Кредитная политика банка на примере ЗАО КБ "Ситибанк": потребительское кредитование и оценка кредитоспособности заёмщика

Кредитная политика банка на примере ЗАО КБ "Ситибанк": потребительское кредитование и  оценка кредитоспособности заёмщика

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

введение………………………………………………………………………3

Глава 1. Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка и потребительского кредита………………………………………………………………………...8

1.1.Сущность  кредитной политики коммерческого  банка……………………8

1.2. Понятие и сущность  потребительского кредита………………………….16

 

1.3. Классификация потребительского кредитования………………………...20

1.4. Процесс потребительского  кредитования…………………………………25

1.5. Потребительское кредитование  в России. Прогнозы на 2012 год………29

Глава 2. Оценка кредитной политики на примере потребительского кредитования  в ЗАО коммерческом банке «Ситибанк»…………………………………………………………33

2.1. Общая характеристика ЗАО КБ  «Ситибанк»…………………………….33

2.2. Организация кредитного  процесса  в ЗАО КБ «Ситибанк»…………….40

2.3. Особенности кредитной политики  ЗАО КБ «Ситибанк»……………….45

2.4. Анализ динамики и структуры кредитных операций

ЗАО КБ «Ситибанк»……………………………………………………………47

ГЛАВА 3. Основные ПРОБЛЕМЫ в потребительском  кредитовании физических лиц…………………………………….66

3.1 Основные принципы  скоринговой системы и ее недостатки  в принятии решений в ЗАО  КБ «Ситибанк»………………………………………………66

3.2. Деревья решений  как вариант устранения недостатков  скоринговой системы…………………………………………………………………………82

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………..90

Список использованной литературы…………………………………………94

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Актуальность  темы исследования. Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование.

Кредитование как фундаментальная  составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и  ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход¹.

Потребительский кредит занимает особое место в общей  банковской системе и играет немаловажную роль в современной рыночной экономике. Потребительский кредит (от англ. «consumer credit», «purchase loan») - это форма кредита, предоставляемого населению предприятиями торговли и сферы услуг при покупке предметов потребления, товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг на условиях отсрочки платежа². В России к потребительским кредитам относят любые виды кредитов, предоставляемых населению, в том числе кредиты на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, кредиты на неотложные нужды и прочие.

Сегодня потребительский  кредит – важная составляющая экономики  и финансового сектора. Он служит средством удовлетворения различных  потребительских нужд населения  и способствует выравниванию потребительских  групп населения с различным  уровнем доходов.

В последнее время  потребительское кредитование приобретает  все большую актуальность. Связано  это с тем, что все звенья общества стремятся эффективно функционировать, а без развития всех направлений  банковской инфраструктуры, в первую очередь потребительского кредитования, не возможно нормальное развитие общества, а именно всей его категории.

Основным результатом  от внедрения различных форм и  видов потребительского кредитования становится повышение уровня жизни  населения страны, ускорение товарооборота  и создание условий для развития производства, а также - снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни для широких слоев населения.

Единственное объективное  условие, необходимое для широкого распространения потребительского кредитования, – это нормализация политического и экономического климата в стране, включая упорядочение и четкое соблюдение хозяйственного законодательства.

Экономическая стабилизация важна с той точки зрения, что  она порождает взаимное доверие кредитора и заемщика (потребителя) в контексте долгосрочной финансовой состоятельности друг друга. При сделках потребительского кредитования и для кредитора, и для заемщика важна предсказуемость другой стороны. Иными словами, выдавая кредит на покупку автомобиля в рассрочку или выдавая кредитную карточку, банк-кредитор ориентируется на уровень заработной платы (или иных доходов потребителя) и для него важно, чтобы этот уровень дохода, являющийся источником покрытия кредита, с большой степенью вероятности сохранился на весь – иногда весьма продолжительный – срок кредитования. Точно так же потребитель должен быть уверен в долгосрочной финансовой стабильности банка-кредитора как фактора выполнения им своих обязательств (особенно актуально это, например, при покупке дома в рассрочку, частично финансируемой за счет единовременного взноса покупателем собственных накоплений).

Сейчас, когда четко  обозначились тенденции общей экономической  и политической стабилизации и некоторого оживления, в первую очередь в отраслях легкой промышленности, появляются необходимые предпосылки для более широкого применения технологии потребительского кредитования при продаже товаров и услуг населению.

Выбор данной темы исследования обусловлен ее актуальностью как  с практической, так и с научной точки зрения, поскольку помогает выяснить, как с помощью кредитного механизма можно повысить эффективность функционирования кредита, какие тенденции доминируют в настоящее время в кредитных взаимоотношениях банков с клиентами, что нового рыночная экономика привнесла в организацию потребительских кредитных отношений.

Цель исследования - рассмотрение сути банковского потребительского кредита и оценка возможностей и перспектив потребительского кредитования в России.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоретические основы и раскрыть сущность кредитной политики коммерческого банка;

2. Изучить теоретические основы и раскрыть сущность основного понятия «банковский потребительский кредит»;

3. Проследить виды  потребительского кредитования;

4. Провести комплексный  анализ собранных в базовом  коммерческом банке материалов  по вопросам кредитования;

5. Проанализировать кредитный  портфель коммерческого банка,  а именно его качество, структуру  и динамику, в особенности портфель потребительских кредитов;

6. Рассмотреть организацию  кредитного процесса и особенности  кредитной политики ЗАО КБ  «Ситибанк»;

7. Изучить методику  анализа кредитоспособности заемщика - физического лица в ЗАО КБ  «Ситибанк»;

8. Проанализировать кредитоспособность заемщика на примере ЗАО КБ «Ситибанк»; формирование рекомендаций по совершенствованию анализа кредитоспособности.

 

 

Объектом исследования является коммерческий банк ЗАО КБ «Ситибанк».

Предметом исследования является банковский потребительский  кредит и принципы его реализации.

Практическая значимость представленной работы заключается  в возможности использования  основных положений, выводов и рекомендаций коммерческими банками в целях  повышения эффективности своей  деятельности.

Теоретической и методологической основой исследования выступили труды российских и зарубежных ученых-экономистов по теории финансов и кредита. Значимый вклад в теорию исследуемых проблем внесли А. И. Архипов, Г. Н. Белоглазова, О. Б. Веретенникова, В. П. Иваницкий, А. Ю. Казак, О. И. Лаврушин, В. Е. Леонтьев, М. С. Марамыгин, М. В. Романовский, В. К. Сенчагов, Д. В. Бейли, Дж. М. Кейнс, Ж.-К. Колли, Дж. М. Розенберг, Дж. Фридман, У. Ф. Шарп. Научно-теоретические труды ведущих ученых-экономистов раскрывают основные положения теоретических основ финансов, кредита и потребления; представляют экономическую природу и функциональное назначение процесса кредитования; содержат теоретико-методологическое обоснование потребительского кредитования; определяют роль кредитных операций в деятельности коммерческого банка.

Методологической базой  и теоретической основой исследования послужили: учебная и научная литература, законодательные акты РФ и нормативно-правовые документы, регулирующие кредитные отношения на территории РФ, нормативные материалы ЗАО КБ «Ситибанк», средства массовой информации, в т.ч. и Интернет- источники, статистические данные, формы финансовой отчетности ЗАО КБ «Ситибанк».

Практическая  значимость работы заключается в изучении основных тенденций в деятельности коммерческих банков при организации процесса потребительского кредитования.

Объем и структура  работы определены логикой и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, библиографического списка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка и потребительского кредита

1.1.Сущность  кредитной политики коммерческого  банка

 

Кредитная политика – это составная часть стратегии кредитных операций, определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур, обеспечивающих максимальную доходность по кредитным операциям при допустимом уровне рисков³.

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банков, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, будучи необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

В вопросе о содержательной стороне кредитной политики банка  существуют различные направления. Например, в финансово-кредитном энциклопедическом словаре кредитная политика трактуется как составная часть экономической политики, представляющей собой систему мер в области кредитования народного хозяйства⁴. В зарубежной научной литературе кредитная политика трактуется как способ выполнения последовательно связанных действий при кредитовании, где принципы представляют собой основу определения соответствующей политики и способов ее осуществления.

Анализ приведенных  выше определений кредитной политики позволяет сделать вывод о  неоднозначной трактовке этого  понятия в современной российской и зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость определить сущность кредитной политики⁵.

В современной экономической  литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого  банка.

Во-первых, кредитная  политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика (рис.1)⁶.

 

Рис. 1. Банковская политика, ее составляющие элементы

 

Во-вторых, кредитная  политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как  политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции  организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

В процессе выработки  концепции определяются: сфера кредитных  отношений; сочетание финансовых и  кредитных методов распределения  и перераспределения средств; взаимосвязь  кредитования с организацией денежного оборота; принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов. Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или полного пересмотра других элементов.

Сущность кредитной  политики определяется как стратегия  и так тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка⁷.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы:

1 группа – общие функции, присущие различным элементам банковской политики,

2 группа - специфические функции, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

К общим функциям относятся: коммерческая функция, стимулирующая и контрольная.

Коммерческая функция  – это функция получения банком прибыли (от проведения кредитных расчетных, платежных и прочих операций).

Стимулирующая функция  - это функция, проявляющаяся в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств, в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

Контрольная же функция  проявляется в том, что кредитная  политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Однако если рассматривать  функции в качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет  лишь одну, но очень важную функцию - функцию оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики⁸.

Общая цель коммерческого  банка, должна определять приоритеты его  политики с позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков, оптимизации  портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями, намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора.

Поэтому основной целью  коммерческого банка является его  развитие, понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития (количественные характеристики) и интенсивного развития - повышения эффективности функционирования (качественные характеристики) а также развитие банка как социального института с позиций обеспечения интересов: акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора⁹.

Принципы кредитной  политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и  специфические принципы кредитной  политики. Под общими принципами кредитной  политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка.

Принципы кредитной  политики банка стимулируют экономическую  заинтересованность субъектов кредитных  отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого  банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка.

Кредитная политика имеет  ряд элементов, что позволяет  говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов  кредитной политики положены различные критерии (табл. 1)¹⁰. При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

Таблица 1

Виды кредитной политики

 

Критерии кредитной политики	Классификация
по субъектам кредитных отношений	- политика по отношению к юридическим лицам - кредитная политика во взаимоотношениях с населением
по формам кредита	- по предоставлению потребительского кредита - по государственному кредиту - по ипотечному кредиту - по банковскому кредиту - по международному кредиту
по срокам	- в области краткосрочного кредитования - в области долгосрочного кредитования
по степени рискованности	- агрессивная кредитная политика - традиционная, классическая
по целям	- по предоставлению целевых ссуд - по предоставлению нецелевых ссуд
по типу рынка	- на денежном рынке - на финансовом рынке - на рынке капиталов
по географии	- кредитная политика, проводимая банком: - на местном, региональном уровне - национальном уровне - международном уровне
по отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: - промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) - торговых организаций - строительных организаций - транспортных предприятий - сельскохозяйственных организаций - сбытоснабженческих организаций - предприятий связи и др.
по обеспеченности	- по предоставлению обеспеченных ссуд - по предоставлению необеспеченных ссуд
по цене кредита	кредитная политика по предоставлению: - стандартных ссуд - льготных ссуд - проблемных ссуд (под повышенные проценты)
по методам кредитования	- при кредитовании по остатку - при кредитовании по обороту

 

Независимо от вида кредитная  политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной  политики коммерческого банка являются:

1) стратегия банка  по разработке основных направлений кредитно го процесса;

2) тактика банка по  организации кредитования;

3) контроль за реализацией  кредитной политики¹¹.

Элементы кредитной политики (табл. 2) находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики¹².

Таблица 2

Элементы кредитной  политики

 

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры
1. Предварительная работа по  предоставлению кредитов	состав будущих заемщиков; виды кредитов; количественные пределы кредитования; стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; стандарты оценки ссуд; процентные ставки; методы обеспечения возвратности кредита; контроль за соблюдением процедуры  подготовки выдачи кредита.
2. Оформление кредита	формы документов; технологическая процедура выдачи кредита; контроль за правильностью оформления кредита.
3. Управление кредитом	порядок управления кредитным портфелем; контроль за исполнением кредитных  договоров; условия продления или возобновления  просроченных кредитов; порядок покрытия убытков; контроль за управлением кредитом.

 

Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет собственную  кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.

Роль кредитной политики банка заключается в определении  приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.

Таким образом, сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк. Отсутствие кредитной политики неизбежно увеличивает риски кредитования¹³.

Ответственность за осуществление  кредитной политики лежит на Совете директоров банка. Разработку, проведение и контроль за КП осуществляет Кредитный Комитет банка.

Меморандум о кредитной  политике (Положение о кредитной политике) содержит следующую информацию:

• формируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекомендуется воздержаться;

• определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

• содержатся правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности и т.д.

1.2. Понятие и сущность потребительского кредита

 

Процесс кредитования представляет собой передачу денег или материальных ценностей одной стороной (заимодавцем или кредитором) другой стороне (заемщику) на условиях возвратности, платности и срочности¹⁴. Кредит является договором займа по поводу предоставления денежных средств или товарно-материальных ценностей на определенных условиях (плата процентов, срок возврата) с целью обеспечения хозяйственной деятельности, удовлетворения потребностей в предоставляемых вещах и т.п.

Что же такое потребительский  кредит? По сути своей – «это продажа  торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)»¹⁵.

Потребительский кредит, является одной из форм кредита и служит средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов¹⁶.

В России потребительским кредитом называют – любые виды ссуд, предоставляемые населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др¹⁷.

В кредитной сделке основными  субъектами являются кредитор и заемщик.

Кредитор – это субъект кредитных отношений, который предоставляет временно свободные денежные средства в пользование на принципах срочности, платности, возвратности.

Заёмщик – это лицо кредитной сделки, которое испытывает временные потребности в дополнительных денежных средствах в силу своей профессиональной деятельности.

Кроме основных субъектов  кредитных отношений в кредитных  операциях могут участвовать  посредники – юридические лица, финансовые компании, коммерческие и  специализированные банки.

В отличие от других кредитов объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счет банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы – коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие учреждения, имеющие право на осуществление кредитной деятельности, а с другой стороны – заемщики-люди. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счет банковских ссуд, то фактически 90% всей суммы потребительского кредита предоставляется банками. Погашается потребительский кредит в разовом порядке или с расчётного счета¹⁸.

Кредитная организация  должна осуществлять кредитование населения при соблюдении важнейших принципов, т.е. главных правил, которые позволяют обеспечивать возвратное движение средств, а именно: принципы срочности, возвратности, обеспеченности, платности и дифференцированное. Применение всех принципов кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика¹⁹.

Рассмотрим значение вышеуказанных принципов кредитования:

1) Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не только возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть срок кредитования является предельным временем нахождения заемных средств у заемщика.

2) Принцип возвратности заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) плюс проценты. При этом подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и промежуточные платежи.

3) Принцип обеспеченности предполагает наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства

4) Принцип платности означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование денежными средствами. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования.

5) Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленные договором сроки.