Основные понятия страхования

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..7

Глава 1. Основные понятия страхования…………………………………….....9

           1.1Сущность  страхования и его функции  в рыночной экономике…….9

           1.2 История  страхования в России……………………………………..16

              1.2.1 Дореволюционный период……………………………………...16

              1.2.2. Страхование в советский период………………………………17

              1.2.3 Общая характеристика современного  страхового рынка

 России……………………………………………………………19

Глава 2. Общая характеристика деятельности

ЗАО «СО«Прогресс- Нева»………………………………………......24

2.1 Организация деятельности ЗАО  «СО «Прогресс-Нева»………......24

          2.2  Характеристика  рынка страховых услуг Санкт-  Петербург и                      место ЗАО СО «Прогресс-Нева»……………………………………………….41

   2.3 Технико-экономическая характеристика  ЗАО СО «Прогресс-Нева»………………………………………………………………………..44

Глава 3. Анализ деятельности ЗАО «СО «Прогресс-Нева» на рынке добровольного страхования КАСКО………………………………………......50

          3.1 Добровольное  страхование автотранспорта в России. (КАСКО)....50

          3.2 Анализ  деятельности страхования КАСКО  в ЗАО

«СО «Прогресс-Нева»…………………………………………………………...56

          3.3 Анализ  рынка добровольного страхования  КАСКО в Санкт- Петербурге и  место СО «Прогресс- Нева»  на нем…………………………….63

Глава 4. Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности ЗАО  «СО «Прогресс-Нева»…………………………………………………………...80

           4.1 Разработка  нового страхового продукта «ЗАРУБЕЖ»…………….80

           4.2 Разработка  мероприятий по совершенствованию взаимодействия со станциями технического обслуживания автомобилей застрахованных в ЗАО «СО «Прогресс-Нева»…………………………………………………………...87

Заключение……………………………………………………………………...106

Список используемых источников…………………………………………….109

Введение

В данном дипломном проекте не случайно были затронуты проблемы страхования. На мой взгляд, страхование сейчас является одной из важнейших сфер экономики и наименее изученной  из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

Тема моей дипломной работы –  «Анализ деятельности ЗАО «СО «Прогресс-Нева» и разработка мероприятий по совершенствованию». Развитие автострахования  является важной задачей для нашей страны, а автострахование - развивается стремительными темпами и это вид деятельности, который может принести значительные доходы. Между тем каско является весьма рисковым и убыточным видом страхования. Владение транспортным средством и его эксплуатация связаны с большими рисками, чем владение другим имуществом. Именно с эксплуатацией транспортного средства связаны наибольшие риски утраты и порчи собственного имущества, о также причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц. При этом связанные с владением автомобилем риски в меньшей степени поддаются снижению.

Раскрытие данной темы я начала с  изучения истории развития и понятия страхования. Страхование представляет собой особую сферу перераспределительных отношений по поводу формирования и использования целевых фондов денежных средств для защиты имущественных интересов физических и юридических лиц и возмещения им материального ущерба при наступлении неблагоприятных явлений и событий.

Сфера страхования претерпела большие  изменения в связи с переходом  нашей страны к рыночным отношениям, поэтому я показала особенности  развития страхования в современных  условиях.

На пути к эффектной работе автострахования  нет простых решений. В процессе написания дипломной работы были рассмотрены различные методы тарифной политики и проведено их сравнение, изучено практическое применение. Предложенные в работе мероприятия могут найти применение в практике деятельности компании.

Работа содержит детальное исследование вопросов слияния страховых компаний, дана оценка состояния финансовых результатов  их совместной деятельности и положение  автострахования в портфеле компании.

В дипломной работе на основе имеющихся  по данной теме материалов мною предпринята  попытка проанализировать некоторые  проблемы автострахования и выделить возможные перспективы его развития. Для этого в число рассматриваемых  вопросов включены краткие обзорные материалы, касающиеся возникновения и развития страхования, экономической сущности страхования, структуры страхового рынка.  

При написании работы использовалась специальная литература по страхованию, включая законодательные акты, учебные  пособия, статьи руководителей страховых компаний и др.

Глава 1. Основные понятия  страхования

1.1 Сущность  страхования и его функции  в рыночной экономике

В соответствии с законом «Об  организации страхового дела в РФ»  страхование представляет собой  отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)»¹. Следовательно, это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их  распределения  между многими лицами. Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика).

Страховой фонд как экономическая категория представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенных для возмещения ущербов. Денежная форма более предпочтительна в силу своей универсальности. Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых денежных фондов для страхования, управление ими и их распределение являются частью системы финансовых отношений неразрывно связанной с другими фондами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов общества.

Страхование, как экономическая  категория, представляет собой систему  экономических отношений, которая  включает в себя совокупность форм и методов формирования целевых  фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

   В условия перехода к рыночной  экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий  возможных рисков.

Система государственного страхования, существовавшая в России в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков.  Во-первых в этом не было необходимости в  ввиду отсутствия частного предпринимательства. Во- вторых, будучи монополистом  в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности. В результате методический аппарат частного негосударственного сектора и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными. Новым российским страховым компаниям, пришедшим на рынок в начале 90-хх гг., во многом приходилось начинать заново.

Между тем страхование принадлежит  к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной  жизни, уходящих корнями в далекую  историю. По своей сути страхование представляет собой  создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения  в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами. Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов. Предоставление страховой защиты – это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации.

Страхование, в соответствии с законом, может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и  страховщиком. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации².

Объектами страхования могут быть интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица, с владением, пользованием, распоряжением имуществом, а так же связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Соответственно личное имущественное  страхование, которое подразделяется на страхование имущества, страхование  ответственности за причинение вреда, ответственности по договору и страхование  предпринимательского риска.

Но объектами страхования не могут быть интересы, противоречащие закону, убытки от участия в играх лотереях и пари, а так же расходов в целях освобождения заложников³.

На основании определения сущности и объектов страхования можно  и выделить его основные функции. Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства.

На уровне индивидуального воспроизводства  страхование выполняет следующие  функции:

• Рисковую
• Облегчения финансирования
• Предупредительную
• Обеспечение возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

 Рисковая функции, или функция  покрытия риска, состоит в том,  страхователь через договор страхования  перекладывает финансовые последствия  определенных рисков на страховые  компании. Такое переложение риска  является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности  и защищенности.

Функция облегчения финансирования имеет  несколько аспектов.

 Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий,  делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих,  страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости является необходимым условием для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

  Предупредительная функция  страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андеррайтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать уровень риска на предприятии.

   Возможность концентрации  внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического менеджмента своего предприятия.

   На макроэкономическом уровне  страхование выполняет следующие  функции:

• Обеспечение беспрерывности общественного воспроизводства
• Освобождение государства от дополнительных расходов
• Стимулирования научно-технического прогресса
• Защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности
• Концентрации инвестиционных ресурсов и стимулирования экономического роста

Функция обеспечения непрерывности  общественного воспроизводства  состоит в том, что страхование  создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации рабочих мест и увольнению работников, к прекращению производства и отгрузки продукции по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро может возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного процесса.

   Освобождение государства  от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

   Функция стимулирования  научно-технического прогресса выполнятся  страхованием двояким образом.  Во-первых, страховые компании фиксируют  внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страхование способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку.

    Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьими лицам. Именно таким образом решается, в частности, задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и других транспортных катастроф.

   Функция концентрации инвестиционных  ресурсов и стимулирования экономического  роста обеспечивается страхованием  благодаря тому, что создаваемые  страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

1.2 История страхования  в России 

1.2.1 Дореволюционный период

Страхование в России стало развиваться  несколько позднее, чем в других странах, что объясняется длительным сохранением крепостничества и  постоянно возникавшими препятствиями  на пути развития частнокапиталистической экономики. Первые страховые общества создавались для страхования от пожаров. Старейшее из них- Рижское общество взаимного страхования от пожаров- было организовано в 1765г. В первой половине  XIX в. в России появляется страхование жизни. В 1835 г. Было создано Страхове общество «Жизнь», которое начинает заниматься личным страхованием.

   Спокойствие на Российском  страховом рынке нарушается после  отмены крепостного права в  1861г. и проведение целого ряда  экономических реформ в области земельных отношений, местного самоуправления, денежно- кредитной системы. Начинается период бурного роста частного предпринимательства, в том числе в страховании. Образуются новые страховые компании форме акционерных обществ, открываются представительства страховых компаний западноевропейских стран в Москве, Петербурге и других крупных городах. К 1913г. в России работают около 20 страховых обществ, в том числе три иностранных. 

   Но не только акционерные  страховые общества занимаются  предоставлением услуг населению. Всего в этой сфере работало свыше 300 страховых организаций, среди которых доминировали земства и общества взаимного страхования.

В результате накануне Первой мировой  войны в России сложился достаточно развитый страховой рынок.

 В нем присутствовали практически все формы страховой защиты, которые существовали в Европе: страхование от огня и других имущественных рисков, транспортное страхование, страхование  жизни от несчастных случаев. Страхование жизни, однако, не имело массового распространения: им было охвачено только 2,25% всего населения.

   На страховом рынке, как  и в других сферах хозяйственной  жизни, были сильны тенденции  монополизации. Так, общества, занимавшиеся  имущественным страхование, заключили  между собой в 1875г. конвенцию  о применении единых страховых тарифов. Однако многообразие форм страховой защиты позволяло сохранять достаточно высокий уровень конкуренции на страховом рынке.

   Традиционно сильны были  связи российских страховщиков  с иностранными страховыми компаниями.

Они осуществлялись по линии перестрахования. Кроме того, западные страховщики непосредственно присутствовали на российском рынке и участвовали в акционерном капитале страховых обществ.

1.2.2. Страхование в советский  период

Революционные события 1917г. резко изменили всю систему страховой защиты населения. В 1918-1920гг. была сделана попытка полной ликвидации системы страхования. В 1918г. страхование во всех его видах и формах было объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества, включая общества на взаимности, подлежали передаче государства в лице ВСНХ со всем имуществом и фондами. Только за кооперативными организациями было сохранено право проведения взаимного страхового имущества.

 Однако овладение техникой  страхования оказалось слишком обременительным делом для большевистских кадров, и без этого озабоченных проблемами управления развалившимся хозяйством. Поэтому в 1919г. было отменено страхование жизни с аннулированием всех ранее заключенных договоров, а в декабре 1920г. полностью отменено государственное имущественное страхование. Вместо него должен был быть введен порядок бесплатной государственной помощи натурой для трудовых хозяйств, пострадавших от стихийных бедствий.

   Печальный опыт военного  коммунизма очень скоро привел  новых правителей к грустному выводу о том, что сохранение денег и товарно-денежного оборота является необходимостью для восстановления общественного производства. Проведение новой экономической политики с марта 1921г. ознаменовало собой восстановление страховой системы. В декабре 1921г. выходит декрет СНК «О государственном имущественном страховании», в соответствии с которым был создан Госстрах. В 1922-1923 гг. после денежной реформы законодательно вводится личное страхование.

Послевоенный период развития страхования характеризуется новыми организационными и функциональными изменениями  в системе страхования. До 1958г.  Госстрах был жестоко централизованной общественной структурой, затем в соответствии с общей политикой децентрализации страховое дело было передано в введение союзных республик. С 1967 по 1991 гг. система государственного страхования строилась по союзно-республиканскому принципу.

   В 9129г. было принято  постановление ЦИК и СНК СССР  «Об обязательном страховании  имущества обобществленного сектора  народного хозяйства».

С 1956г. прекращено обязательное страхование  государственного жилого фонда, а также  добровольное страхование имущества  государственных учреждений  и  организаций, состоящих на местном  бюджете.

Обязательное страхование было сохранено только по отношении государственного имущества, сдаваемого в аренду.

Однако сохранялось и развивалось  обязательное страхование имущества  колхозов, введенное в 30-е гг. вместо кооперативного страхования. С 1974г. этот вид обязательного страхования  распространен на совхозы с целью укрепления финансовой устойчивости сельского хозяйства.

 В полной мере сохранялось  обязательное страхование имущества,  принадлежащего гражданам, подтвержденное  в 1981г. Указом Президиума верховного  Совета СССР «О государственном  обязательном страховании имущества, принадлежащего гражданам».

Попытка возобновить добровольное государственное страхование имущества  государственных предприятий относится  к  концу 80-х гг.

Оно  было связано с переходом  на принципы полного хозрасчета и  самоокупаемости предприятий, но практически не получило развития.

   Страхование жизни достаточно  активно развивалось в послевоенный  период. Оно служило существенным  дополнением  к не слишком   щедрому социальному обеспечению.  После денежной реформы 1947г.  объемы страхования жизни неуклонно росли, появились новые его виды. С 1956г. разрешается заключать договоры страхования жизни не только на 10, 15, 20 лет, но и на 5 лет, и именно такие договоры становятся преобладающими, давая большую часть поступлений страховых взносов по страхованию жизни. В конце 60-х гг. вводятся новые виды страхования: страхование детей, затем так называемое «свадебное страхование».

Переход на новые формы хозяйствования в 1992г., сопровождавшийся обвальным  падением рубля и галопирующей инфляцией, по существу, уничтожил систему долгосрочного страхования жизни.

1.2.3 Общая характеристика современного  страхового рынка России

При переходе к рыночной экономике  потребность в страховании резко  возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использование страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

    Второй источник спроса  на страховые услуги связан  с приватизацией жилищного фонда,  реформой жилищно-коммунального  хозяйства, развитием индивидуального  жилищного строительства и ростом  благосостояния определенной части  населения. Для приватизированного жилого фонда необходимость страхования является бесспорной.

Реформа жилищно-коммунального хозяйства  предусматривает обязательное страхование  государственного и муниципального жилищного фонда и включение  страховых взносов в состав платы  за жилье.

   Третий источник  спроса  на страховую защиту-это широкие  массы населения. Гарантии, предоставляемые  системой государственного социального  страхования, находятся значительно  ниже планки жизненного уровня.

Государство снимает с себя обязанность  постоянной опеки над своими гражданами, предоставляя им невиданную ранее свободу действий. В этих условиях неизбежно возрастает потребность в различных формах личного и имущественного страхования, гарантирующих поддержку граждан и домашних хозяйств в критических ситуациях, материальное обеспечение в старости, предоставление качественных медицинских услуг и многое другое.

В 2002г. в Государственном реестре  было официально зарегистрировано 1408 страховых компаний, из них реально  работают на страховом рынке 1176. в динамике их число заметно уменьшается в связи с возрастанием величины уставного капитала и естественными процессами концентрации капитала. По сравнению с 1997г. число страховых компаний сократилось почти вдвое. Очевидно, этот процесс будет продолжаться. Согласно правительственной концепции развития страхования в России, минимальный размер уставного капитала страховщиков должен быть превышен до 40-60 млн.руб. в начале 2002г. почти 80% Страховых организаций располагали уставным капиталом менее 10млн. руб.

   На страховом рынке России  уже в середине 90-х гг. преобладал  частный капитал. В общем числе  страховых организаций частные  компании составляют 36%, находящиеся  в смешанной  собственности-58%, муниципальные-1%, государственные-5%. Начиная  с 2000г. наметилась тенденция ухода государства со страхового рынка, выражающаяся  в продаже пакетов акций , принадлежащих государству  в капитале крупных страховых компаний. Например, «Росгосстрах» передан в управление компании «Тройка Диалог», принято решение о выходе государства из числа владельцев «Ингосстраха».  В настоящее время кроме «Росгосстраха» и «Ингосстраха»государство косвенным образом участвует в капитале страховых компаний «Гута-страхование», «Инкасстрах», «Чрезвычайная СК», «Жива», «Мегарусс», «СК правоохранительных органов».

   Объем страховых премий, собранных за 2001г., составил 276.6 млрд.руб.; прирост по отношению к предыдущему  году – 60.9%. столь высокие темпы  прироста связаны прежде всего  с пиковым ростом страхования  жизни, давшего более половины  всех поступлений в 2001г. В 2002г. сбор страховых премий составил 300.4млрд.руб.  Реальный сбор страховых премий уменьшился на 6%

 По добровольному страхованию  сокращение составило 25%, в основном  за счет страхования жизни,  где идет отказ от зарплатных  схем. Одновременно растут объемы имущественного страхования в связи со снятием ограничений на отнесение затрат на страхование на издержки.

Доля обязательного страхования  в общем объеме поступлений составляет около 21%.

Структура добровольного страхования  представлена следующим образом: страхование жизни- 44%, другие виды личного страхования- 13%, страхование имущества- 38%, страхование ответственности- 5%.

Объемы и структура страхового рынка России представлены в табл.1⁴.

Таблица 1

Объемы и структура страхового рынка России за 2002г.