Информационные ресурсы в банке ФЯ ОАО «Собинбанк»

содержание

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы.  Главным направлением перестройки менеджмента и его радикального усовершенствования, приспособления к современным условиям стало массовое использование новейшей компьютерной и телекоммуникационной техники, формирование на ее основе высокоэффективных информационно-управленческих технологий. Средства и методы прикладной информатики используются в менеджменте и маркетинге. Новые технологии, основанные на компьютерной технике, требуют радикальных изменений организационных структур менеджмента, его регламента, кадрового потенциала, системы документации, фиксирования и передачи информации. Особое значение имеет внедрение информационного менеджмента, значительно расширяющее возможности использования компаниями информационных ресурсов. Развитие информационного менеджмента связано с организацией системы обработки данных и знаний, последовательного их развития до уровня интегрированных автоматизированных систем управления, охватывающих по вертикали и горизонтали все уровни и звенья производства и сбыта.

В современных условиях эффективное управление представляет собой ценный ресурс организации, наряду с финансовыми, материальными, человеческими и другими ресурсами. Следовательно, повышение эффективности управленческой деятельности становится одним из направлений совершенствования деятельности предприятия в целом. Наиболее очевидным способом повышения эффективности протекания трудового процесса является его автоматизация. Но то, что действительно, скажем, для строго формализованного производственного процесса, отнюдь не столь очевидно для такой изящной сферы, как управление. Трудности, возникающие при решении задачи автоматизированной поддержки управленческого труда, связаны с его спецификой. Управленческий труд отличается сложностью и многообразием, наличием большого числа форм и видов, многосторонними связями с различными явлениями и процессами. Это, прежде всего, труд творческий и интеллектуальный.

В основу дипломной работы был положен принцип, что специалист - профессионал XXI века должен обладать обширными знаниями в области информатики, иметь практические навыки по использованию современной вычислительной техники, систем связи и передачи информации, средств оргтехники, знать основы и перспективы развития новых информационных ресурсов, уметь оценивать информационные ресурсы для принятия оптимальных управленческих решений. И поэтому на примере конкретного объекта хотелось раскрыть, как можно улучшить эффективность работы при применении информационных ресурсов, как можно использовать современные технологии.

Данная  дипломная  работа должен помочь будущему специалисту, опираясь на полученные знания, эффективно решать практические задачи в работе, активно используя возможности современных информационных ресурсов, а также в случае необходимости принимать обоснованные стратегические и тактические решения по вопросам совершенствования и дальнейшего развития этих технологий.

Вопросам повышения  эффективности информационных технологий в системе управления предприятием посвящены работы В. М. Вдовина, В. А. Грабаурова, Хнас-Ульрис Деринга, Н. Дж. Карр,  Б. М. Короткова, З. Мильнера, Г. А. Титоренко, В. Б. Уткина и др.

Цель работы - разработка  рекомендаций по повышению эффективности управления  за счет внедрения новых информационных ресурсов.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. рассмотреть теоретические основы использования информационных ресурсов в управлении предприятием, изучить существующие методы оценки экономической эффективности использования информационных технологий на предприятиях;
2. провести анализ информационных ресурсов в менеджменте на конкретном предприятии;
3. оценить экономическую эффективность использования информационных ресурсов в менеджменте ФЯ ОАО «Собинбанк» по временному фактору и в денежном выражении.

Объект исследования  – филиал якутский открытого акционерного общества  «Собинбанк» (ФЯ ОАО «Собинбанк»).

Предмет исследования – информационные ресурсы.

Методы исследования. В работе использован комплекс методов обработки и сбора информации, включающий

• анализ и сравнение;
• методика оценки эффективности использования информационных ресурсов по времени и в денежном выражении;

Дипломная работа состоит из введения, двух глав, заключения, содержит список литературы из 44 источников, 13 таблиц, 6 рисунков и 4 приложения.

В первой главе дипломной работы рассмотрены теоретические основы использования информационных ресурсов на предприятии, а также представлены информационные технологии, используемые в коммерческих банках. Вторая глава курсовой работы посвящена оценке фактического состояния информационных ресурсов в конкретном банке – Якутском филиале ОАО «Собинбанк» и оценке эффективности внедрения новых информационных ресурсов в банке.

1 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ИСПОЛЬЗОВАНИЮ ИНФОРМАЦИОННЫХ РЕСУРСОВ В СИСТЕМЕ МЕНЕДЖМЕНТА

1.1 Сущность информационных ресурсов, требования, предъявляемые к ним в управлении предприятием, их виды

Информационные ресурсы — это комплекс научных и инженерных знаний, реализованных в приемах труда, наборах материальных, технических, энергетических, трудовых факторов производства, способах их соединения для создания продукта или услуги, отвечающих определенным требованиям. Поэтому они неразрывно связаны с машинизацией производственного или непроизводственного, прежде всего управленческого процесса. Управленческие ресурсы основываются на применении компьютеров и телекоммуникационной  техники [13, c. 4].

Согласно определению, принятому ЮНЕСКО, информационные ресурсы   — это комплекс взаимосвязанных, научных, технологических, инженерных дисциплин, изучающих методы эффективной организации труда людей, занятых обработкой и хранением информации; вычислительную технику и методы организации и взаимодействия с людьми и производственным оборудованием, их практические приложения, а также связанные со всем этим социальные, экономические и культурные проблемы [13, c.5; 15, c.6; 32, c.5]. Сами информационные ресурсы требуют сложной подготовки, больших первоначальных затрат и наукоемкой техники. Их введение должно начинаться с создания математического обеспечения, формирования информационных потоков в системах подготовки специалистов.

Информационные ресурсы должны отвечать следующим требованиям [34, c.25]:

• обеспечивать высокую степень расчленения всего процесса обработки информации на этапы (фазы), операции, действия;
• включать весь набор элементов, необходимых для достижения поставленной цели;
• иметь регулярный характер. Этапы, действия, операции технологического процесса могут быть стандартизированы и унифицированы, что позволит более эффективно осуществлять целенаправленное управление информационными процессами.

Рассмотрим основные  виды современных  информационных ресурсов, к ним относятся информационные технологии обработки данных, информационные ресурсы управления, информационные ресурсы поддержки принятия решений.

Информационная  технология обработки данных. Информационная технология обработки данных предназначена  для решения хорошо структурированных задач, по которым имеются необходимые входные данные и известны алгоритмы и другие стандартные процедуры их обработки. Эта технология применяется на уровне операционной (исполнительской) деятельности персонала невысокой квалификации в целях автоматизации некоторых рутинных постоянно повторяющихся операций управленческою труда. Поэтому внедрение информационных технологий и систем на этом уровне существенно повысит производительность труда персонала, освободит его от рутинных операций, возможно, даже приведет к необходимости сокращения численности работников [30, c.35].

На уровне операционной деятельности решаются следующие задачи:

• обработка данных об операциях, производимых фирмой;
• создание периодических контрольных отчетов о состоянии дел в фирме;
• получение ответов на всевозможные текущие запросы и оформление их в                                      виде   бумажных документов или отчетов.

Примером может послужить ежедневный отчет о поступлениях и выдачах наличных средств банком, формируемый в целях контроля баланса наличных средств, или же запрос к базе данных по кадрам, который позволит получить данные о требованиях, предъявляемых к кандидатам на занятие определенной должности.

 Информационные ресурсы управления. Целью информационных ресурсов управления является удовлетворение информационных потребностей всех без исключения сотрудников фирмы, имеющих дело с принятием решений. Она может быть полезна на любом уровне управления [24, c. 37].

         Эта технология ориентирована  на работу в среде информационной системы управления и используется при худшей структурированности решаемых задач, если их сравнивать с задачами, решаемыми с помощью информационной технологии обработки данных.

Информационные ресурсы управления идеально подходят для удовлетворения сходных информационных потребностей работником различных функциональных подсистем (подразделений) или уровней управления фирмой. Поставляемая ими информация содержит сведения о прошлом, настоящем и вероятном будущем фирмы. Эта информация имеет вид регулярных или специальных управленческих отчетов.

Для принятия решений на уровне управленческого  контроля информация должна быть представлена в агрегированном виде, так, чтобы  просматривались тенденции изменения  данных, причины возникших отклонений и возможные решения. На этом этапе решаются следующие задачи обработки данных: оценка планируемою состояния объекта управления; оценка отклонений от планируемого состояния; выявление причин отклонений;   анализ возможных решений и действий.

Информационная ресурсы поддержки принятия решений.

Эффективность и гибкость информационных ресурсы во многом зависят от характеристик интерфейса системы поддержки принятия решений. Интерфейс определяет: язык пользователя; язык сообщений компьютера, организующий диалог на  экране дисплея; знания пользователя. Система поддержки принятия решений производит необходимый анализ и выдает результаты в виде выходного документа установленной формы.

В. А. Грабуров выделяет шесть заинтересованных групп, от которых зависит принятие решений в сфере информационных ресурсов :

• высшее руководство, которое должно управлять информационными ресурсами как стратегическим потенциалом предприятия;
• специалисты, занимающиеся поиском системных решений для оптимизации специальных функциональных задач;
• менеджеры отдельных хозяйственных подразделений, которые должны использовать информационные ресурсы в силу логики своей хозяйственной деятельности, чтобы удовлетворять запросы клиентов, снижать издержки и т.д.;
• менеджеры служб бухгалтерско-финансового учета, если таковые предусмотрены организационной структурой предприятия:
• поставщики информационных ресурсов, которые должны предлагать услуги в строгом соответствии с проблемными установками своих потребителей;
• собственное информационно-технологическое подразделение [15, c.26].

Единство информационной системы управления предприятием состоит  в том, что данные, полученные или  введённые на любом уровне системы, должны быть доступны всем её компонентам (принцип однократного ввода). Мировой опыт применения информационных технологий говорит что структура такой единой информационной системы управления предприятием должна быть следующей:

“Становым хребтом” единой информационной системы управления предприятием является система управления бизнес процессами предприятия - система  класса ERP (Enterprise Resources Planning - Планирование ресурсов предприятия). Необходимым элементом являются системы автоматизации проектно конструкторской деятельности и технологической подготовки производства (САПР/АСТПП - CAD/CAM/CAE/PDM), обеспечивающие снижение времени производственного цикла и повышения качества продукции. Третий элемент - системы управления технологическим процессом производства. Связующее программное обеспечение обеспечивает взаимодействие всех ранее описанных решений в рамках единой информационно - аналитической системы управления предприятием [15, c.29].

В современных условиях функционирования предприятия совершенно необходимо, чтобы данные, введенные  в систему, были доступны сразу после  регистрации хозяйственной операции всем, кто испытывает в них потребность: от учетчика в цеху до управляющего предприятием. Например, единство данных финансового и управленческого учета. Финансово-хозяйственные операции должны регистрироваться в системе сразу после их совершения. Это позволит осуществлять контроль за производством на уровне производственных смет.

Понимание технических  характеристик в наибольшей степени  гарантирует соответствие системы  поставленным перед ней задачам. К техническим характеристикам  можно отнести: архитектуру системы, надежность, масштабируемость, способность к восстановлению, наличие средств резервного копирования, средства защиты от технических нападений, возможность интеграции с другими системами.

Компания, собирающаяся внедрить информационные технологии, как правило, дает следующую установку: они должны начать действовать как можно скорее, в срок и в рамках бюджета.

Прежде  чем приступить к внедрению системы, необходимо продумать организационную  структуру и бизнес-процессы [24, с. 92]:

1. Убедиться, что правила и процедуры бухучета зафиксированы в документах по установленной форме и понятны работникам бухгалтерии.
2. Описать методы ведения хозяйственной деятельности и действия, которые должны быть выполнены в результате их применения.
3. При необходимости изменить эти методы так, чтобы они обеспечивали более эффективную работу и интеграцию новой системы.
4. Описать организационную структуру и подумать о том, в максимальной ли степени она отвечает целям предприятия.
5. Изучить наиболее эффективные методы, применяемые в отрасли.

Обеспечить создание необходимой технической инфраструктуры:

1. Поручить соответствующим специалистам оценку нынешней инфраструктуры на основе требований, предъявляемых новой системой. Определить роль отдела информационных систем и продумать, каким изменениям он подвергнется в новой среде.
2. Осуществить необходимые изменения в перечисленных областях перед тем, как передать систему в промышленную эксплуатацию. Убедиться, что система отвечает основным потребностям всех пользователей.
3. Документально зафиксировать потребности бизнеса с той степенью подробности, которой будет достаточно для сравнения одной системы с другой.
4. Пользоваться полученными документами, чтобы убедиться, что реализованные функции отвечают потребностям.
1. Управлять изменениями, подстраиваясь под сотрудников.
2. Проводить изменения постепенно, не забывая о том, что за один раз сотрудники могут освоить лишь определенное количество информации.
3. С самого начала задействовать всех, кто играет основную роль в осуществлении проекта. Хороший способ добиться этого — попросить их высказывать свое мнение в процессе подробного определения потребностей бизнеса.
4. Регулярно общаться с такими сотрудниками, давая им возможность быть услышанными.
5. Разработать план обучения таким образом, чтобы люди не просто научились осуществлять ввод данных в систему, но поняли, как изменится их работа.
6. После проведенных мероприятий можно приступать непосредственно к внедрению системы. Типовой план внедрения был разработан в компании Oliver Wight, но опыт показывает, что в той или иной степени практически все фирмы следуют этой стратегии.

1.2 Информационные ресурсы в управлении банковский деятельностью на современном этапе

В современных условиях управление деятельностью коммерческого банка особое значение приобретает автоматизация и внедрение информационных ресурсов. Они необходимы для менеджеров всех уровней, так как способна выдать информацию о реальном положении банка в каждый конкретный момент, с любой требуемой степенью агрегирования или детализации, по каждой структурной единице, продукту или процессу на основе анализа данных различных систем банка и интегрирования программных средств [13-14; 16; 21; 22; 26; 30; 31; 33-37].

Системы информационного  обеспечения банков на российском рынке  представлены продуктами трех уровней  сложности в приложении А.

Первый уровень достаточно прост (цена 30-60 тыс. долл. США). В этом сегменте рынка доминируют российские продукты. Их достаточно много и в основном это программы, предназначенные для ведения простых банковских операций и их бухгалтерского учета. Они имеют ограничения по количеству операций, по возможностям увеличения функций, по защищенности данных и по другим параметрам, но просты в использовании, не требуют значительного времени и больших затрат для ввода в эксплуатацию [33, c.52].

Второй уровень (цена 60-200тыс. долл. США с сопоставимыми затратами на внедрение) составляют интегрированные системы, дающие возможность вести одновременно и управленческий, и финансовый учет. Особую важность приобретает процесс внедрения этого программного продукта [16, c.54].

Банк должен располагать  квалифицированными специалистами, хорошо знающими финансовый бизнес и специфику  программного обеспечения, а в случае отсутствия таких специалистов банку  следует привлечь профессиональных консультантов. В настоящее время российских систем такого уровня стало больше и они значительно потеснили зарубежные системы в этом сегменте рынка. Стоит упомянуть о последних разработках компаний «Диасофт», «R-Style», «Програмбанк», «ФОРС», «Инверсия», среди зарубежных — CASE*Bank, iBank, CSBI ЕЕ «Банкир» [16, c.91].

Системы третьего уровня — это масштабные системы управления предприятием (цена 200-1500 тыс. долл. США и выше). Российских систем такого уровня пока нет. Среди зарубежных, внедренных на российском рынке, наиболее известны SASSystem, SAMIC, BAAN Triton, Midas, SSA/BPCS, Bankware. Для внедрения подобной системы нужен коллектив опытных финансовых, управленческих и технических экспертов. Сроки внедрения — от трех месяцев до одного года при затратах, сопоставимых со стоимостью системы [19].

Технологические усовершенствования привели к тому, что даже мелкие банки не могут обходиться без  компьютеров в бухгалтерском  учете. Это создает особые проблемы для развития систем внутреннего  контроля, для аудита и служб инспектирования Банка России. Внедрение АБС в практику управления банками имеет ряд несомненных преимуществ, но при этом возникают трудности в обосновании выбора тех или иных проводок с определенными счетами и возможные потери денежных средств [19].

Основные проблемы, связанные с использованием информационных технологий  и представляющие особую сложность при оценке деятельности банка, включают [19]:

• отсутствие возможности отслеживания сделок при последующих проверках;
• излишнее доверие компьютерному (автоматизированному) контролю;
• отсутствие адекватных предупредительных мер на случай отказа компьютера;
• повышенная зависимость от специалистов по компьютерам, включая фирмы — разработчики АБС.

В настоящее время  в отечественных банковских структурах имеется значительное количество вычислительной техники, разработано разнообразное прикладное программное обеспечение. Но программное обеспечение, как правило, решает технологические задачи, т.е. задачи уровня ведения операционной деятельности и частично — уровня управления операционной деятельностью. Разрабатываемые автоматизированные банковские системы (иностранные и отечественные) ориентированы на эти же уровни.

Экономическая эффективность  функционирования банка в значительной степени обусловливает масштаб  системы управленческого учета и степень ее компьютеризации, т.е. определяет, какие функции управления целесообразно реализовывать с помощью компьютеров и программного обеспечения, а какие — введением организационных процедур.

Внедрению информационных технологий в банках должен предшествовать этап уточнения структуры, доработки регламента, который соответствовал бы требованиям автоматизации. Наивно думать, что порядок в банке можно установить введением управленческой АБС. Реально этот процесс идет по этапам: сначала провозглашается цель постановки более эффективного и интегрированного учета, затем определяется постепенная реализация этой программы, решается задача включения все новых видов деятельности банка в единую интегрированную систему. Одновременно можно получить и экономию затрат, если решение о каждой новой подсистеме АБС принимать в тот момент, когда банк готов ее внедрять. Последовательная интеграция новых подсистем может дать экономию финансовых и управленческих ресурсов, поскольку исключает дублирование функций учета [16,  с.72].

Автоматизация и информатизация банковских операций не должна рассматриваться  как самоцель. Уровень требований к учетной системе, в том числе  автоматизированной, зависит от масштабов  банка, разнообразия видов его деятельности и уровня компетентности руководителя.

Банковская система  призвана обеспечить эффективность  расчетов между хозяйствующими субъектами. Значительная часть расчетов носит  межбанковский характер и служит для экономических связей финансово-кредитных  органов. Межбанковские расчеты  сопровождают различные виды внешнеэкономических связей. Банки между собой устанавливают корреспондентские отношения на договорной основе, когда для осуществления платежей и расчетов операции ведутся одним банком по поручению и за счет другого банка. К настоящему времени способы осуществления межбанковских платежей не удовлетворяют современным требованиям.

Одним из видов корреспондентских  отношений являются расчеты со взаимным открытием корреспондентских счетов коммерческих банков, открытых главным  образом в региональных учреждениях Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ) — расчетно-кассовых центрах (РКЦ), региональных главных управлениях (РГУ) ЦБ РФ. По существу РКЦ — это отделения ЦБ РФ, являющиеся элементами платежной системы, главной функцией которых является перевод денежных средств. Иными словами, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками (КБ).

Идеальным был бы вариант  прямых корреспондентских отношений  между банками, при которых благодаря  АИТ каждый платежный документ отправляется от банка-отправителя к банку-получателю. Внедрение такой системы предполагает стыковку транспортного уровня с функционирующими в банках разнообразными автоматизированными банковскими системами (АБС).

Фирмы — разработчики автоматизированных банковских расчетов прикладывают значительные усилия для ее решения. Однако немало зависит и от самих банков, ибо любая система разрабатывается под конкретного клиента. Автоматизация банковских расчетов — основа для деятельности банка и необходимый фактор его конкурентоспособности. Это понимает большинство руководителей банков. Но при существующем в данный момент многообразии программного обеспечения для автоматизации всех видов деятельности банка возникает проблема унификации и выработки единых стандартов для новых программных продуктов и мер по стыковке уже созданных.

Если техническое обеспечение  АБС в России, как правило, полностью  зарубежное, то в программном обеспечении  доля зарубежных систем значительно  меньше. На отечественном рынке программных  средств действуют несколько десятков поставщиков. Кроме того, ряд банков (около 50%) разрабатывают собственное программное обеспечение. Качественная эволюция деятельности банков, их возрастающие требования и финансовые возможности будут развивать, и направлять подходы к организации программного обеспечения банковских технологий.

Договорная подсистема работает с кредитными, депозитными, межбанковскими договорами. Имеется  возможность формировать тексты договоров, заводить условия договоров  по выбранному шаблону. Условия договоров при изменении их статуса могут изменяться и проверяться на корректность. Реальное состояние договоров поддерживается путем ручного и автоматического исполнения режимов идентификации проводок по выдаче и возврату ссуд, гашению процентов и пеней.

Программно-технологический  комплекс-депозитарий фирмы «Инверсия» реализует следующие функции [33, с.91]:

• формирование списка клиента с определением их типа (инвестор, дилер, эмитент, депозитарий, хранилище);
• формирование депозитария, балансовых счетов и счетов депо, состоящих из кода клиента, кода ценной бумаги, кода места хранения;
• выполнение операций с ценными бумагами, подготовка выписок по счетам депо;
• ведение каталогов операций, размещение ценных бумаг, налогов и тарифов, подготовка сводной отчетности.