ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ 

     Факультет    Финансово-кредитный               Кафедра      Денег, кредита

                                                                                                     и ценных бумаг 

                                                                                                       «Утверждаю» 

     Представитель  кафедры                                                «20» января 2008 г.

                                                                                                                                                        (дата) 
 

Задание по выпускной квалификационной работе студента 

Подгорновой Ирины Юрьевны

(фамилия,  имя, отчество) 

  1. Тема работы   Механизм кредитования центральными банками          коммерческих банков (на примере ЦБ РФ)

  2. Срок сдачи  студентом законченной работы                   20 января 2008 г.

  3. Календарный  план

Введение                                                                                         02.01.2008

Глава 1. Контролирующая роль Банка России в развитии       05.10.2007

               банковской системы РФ

1.1. Лицензирование деятельности коммерческих банков

1.2. Обязательные нормативы деятельности коммерческих

       банков

1.3. Полномочия ЦБ РФ по регулированию и надзору за

       деятельностью кредитных  организаций

Глава 2. Анализ работы ЦБ РФ по организации

                кредитования коммерческих  банков                             03.11.2007

2.1. Задачи ЦБ РФ по организации кредитования

       коммерческих банков

2.2. Деятельность Банка России по кредитованию

       банковского сектора  за 2005-2006 гг.

2.3. Динамика развития кредитования коммерческих 

       банков за 2005-2006 гг.

Глава 3. Совершенствование механизма кредитования           10.12.2007

                ЦБ РФ коммерческих  банков

3.1. Роль кредитования кредитных организаций

       в развитии экономики

3.2. Проблемы, пути решения и перспективы развития

        кредитования коммерческих банков ЦБ РФ

Заключение                                                                                    05.01.2008

Список  литературы                                                                      25.12.2007  

Приложения                                                                                   28.12.2007

 

Студент                                                                               (подпись)

Руководитель                                                                     (подпись)

 
 

Министерство  образования Российской Федерации

Всероссийский заочный финансово-экономический  институт

 
 
 
 
 

           Факультет                                                                    Кафедра  

Финансово-кредитный                                   Денег, кредита и ценных бумаг                                                                                                                 

                                                                                                 

 
 
 
 

Выпускная квалификационная работа на тему:

Механизм  кредитования центральными банками

  коммерческих банков (на примере ЦБ РФ)

 
 
 
 
 

Студент                                                                          Подгорнова И.Ю.

                                               (подпись)                                     (ф., и., о.)

 

Руководитель                                                                Гуськов А.А.                                                          

                                               (подпись)                                     (ф., и., о.)

 

Консультант                                                                   Гуськов А.А.

                                               (подпись)                                     (ф., и., о.)

 

Рецензент                                                                       Панкратов А.Ю.

                                               (подпись)                                     (ф., и., о.)

 

Зав. Кафедрой д.э.н., проф.,

академик РАЕН                                                             Жуков Е.Ф.

                                               (подпись)                                     (ф., и., о.)

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Липецк 2008

 
 

Содержание

 

Введение

 

     На  современном этапе объективная необходимость банковского кредитования обусловлена закономерностями денежного оборота, включающего оборот денежных средств государства, юридических, физических лиц, в процессе которого у одних участников оборота постоянно высвобождаются средства, а у других возникает временная потребность в дополнительных средствах, составляющих основную часть ссудного капитала. В настоящее время возрастают масштабы кредитования – расширяются круг объектов и субъектов кредитования. Более заметное развитие получает кредитование населения, синдицированное и ипотечное кредитование.

     Тем не менее необходимо отметить, что кредитные отношения в 90-е годы развивались в условиях сильной инфляции. Выдача ЦБ РФ кредитов коммерческим банкам, укрепление курса рубля, необеспеченного товарами отечественного производства, может привести к расширению количества платежных средств, в результате в денежном обороте может сложиться ситуация, при которой и без того излишние денежные знаки еще больше обесценятся. Таким образом, от развития денежно-кредитных отношений на макроуровне зависит развитие кредита, предоставляемого коммерческими банками организациям и населению.

     Полноценному  развитию банковского кредитования в России препятствуют значительные риски, отсутствие доверия между экономическими субъектами, слабая ресурсная база коммерческих банков. Кроме того, значительно замедляет рост кредитов недостаточная детализированность законодательной базы, обеспечивающей права кредиторов и заемщиков. Сегодня назрела необходимость создать такую систему кредитных отношений, которая способствовала бы дальнейшему экономическому и социальному развитию России.

 

     Учитывая актуальность проблемы, совершенствование форм и методов кредитования ЦБ РФ коммерческих банков представляется одной из наиболее оптимальных задач современной науки «Банковское дело». Институт регулирования банковского кредитования имеет огромное значение для решения экономических и социальных проблем общества, обеспечения устойчивости государственного развития, прежде всего в бюджетной сфере. Благодаря использованию механизма банковского кредитования, государство может использовать эффективные рычаги в целях финансирования возникающих бюджетных расходов. В процессе правового регулирования банковского кредитования как элемента финансовой системы государство имеет возможность использовать с целью развития экономики страны денежные средства, не прибегая к повышению уровня налогообложения, эмиссии денег, получая тем самым возможность не препятствовать развитию производственного потенциала государства.

     Объектом  исследования являются экономические отношения в кредитно-денежной системе Российской Федерации, а его предметом - система регулирования кредитных организаций Банком России.

     Целью работы является разработка предложений по совершенствованию системы рефинансирования кредитных организаций Банком России.

     Данная  цель предопределила необходимость  решения следующих основных задач:

     - рассмотреть вопросы лицензирования  деятельности коммерческих банков;

     - охарактеризовать обязательные  нормативы деятельности коммерческих  банков;

     - описать полномочия ЦБ РФ по  регулированию и надзору за  деятельностью кредитных организаций;

     - провести анализ работы ЦБ  РФ по организации кредитования  коммерческих банков в 2005-2006 гг.;

     - определить пути совершенствования  форм и методов банковского  кредитования.

     ВКР базируется на использовании общенаучных методов системного, структурного анализа, а также метода статистического анализа.

     В основу теоретического анализа были положены официальные статистические материалы Росстата, аналитические  данные Центрального банка и Министерства финансов РФ, а также данные, опубликованные в учебных пособиях, в журнальных статьях и периодической печати.

     Основной  материал в работе составили законодательные и подзаконные акты, регламентирующие вопросы осуществления банковского кредитования в России. В работе также использованы правовые акты Банка России в области банковского кредитования и связанных с ним сфер деятельности.

     Теоретическая и практическая значимость исследования определяется его практической направленностью  на решение задач, направленных на совершенствование  финансово-правового регулирования банковского кредитования, банковской системы Российской Федерации.

 

Глава 1. Контролирующая роль Банка России в  развитии банковской системы РФ

1.1. Лицензирование деятельности коммерческих  банков

 

     Согласно  Федеральному закону от 3 февраля 1996 г. №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности (с изменениями от 2 октября 2007 г.), лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается ЦБ РФ после ее государственной регистрации в порядке, установленном указанным Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России [3].

     Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения  лицензии, выданной Банком России.

     Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются  в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

     В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет  право, а также валюта, в которой  эти банковские операции могут осуществляться.

     Лицензия  на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

     Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет.

 

 Банк России вправе предъявить в арбитражный  суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

           При представлении необходимых документов Банк России выдает учредителям кредитной организации письменное подтверждение получения от них документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

     Принятие  решения о государственной регистрации  кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций или об отказе в этом производится в срок, не превышающий шести месяцев с даты представления всех предусмотренных настоящим Федеральным законом документов.

     Банк  России после принятия решения о  государственной регистрации кредитной  организации направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц.

     На  основании указанного решения, принятого  Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган  в срок не более чем пять рабочих  дней со дня получения необходимых  сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России [3].

     Банк  России не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного  регистрирующего органа информации о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100 процентов объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в единый государственный реестр юридических лиц.

     При предъявлении документов, подтверждающих оплату 100 процентов объявленного уставного  капитала кредитной организации, Банк России в трехдневный срок выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.

 
 

     Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

     1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

     2) задержки начала осуществления  банковских операций, предусмотренных  этой лицензией, более чем на  один год со дня ее выдачи;

     3) установления фактов существенной  недостоверности отчетных данных;

     4) задержки более чем на 15 дней  представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

     5) осуществления, в том числе  однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной  лицензией;

     6) неисполнения федеральных законов,  регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи 7) Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»;

     7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

     8) наличия ходатайства временной  администрации, если к моменту  окончания срока деятельности  указанной администрации, установленного  Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом;

 

     9) неоднократного непредставления  в установленный срок кредитной  организацией в Банк России  обновленных сведений, необходимых  для внесения изменений в единый  государственный реестр юридических  лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;

     10) неисполнение кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным  покрытием, требований Федерального  закона «Об ипотечных ценных бумагах» и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а также неустранение нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

     Банк  России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

     1) если достаточность капитала  кредитной организации становится ниже 2 процентов;

     2) если размер собственных средств  (капитала) кредитной организации  ниже минимального значения уставного  капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;

     3) если кредитная организация не  исполняет в срок, установленный  Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала) [4];

     4) если кредитная организация не  способна удовлетворить требования  кредиторов по денежным обязательствам  и (или) исполнить обязанность  по уплате обязательных платежей  в течение 14 дней с наступления  даты их удовлетворения  и   (или)  исполнения.   При   этом    указанные требования    в

 

совокупности  должны составлять не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом;

     5) если банк, размер собственных  средств (капитала) которого на 1 января 2007 года равен сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро или выше этой суммы, в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро, за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

     6) если банк, размер собственных  средств (капитала) которого на 1 января 2007 года ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро, в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже уровня, достигнутого им на 1 января 2007 года, за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

     7) если банк, имевший на 1 января 2007 года собственные средства (капитал) в размере, равном сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро и выше, и допустивший снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), в течение 12 месяцев не достиг указанного минимального размера собственных средств (капитала) и не подал в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

     8) если банк, имевший на 1 января 2007 года собственные средства (капитал) в размере ниже суммы рублевого эквивалента 5 миллионов евро и допустивший снижение размера собственных средств (капитала) по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 года, вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), в течение 12 месяцев не

достиг  размера собственных средств (капитала), имевшихся у него на 1 января 2007 года, и не подал ходатайство об изменении  своего статуса на статус небанковской кредитной организации.

     Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России». Обжалование указанного решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении кредитной организации не приостанавливают действия указанного решения Банка России.

     После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями статьи 23 Федерального закона «О банках и…», а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» [4].

1.2. Обязательные нормативы деятельности  коммерческих банков

 

     Обязательные  нормативы деятельности коммерческих банков установлены Инструкцией  ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И «Об  обязательных нормативах банков (в редакции от 25 июля 2005 г. №1599-У)» [6].

     Указанная Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков: достаточности собственных средств (капитала) банка; ликвидности банков; максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков; максимального размера крупных кредитных рисков; максимального размера кредитов, банковских гарантий   и  поручительств, предоставленных   банком

своим участникам (акционерам); совокупной величины риска по инсайдерам банка; использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц.

     При расчете обязательных нормативов должны выполняться следующие требования:

     - если остатки на балансовых счетах и (или) их части, не входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в Инструкции для расчета обязательного норматива, по экономическому содержанию относятся к рискам, регулируемым (ограничиваемым) обязательным нормативом, банк включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива;

     - если остатки на балансовых счетах и (или) их части, входящие в перечень балансовых счетов и (или) кодов, приведенных в Инструкции для расчета обязательного норматива и предназначенные для покрытия (уменьшения) регулируемого им риска, по экономическому содержанию не покрывают (не уменьшают) данный риск, банк не включает эти счета (их части) в расчет обязательного норматива.

     Норматив  достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного и рыночного рисков. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка включаются:

     - величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом созданных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);