь провести факторный анализ изменения выручки по каждому виду изделия. Бюджет продаж (Решение → 9753)

Задача На основании результатов план-фактного анализа исполнения бюджета продаж за январь провести факторный анализ изменения выручки по каждому виду изделия. Бюджет продаж Показатель Декабрь Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Изделие А Изделие Б 2500 800 Запланированные продажи, шт.: 3500 4000 1000 1100 4000 4000 4000 4000 1200 1300 1400 1500 Цена за единицу, руб. /шт. Изделие А Изделие Б 250 1500 260 1500 260 260 270 270 270 1500 1500 1550 1550 1550 Выручка от продаж (всего продажи), тыс. руб. Всего Изделие А Изделие Б 1825 2410 2690 2840 3095 3250 3405 625 910 1040 1040 1080 1080 1080 1200 1500 1650 1800 2015 2170 2325

Решение:

Заполняем таблицу: Форма контроля исполнения бюджета продаж Январь Показатель Запланирова Фактическое нное значение значение Абсолютное отклонение Темп роста, % Количество продаж, шт.: Изделие А 3500 3345 3345 - 3500 = 155 3345 100 = 35001