Банковское регулирование и надзор в системе мероприятий предотвращающие возникновение банковских кризисов
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
КАЗАНСКИЙ (ПРИВОЛЖСКИЙ) ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ, ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ
КАФЕДРА БАНКОВСКОГО ДЕЛА
Направление 38.03.01 «Экономика»
Профиль «Финансы и кредит»
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР В СИСТЕМЕ МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ БАНКОВСКИХ КРИЗИСОВ
Работа завершена:
Студентка гр. 14.3-213
«___»_____________2016 г
Работа допущена к защите:
Научный руководитель:
Старший преподаватель
«___»_____________2016 г. _______________/К. М. Селиванова/
Заведующий кафедрой
канд. экон. наук, доцент
«___»_____________2016 г.
Казань – 2016 г.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
1.1 Понятие и сущность
1.2 Характеристика основных
2. СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА
2.1 Анализ деятельности
2.2 Анализ надзорного
по предотвращению банковских
кризисов
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ
3.1 Проблемы банковского
по предотвращению банковских кризисов в современных условиях 46
3.2. Перспективы развития
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время деятельность Центрального банка России приобретает высокое значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков.
Одним из средств, обеспечивающих стабильность функционирования банковской системы любого государства, является банковский надзор и банковское регулирование, так как ослабление банковской системы страны представляет угрозу финансовой стабильности, как в данной стране, так и за ее пределами. При повышении эффективности государственного регулирования денежно-кредитных отношений и банковской деятельности чрезвычайно важны вопросы стабильности национальной валюты, устойчивого развития банковской системы, совершенствования форм и методов банковского надзора, внедрения консолидированного надзора за банковскими группами, банковскими холдингами и др. Это, соответственно, влечет повышение роли Банка России как регулирующего и надзорного органа в банковской сфере.
В настоящее время Банк России является субъектом контрольно-надзорной деятельности, который не только обеспечивает стабильность финансовой и банковской системы Российской Федерации, но и является субъектом обеспечения безопасности посредством осуществления своей контрольно-надзорной деятельности.
В этой связи не случайно, что обеспечение законности и правопорядка, защита прав и законных интересов вкладчиков, предупреждение фиктивных, преднамеренных банкротств кредитных организаций, а также пресечение легализации доходов, полученных противоправным путем, является главным направлением в механизме осуществления контрольно-надзорной деятельности в банковской системе Российской Федерации.
В течение всего периода реализации мероприятий в рамках утвержденной Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2020 года можно однозначно говорить о существенном изменении характеристик развития банковского сферы. Ключевым изменением, является передача Банку России полномочий по надзору и контролю в сфере финансовых рынков, что свидетельствует о значительном расширении сферы его финансовой деятельности. Такие изменения находятся в полном соответствии с довольно динамичным развитием не только банков, но и широкого спектра банковских услуг. Однако проблемы, проявившиеся в банковской деятельности в ходе мирового финансового кризиса, свидетельствуют о недостатках банковского регулирования и банковского надзора. Таким образом, все вышеизложенное обосновывает актуальность выбранной темы исследования.
Теоретическую основу выпускной квалификационной работы составляют труды специалистов и ученых, которые занимались вопросом банковского регулирования и надзора, таких как А. Казимагомедов, О.Лаврушин, А. Симановский, Я. Гейвандов. В то же время проблемами анализа банковского регулирования и надзора посвящено сравнительно небольшое количество работ. Данным вопросом занимались такие российские ученые, как А. Поздышев, Н. Наточеева, А. Турбанов.
Целью работы является исследование теоретических и практических основ банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов.
Поставленная цель определяет следующие задачи:
-рассмотреть понятие и
- определить характеристику
-изучить анализ практики
- определить пути совершенствования банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов.
- выявить проблемы банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов;
- определить перспективы развития банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов. с применением экономико-математического моделирования;
Информационную базу исследования составили Федеральные законы и нормативно - правовые акты, статистические и аналитические материалы Банка России, программные документы Правительства Российской Федерации, методические рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, материалы научно-практических конференций по проблемам организации банковского дела, публикации в научных журналах, статьях и средствах массовой информации.
Объект исследования - деятельность Банка России в области банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов.
Предмет исследования - экономические отношения, возникающие при осуществлении Банком России банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И НАДЗОРА В СИСТЕМЕ ПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ БАНКОВСКИХ КРИЗИСОВ
1.1. Понятие и сущность банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению банковских кризисов
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
В законодательстве понятия «банковское регулирование» и «банковский надзор» не отождествляются, но, тем не менее, четкие различия между ними отсутствуют. В ст. 56 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» закреплены полномочия банка России по организации банковского регулирования и надзора, цели регулирования и надзора. Тем не менее, из содержания данной статьи нельзя однозначно определить соотношение терминов «надзор за деятельностью банка», «банковский контроль», «регулирование деятельности банка» [1, c. 56].
Банковский надзор - это наблюдение Банка
России (дистанционное и контактное) за исполнением и
соблюдением кредитными организациями
банковского законодательства, установленных
Банком России нормативных актов (в том
числе финансовых нормативов и правил
бухгалтерского учета и отчетности), а также
применение мер государственного принуждения
Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного и экономического содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.
Надзор за деятельностью кредитных организаций может быть предварительным, текущим и последующим. Банковский надзор - процесс внешнего контроля, т.е. отслеживания, наблюдения (мониторинга), проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как характеристики самой указанной деятельности, так и ее результаты, с целью контроля соблюдения банком и его сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых Банком России, и внутренних документов самого поднадзорного банка.
Надзор нужен для того, чтобы заставить или побудить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и соответственно ее результаты в случае, если непринятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для банковского сектора в целом. Такое воздействие на банк со стороны Центрального банка и/или иных руководящих органов и будет означать регулирование его деятельности [26, c. 57].
В целом банковский надзор является существенным элементом государственной системы упреждающего антикризисного управления. Как на национальном уровне, так и на международном уровне постоянно идет работа по повышению качества и эффективности банковского надзора.
В современных условиях совершенствование банковского надзора осуществляется в сторону развития содержательных подходов, к переходу от количественной к качественной диагностике текущей деятельности банков на основе "профессионального суждения". Это предполагает создание системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), базирующейся на модели развития ситуации в банке в условиях изменяющейся внешней среды.
Банковское регулирование – это комплекс законов и система мер, посредством которых государство через уполномоченные органы осуществляет воздействие на кредитные организации с целью обеспечения ее стабильности и устойчивого функционирования в рамках общей экономической системы, а также защиты интересов кредиторов и вкладчиков.
Если рассматривать банковское регулирование как элемент процесса управления банковской системой, то под ним следует понимать процесс разработки и утверждения уполномоченными органами правил и инструкций, базирующихся на действующем законодательстве и определяющих характеристики банковской системы и способы ведения банковской деятельности [24, c. 295].
Регулирование деятельности конкретного банка частично опирается на данные надзора за банком и включает в себя:
1) внешнее управление текущим функционированием и развитием банка как одной из многих действующих в стране кредитных организаций, которое воплощается в нормативных актах Банка России, адресованных одновременно всем банкам или группам (категориям) банков;
2) внешнее управление текущим функционированием и развитием данного конкретного банка, которое реализуется в решениях Банка России или его учреждений, направленных только на этот банк.
Банковское регулирование - это система мер, с помощью которых государство через мегарегулятор центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях это регулирование практически сводится к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. Банки должны действовать так, чтобы не обанкротиться, чтобы их клиенты не несли потери, не началась цепная реакция, которая может нанести урон темпам роста производства, занятости и экономике в целом [31, c. 89].
Главной стратегической целью банковского регулирования и надзора в системе мероприятий по предотвращению кризисов является своевременное реагирование на нарушения и негативные тенденции в деятельности банков для нормализации, упрочнения их финансового положения и поддержания стабильности, надежности, устойчивости как для каждого из них, так и для банковской системы в целом.
Банковское регулирование осуществляется методами денежно-кредитной политики государства. Денежно-кредитная политика Центрального банка подразделяется на процентную политику и политику ликвидности. Процентная политика осуществляется с помощью таких инструментов и методов, как ставка рефинансирования, учетная ставка, ставки по операциям на открытом рынке, депозитные и ломбардные ставки. С помощью процентной политики регулируется спрос на кредиты (чем выше ставки, тем меньше спрос). С помощью инструментов политики ликвидности (рефинансирование банков, резервирование и валютная политика) регулируется ликвидность банков, т.е. их способность предоставлять кредиты, что, в свою очередь, определяет предложение кредитов на рынке. Конечной целью денежно-кредитной политики Центрального банка России является снижение инфляции при обеспечении роста ВВП [33, с. 8].
Я.А. Гейвандов считает, что "функция банковского надзора представляет собой установленную законом государственную деятельность Банка России по осуществлению комплекса мероприятий, направленных на обеспечение режима законности в организации и функционировании всех элементов, образующих банковскую систему Российской Федерации [24, c. 290]. Банковское регулирование и надзор осуществляется в целях обеспечения надлежащего соблюдения кредитными организациями действующего банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность". Представляется, что "режим законности" является не самостоятельной целью банковского надзора, а лишь средством достижения цели - стабильности и эффективности функционирования банковской системы (ст. 56 Закона о Центральном банке).
Устанавливая обязательные нормативы банковской деятельности и иные пруденциальные нормы, Центральный банк Российской Федерации (далее ЦБ РФ) ограничивает уровень рисков банковской деятельности, что, при прочих равных условиях, сдерживает развитие факторов кризиса. В рамках своих регулирующей и надзорной функций ЦБ РФ на основе принятых нормативных актов предъявляют к банкам требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на их финансовое положение и привести к банкротству. Одновременно ЦБ РФ осуществляют контроль за их выполнением [22, c. 184].
В зависимости от характера допущенных нарушений и причин их обусловивших, общего финансового состояния банка и его положения на региональном и национальном рынках банковских услуг, ЦБ РФ может использовать или предупредительные, или принудительные меры.
Во всех странах предотвращению банковских кризисов уделяется большое внимание. Государство оказывает существенную поддержку банкам, переживающим финансовые кризисы, по восстановлению из деятельности и доверия к ним, поскольку без устойчивой банковской системы невозможно развивать экономику страны, решать социальные задачи [32, c. 67].
Быстрое развитие российского финансового рынка на фоне глобализации и интернационализации финансовых рынков делает его все более цивилизованным и подобным современным западным финансовым рынкам. Им присуще иные риски и кризисные ситуации, опыта, преодоления которых российские банки пока не накопили вследствие своего сравнительно непродолжительного существования.
Для банковской системы важно не только преодоление кризиса, но и обеспечение устойчивого развития в будущем. Устойчивая банковская система должна иметь удовлетворительные показатели стабильности, надежность в механизмах работы системы, обладать запасом прочности на случай возникновения кризиса.
1.2. Характеристика основных мероприятий банковского регулирования и надзора по предотвращению банковских кризисов в Российской Федерации
Главная банковского регулирования и надзора за деятельностью - общей стабильности рынков, предотвращение кризисов путем наблюдения за банковским сообществом принятия своевременных мер. Особое в этом механизму ранней диагностики.
банковского кризиса 2016 году важна для текущего состояния системы и рекомендаций относительно
последствий кризисов.
По результатам может быть выявлен системный, так и локальный банковски кризис. К кризисам относятся которые охватывают количество банков не имеют влияния на в банковской в целом. Системный банковский кризис возникновение трудностей банков, которые наибольшие объемы банковский операций, есть возникает для всей системы. Такие обычно сопровождаются национальной валюты, финансовых рынков, государства.
Для выбора эффективной преодоления банковского необходимо определить и возможные кризиса. Прежде необходимо определить ли кризис системный характер, так от этого направление выбранной стратегии [35, c. 8].
Со стороны центрального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством процедур государственной регистрации или ликвидации кредитных организаций, установления запретов и ограничений, экономических нормативов, введения экономических санкций за нарушение предъявляемых требований, надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита, лицензирования банковских операций [40, c. 342].
Банк России осуществляет банковское регулирование по следующим направлениям [37, c. 4]:
- установление обязательных правил и нормативов.
- регистрация кредитных
- контроль за приобретением
юридическими и физическими
- проведение проверок, применение санкций к кредитным организациям.
- осуществление анализа
банковской системы в целом.
Основные направления надзорной деятельности Центрального банка РФ в период банковских кризисов, включают [34, c.8]:
- предупреждение несостоятельности (банкротства) кредитных организаций;
- вывод с рынка банковских услуг неплатежеспособных кредитных организаций;
- регистрация и лицензирование банковской деятельности;
- дистанционный банковский надзор;
- инспектирование банков;
- деятельность Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.
Система надзора представляет собой совокупность экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов, используемых для поддержания безопасности и повышения эффективности банковской деятельности. Главной целью банковского регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.
Надзорные органы Банка России применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные.
В целях снижения негативного влияния банковских кризисов, Центральный банк РФ применяет методы надзорного регулирования предупредительного и принудительного характера, среди которых:
- письменная информация
- проведение совещаний
- рекомендации о разработке
плана мероприятий по
кредитных рисков, о недопущении искажений в отчетности и другое
- наложение штрафов,
- ограничения и запреты на отдельные операции,
- назначение Временной администрации по управлению кредитной организацией;
- отзыв лицензии на
- требования, о приведении к установленному Банком России уровню значений обязательных нормативов, о замене руководителей, запрет на открытие филиалов, что позволяет снижать банковские риски и уменьшать финансовые потери кредитных организаций.
Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов.
Выбор мер воздействия, производится надзорными органами самостоятельно с учетом:
- характера допущенных
- причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений;
- общего финансового состояния кредитной организации;
- положения кредитной
Предупредительный тип воздействия применяются в основном в тех случаях, когда недостатки в деятельности кредитных организаций непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков. Предупредительные меры воздействия могут применяться главным образом на ранних стадиях возникновения недостатков.
Принудительные меры воздействия применяются в отношении кредитных организаций в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитных организаций [43, c. 13].
Надзор за банками осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора является работа банка с точки зрения соответствия законам и нормативным актам, регулирующим данную сферу экономических отношений, и экономическим нормативам. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. В последнее время со стороны центральных банков усилен контроль качества банковского менеджмента.
Для регулирования деятельности кредитных организаций и надзора за ними центральный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проверяет деятельность банков, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством страны санкции к нарушителям. Проверки проводятся представителями центрального банка или по его поручению аудиторскими организациями (аудиторами), имеющими лицензию центрального банка на проведение аудита [43, c. 14].
Мерами по предупреждению банкротства кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» являются [3]:
1) финансовое оздоровление кредит
2) назначение временной
3) реорганизация кредитной
В целях финансового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:
-оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями
(участниками) и иными лицами;
-изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;
-приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала);
-изменение организационной структуры кредитной организации;
-иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
Далее изучим подробнее меры по финансовому оздоровлению кредитной организации, в первую очередь рассмотрим механизм оказания финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, осуществляемый путем:
1) размещения денежных средств
на депозите в кредитной
2) предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;
3) предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
4) перевода долга кредитной
- Банк ресурстарын талдау
- Банк ресурстарының мәні және оладың екінші деңгейлі банктердің қызметіндегі маңызы
- Банк России: статус, цели, задачи, проблемы функционирования
- Банк России: статус, цели, задачи, проблемы функционирования
- Банк России: статус, цели задачи. Проблемы функционирования
- Банкротсов предприятия
- Банкротство
- Банковское кредитование субъектов малого и среднего бизнеса
- Банковское кредитование физических лиц
- Банковское кредитование физических лиц
- Банковское кредитование физических лиц на примере "Аман банка"
- Банковское обслуживание субъектов внешнеэкономической деятельности (на примере Банка ВТБ)
- Банковское обслуживание физических лиц и его совершенствование (на примере ЗАО МКБ "Москомприватбанк")
- Банковское обслуживание физических лиц на примере Донского отделения Сбербанка России № 7813
