Вексель

Оглавление

Введение

Вексель является атрибутом рыночных экономических отношений, показателем развития торговли, рынка ценных бумаг и банковской деятельности. Расширение использования векселя в хозяйственном обороте в России является одним из свидетельств укрепления рыночных основ отечественной экономики. Но особо следует подчеркнуть, что широкое распространение векселя в последнее время обусловлено не только происходящими рыночными преобразованиями и либерализацией законодательства, но и негативными тенденциями в российской экономике - высокими кредитными ставками, недоверием предпринимателей к друг другу, взаимными неплатежами и др. В связи с этим вексель, исторически имеющий другие цели, был призван решать перечисленные проблемы, и чаще всего, безуспешно. Объяснить это можно тем, что в начале 90-х годов существовала недостаточно разработанная теория природы векселя, его функций и целей, специфики различных вексельных обязательств (авальных, залоговых, акцептных и т.д.), отсутствовала судебно-арбитражная практика и правоприменительная практика также была неудовлетворительной.

Кроме того, многочисленные конфликтные ситуации, встречающиеся  в судебно-арбитражной практике, и правовая доктрина свидетельствуют  о том, что и в настоящий  момент существуют серьезные теоретические  и практические проблемы, связанные с вексельным обращением, обусловленные как сложностью самого предмета, нормативной неурегулированностью многих отношений, связанных с применением векселя, так и нечеткостью или противоречивостью отдельных положении действующего законодательства о векселях.

Перечисленные обстоятельства предопределили актуальность выбранной темы исследования, как  в теоретическом, так и в правоприменительном  и правотворческом аспектах.

В свою очередь, бесспорным подтверждением того, что  вексель постепенно «приживается» в своеобразных условиях российской экономики, а также расширения правоприменительной практики в области вексельного права, является появление монографий и публикаций, посвященных векселю и вексельному праву, что, несомненно, указывает на актуальность и огромный теоретический и практический интерес к вексельному обращению.

 Цель исследования. Основной целью работы является  обоснование наличия в сфере  гражданско-правового регулирования  института вексельного права  и выявление его особенностей, а также установление соотношения определенных вексельных институтов с аналогичными общегражданскими институтами.

Исходя из этого, ставились следующие научные  задачи:

а) рассмотреть  некоторые исторические аспекты  развития векселя в России и объяснить на его основе особенности вексельного обращения на современном этапе;

б) выявить взаимосвязь  между нормами гражданского и  вексельного права как его  подотрасли, определить характер их соотношения;

в) проанализировать взаимосвязь и видоизменение  общих норм гражданского права, применяемых по отношению к вексельным обязательствам;

г) рассмотреть  виды экономических отношений, которые  могут лежать в основании выдачи векселя и как оформляются  эти отношения, а также исследовать  обстоятельства изменения гражданско-правовых отношений с выдачей или индоссированием векселя и влиянием факта неоплаты векселя на них;

д) рассмотреть  вопросы добросовестности векселедержателей, возможность передачи прав из векселя  общегражданским способом;

з) исследовать  соотношение гражданско-правовой солидарной ответственности и вексельной солидарной ответственности и рассмотреть вопросы сходства и различия вексельного поручительства (аваля) и общегражданского поручительства, а также цессии в гражданском праве и индоссамента.

Объект исследования составляют общественные отношения, складывающиеся в сфере вексельного обращения в Российской Федерации.

Предметом исследования являются особенности становления, развития и применения института  векселя в хозяйственном обороте.

Нормативную базу работы составили Конституция Российской Федерации, гражданское и вексельное законодательство, международные конвенции. В данной работе  использовались постановления Пленумов Верховного Суда РФ и Пленумов Высшего Арбитражного Суда РФ, ведомственные нормативные правовые акты, материалы судебной практики.

Теоретическую основу  исследования составили  труды российских ученых-правоведов по гражданскому праву, вексельному  праву и общей теории права.

Мы  опирались  на труды  ученых-правоведов в области вексельного  права и теории ценных бумаг В.А. Белова, А.А. Вишневского, Е.А. Крашенинникова, Д.Л. Иванова, В.В. Ильина, О.С. Иоффе, Л.А. Лунца, А.В. Макеева, Н.О. Нерсесова, И.Б. Новицкого, Л.А. Новоселовой, Е.А. Павлодского, И.В. Руковишниковой, В.А. Рясенцева, Е.А. Суханова, Б.Б. Черепахина.

Новизна исследования определяется и обоснованными предложениями  по совершенствованию гражданского законодательства и законодательства о векселях, а также правоприменительной  практики. 

Глава 1. Понятие и основные черты  векселя, как ценной бумаги

1.1 Сущность и  значение  векселя  в гражданском обороте

На сегодняшний  момент нет точной формулировки определения  векселя ни в Гражданском кодексе  РФ, вступившим в силу с 1 января 1995 года, ни в других законодательных актах. Однако наиболее точное определение векселя дано в Ст.35 Основ гражданского законодательства СССР и союзных республик:

Векселем признается ценная бумага, удостоверяющая ничем  не обусловленное обязательство  векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).

Кроме того, вексель - это вид ценной бумаги представляющий собой письменное долговое обязательство, составленное в закрепленной законом форме и дающий его владельцу безусловное право требовать по наступлению конца срока с лица, выдавшего или акцептовавшего обязательства уплаты оговоренной в нем денежной суммы¹.

Вексельные  отношения - это отношения, возникающие  между юридическими лицами, гражданами, а также между двумя этими группами по поводу выдачи ими простых и переводных векселей, уступки прав требования по векселям с соблюдением формы и с последствиями индоссамента, акцепта и оплаты векселей, а также в связи с заявляемыми ими вексельными протестами.

Вексель выпускают  либо для расчетов по товарным сделкам, либо для привлечения свободных  денежных средств. Вексель упорядочивает  деловые отношения между партнерами, снижает риски, связанные с деловой  практикой и коммерческим кредитованием, уменьшает потребность в денежных, оборотных средствах, является универсальным расчетным средством, ускоряет проведение сделок, обеспечивает получение кредита и соответствующую отсрочку платежа.

Вексель дает возможность  осуществить взаиморасчеты между хозяйствующими субъектами - списать взаимные долги.

В вексельных отношениях многое построено на постоянстве  связей и доверии между контрагентами. Векселями в России можно погасить долги не только перед контрагентами, но в определенных случаях и перед местным бюджетом и внебюджетными фондами.

Недостатки  векселя в том, что он входит в  группу финансовых инструментов повышенного  риска, по очередности выплат на предприятии  среди других ценных бумаг, долговых обязательств - вексель стоит на последнем месте².

Будучи долговым обязательством, вексель похож на все остальные ценные долговые бумаги, в первую очередь на облигацию.

Основные черты  векселя, сложившиеся в международной  и российской практике:

1) абстрактный  характер обязательства, выраженного векселем (текст векселя не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи векселя); бесспорный характер обязательства по векселю, если он является подлинным; безусловный характер обязательства по векселю (вексель содержит простое и ничем не обусловленное предложение или обещание уплатить определенную сумму, и поэтому попытки оговорить платеж наступлением каких-либо условий не имеют юридической силы);

2) вексель - это  всегда денежное обязательство  (не может считаться векселем  обязательство, по которому уплата долга совершается товаром или оказанием услуг);

3) вексель - это  всегда письменный документ (выпуск  векселей в безналичной форме  невозможен);

4) вексель - это  документ, имеющий строго установленные  обязательные реквизиты. Согласно Международной Конвенции существует восемь обязательных реквизита векселя:

- вексельная  метка - то есть слово "вексель"  должно содержаться не только  в названии, но в текстовом  содержании векселя;

- валюта векселя  - сумма платежа, которая должна  быть указана, как минимум два раза: один раз цифрами, а другой раз прописью с большой буквы;

- сведения о  плательщике по данному векселю;

- сведения о  лице, в пользу которого совершается  платеж;

- указание места  платежа;

- указание срока  платежа;

- время и  место выставления;

- собственноручную  подпись лица, выставившего вексель.  Стороны, обязанные по векселю,  несут солидарную ответственность  (при неисполнении обязательства  основным должником кредитор - векселедержатель  может обратиться за взысканием  к любому из прежних держателей, который в свою очередь при погашении им векселя приобретает право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке)³.

1.2  История развития и источники  правового регулирования вексельного  законодательства в России

Обязательства с признаками современного векселя, первоначально возникли и развивались  в римском праве со времен Закона ХП таблиц (в котором описывается  обязательство, которое возникает  только в силу устного общения). Первым векселеподобным документом являлся хирограф, а обязательство, которое полностью совпадает с вексельным, является обязательством из стипуляции. В дальнейшем, вероятнее всего, они были использованы первоначально итальянскими купцами в коммерческом обороте, поскольку разработанная римским правом система обязательств, в том числе векселеподобных, прежде всего, отвечала запросам и потребностям товарного производства⁴.

В последующем, после римского периода, вексель  прошел длительный путь своего развития с VI вплоть до XX века.

В процессе эволюции человеческого общества и усложнения экономического оборота одним из видов ордерных бумаг, возникших на рубеже VI века н. э., стал вексель. К концу XVI века вексель приобрел почти все основные современные черты и распространился по всей Европе.

В России вексель начал действовать в эпоху Петра I из-за опасности перевозки денег из одного города в другой. Эти векселя имели название- казначейские. В 1709 году в России был опубликован первый вексельный устав. Затем в 1832г. появляется Устав о векселе, вошедший в Свод законов 1857г. Третий российский вексельный устав принимается в 1902г. по аналогии с Германским 1848г., что заметно оживляет вексельное обращение в дореволюционной России. В ту пору существенным отличием от иностранных векселей была долгосрочность (до 12 мес.) российских веселей, в отличие максимального 3-х месячного срока западных обязательств. Если смотреть активность работы банков с векселями, то за 1911г. Азовско-Донской банк учёл 600 тыс. векселей, а Волжско-Камский -400 тыс. векселей. Госбанк выдавал ссуды под простые векселя.

В 1917г. вексельное право было ликвидировано, и только 20 марта1922г., в период НЭПа, появляется Положение о векселе, как о  форме предоставления коммерческого  кредита для торговых сделок. Во время кредитной реформы 1930-1932гг., обусловившей переход к политике централизации планирования и государственного регулирования экономики, вексельное право вновь было ликвидировано. Зачастую у цивилистов возникает логичный вопрос: что же обусловливает выделение векселя в качестве особенной ценной бумаги, а точнее, какие факторы обуславливают выделение самостоятельного института вексельного права?

Как верно отмечает О.А. Беляева, можно говорить о теоретическом  понятии вексельной силы, выделяющем вексель среди прочих ценных бумаг⁵. Вексельная сила, в частности, заключается в существовании ряда норм материального права, неприменяемых для регулирования других правоотношений. Среди таких норм можно назвать положения о протесте векселей и правила о вексельном поручительстве (авале), поскольку они отличны и от правил об общегражданском поручительстве (ст.361-367 ГК РФ), и от правил о банковской гарантии (ст.368-379 ГК РФ)⁶.

Прежде всего, необходимо отметить, что современное  вексельное законодательство РФ обусловлено  в первую очередь тем, что Россия (как правопреемница СССР) является участницей трех Женевских вексельных конвенций от 7 июня 1930 года, к которым СССР присоединился в 1936 году:

1) №358 «О Единообразном  законе о переводном и простом  векселе»⁷ с приложениями Единого вексельного закона (ЕВЗ), а также исключений и оговорок, которые имеют право сделать в своем национальном законе государства-участники;

2) №359 «О разрешении  некоторых коллизий законодательств  о переводных и простых векселях»; 

3) №360 «О гербовом  сборе в отношении переводных и простых векселей».

Постановлением  ЦИК и СНК СССР 7 августа 1937 года было утверждено "Положение о  переводном и простом векселе", которое распространило действие ЕВЗ  на территорию СССР.

Повторно это  положение было утверждено Постановлением Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 года "О применении векселя в хозяйственном обороте РСФСР". 21 февраля 1997 года Государственной Думой был принят Федеральный закон "О переводном и простом векселе"⁸, подписанный Президентом РФ 11 марта того же года, который подтвердил участие России в Женевских вексельных конвенциях 1930 года и действие на ее территории Положения о векселях 1937 года, признав утратившим силу Постановление Президиума Верховного Совета РСФСР от 24 июня 1991 года⁹.

Более того, как отмечают отдельные исследователи, Положение о переводном и простом векселе, утвержденное постановлением ЦИК и СНК СССР N 104/1341 от 7 августа 1937 г¹⁰., после присоединения СССР к Женевским конвенциям, в целом не учитывает национальный опыт развития вексельного права. Вероятно, именно это и является причиной возникновения столь многочисленных неясных ситуаций, связанных с применением векселей в торговом обороте¹¹. Впрочем, к проблематике вексельных правоотношений мы обратимся несколько позже, сейчас же продолжим рассматривать комплекс вексельного законодательства.

Важно акцентировать  внимание на том, что вексельные правоотношения регулируются нормами специального вексельного законодательства. Общие  нормы гражданского права применяются  к ним в случае отсутствия специальных указаний в вексельном законодательстве (п.1 Постановления 2000г¹²).

Основой российского  вексельного законодательства является Федеральный закон «О переводном и простом векселе», который был  принят 11 марта 1997 г¹³. Данный законодательный акт отличается небольшим объемом. Он состоит всего из 8 статей. Основная суть закона сводится к тому, что указанный нормативный акт установил, что на территории Российской Федерации применяется Положение от 1937 г.

Наряду с  названными нормативными актами к вексельным правоотношениям применим ряд других законодательных актов.

Необходимо  выделить  Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и  третья) Как мы уже отметили, нормы  ГК РФ применяются к вексельным правоотношениям  в части не урегулированной нормами специального законодательства. В ст.143 ГК РФ вексель отнесён к ценным бумагам. В связи с этим большое значение в регулировании вексельных отношений играет Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп. )¹⁴.

Применимы к  весельным правоотношениям и  нормы Закона РФ «О валютном регулировании  и валютном контроле»¹⁵. В том случае, когда вексель с соблюдением установленного порядка выписан в иностранной валюте, он считается валютной ценностью.

В этом случаи порядок обращения такого векселя регулируется нормами вексельного права, но с учётом особенностей валютного законодательства.

Также в систему  источников правового регулирования  вексельных правоотношений, на законодательном  уровне, необходимо включить нормы  налогового законодательства, нормы уголовного законодательства.

Как мы уже неоднократно отмечали, основой особенностью правового  регулирования вексельных правоотношений является то, что они в значительной степени регулируются международными договорами, в которых участвует Россия. В связи с этим в практике арбитражных судов нередко возникает необходимость выявления соотношения норм международного права и национального законодательства.

Приведем пример из практики (в том числе, местной)¹⁶:

«По одному из дел  по требованию векселедержателя с векселедателя простого векселя арбитражным судом была взыскана вексельная сумма, а также проценты в размере ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации на день вынесения решения и пеня в том же размере. Взыскание процентов и пени в таком размере было произведено судом на основании статьи 48 Положения о переводном и простом векселе и статьи 3 Федерального закона от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе"¹⁷.

Ответчик (векселедатель) обратился с кассационной жалобой, в которой просил решение отменить, поскольку суд применил Закон, не подлежащий применению. Оговорка о размере применимых процентов могла быть сделана только в момент присоединения к Конвенции или при ее ратификации.

Применение  процентов и пени в размере учетной ставки, установленной Банком России, не было оговорено Российской Федерацией в момент присоединения к Конвенции.

Оговорка о  размере процентов, внесенная статьей 3 Федерального закона "О переводном и простом векселе" и устанавливающая, что "проценты и пеня, указанные в статьях 48 и 49 Положения о переводном и простом векселе, выплачиваются в размере учетной ставки, установленной Центральным банком Российской Федерации", противоречит единообразному закону.

В соответствии с частью 4 статьи 15 Конституции Российской Федерации "нормы международного права и международные договоры Российской Федерации являются составной частью ее правовой системы. Если международным договором Российской Федерации установлены иные правила, чем предусмотренные законом, то применяются правила международного договора".

Исходя из вышесказанного, статья 3 Федерального закона "О переводном и простом векселе", по мнению ответчика, не должна была применяться, поскольку противоречит Конвенции  от 7 июня 1930 г., устанавливающей единообразный закон о переводных и простых векселях и, соответственно, части 4 статьи 15 Конституции Российской Федерации.

При присоединении  Союза ССР к упомянутой Конвенции  была сделана следующая общая  оговорка: "Присоединение Союза  ССР к этому акту делается с оговоркой о его праве воспользоваться постановлениями, упомянутыми в приложении II к этой Конвенции, в порядке применения абзаца 2 статьи I".

Как следует  из данной оговорки, Союз ССР (и Россия - как правопреемник Союза ССР  по его международным обязательствам) оговорил при присоединении свое право устанавливать в национальном законодательстве иные правила, чем предусмотрено единообразным законом, в рамках, определенных приложением II к Конвенции.

Статья 13 приложения II допускает право предписать в отношении переводных векселей, которые составлены и подлежат оплате на территории Договаривающейся Стороны, что ставка процентов, о которой идет речь в статье 48, пункт 2, и в статье 49, пункт 2, единообразного закона, может быть заменена ставкой законных процентов, действующей на территории Договаривающейся Стороны.

Статья 14 приложения II допускает в отступление от статьи 48 включение в национальный закон постановления, по которому векселедержатель может потребовать от того, против кого он обращает свой иск, уплаты комиссии в размере, определяемом национальным законом.

Следовательно, нормы статьи 3 Федерального закона "О переводном и простом векселе" приняты в соответствии и с  учетом положений Женевской конвенции 1930 года.

В связи с  изложенным отсутствуют основания для признания данной нормы противоречащей части 4 статьи 15 Конституции Российской Федерации¹⁸, устанавливающей приоритет норм международного права.

С учетом этого  кассационная инстанция оставила решение  первой инстанции без изменения, а жалобу - без удовлетворения¹⁹.

Следующая категория  источников вексельного права состоит  из подзаконных нормативных актов. Однако они не должны противоречить  вышеназванным законам и международно-правовым актам. Кроме того, Федеральное Правительство  вправе принимать постановления, содержащие нормы, посвященные вопросам вексельных правоотношений, но только в случаях, прямо предусмотренных федеральными законами либо указами Президента Российской Федерации. В частности можно выделить:

- Указ Президента  РФ от 23 мая 1994 г. N 1005 "О дополнительных мерах по нормализации расчетов и укреплению платежной дисциплины в народном хозяйстве" (с изм. и доп. от 9 августа 1994 г., 24 января, 21 ноября 1995 г.)²⁰;

- Указ Президента  РФ от 19 октября 1993 г. N 1662 "Об  улучшении расчетов в хозяйстве и повышении ответственности за их своевременное проведение" (с изм. и доп. от 15 августа 1997 г.)²¹;

- Постановление  Правительства РФ от 26 сентября 1994 г. N 1094 "Об оформлении взаимной  задолженности предприятий и  организаций векселями единого образца и развитии вексельного обращения" (с изм. и доп. от 27 декабря 1995 г.)²² и др.

В совокупность ведомственных актов посвященных  вексельным правоотношениям входят указания, письма и телеграммы ЦБ России, постановления ФКРЦБ (Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг) и др. ведомственные акты. Среди них можно выделить:

- Постановление  Правления ПФР от 15 сентября 1999 г. N 114 "О приеме векселей Сберегательного  банка Российской Федерации";

- Указание ЦБР  от 17 июня 1999 г. N 577-У "Об отражении дисконта по собственным векселям кредитной организации";

- Положение  ЦБР от 30 декабря 1998 г. N 65-П "О  проведении Банком России переучетных  операций";

- Указание ЦБР  от 30 декабря 1998 г. N 472-У "О порядке  переучета векселей Банком России";

- Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 17 октября 1997 г. N 37 "Об утверждении Положения о доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги";

- Письмо ЦБР  от 9 сентября 1991 г. N 14-3/30 "О банковских операциях с векселями";

- Письмо ЦБР  от 3 октября 2000 г. N 18-2-10/1577 "Об учете  операций с векселями в иностранной  валюте" и др.

Некоторые спорные  вопросы правовой регламентации  вексельных правоотношений решены на уровне судебно-арбитражной практики.

Несмотря на то, что в российской правовой системе материалы судебно-арбитражной практики не рассматриваются в качестве источников права, в отличии, например, от стран с англо-американской системой права, судебно-арбитражная практика зачастую используется нижестоящими судами.

Основными актами судебной практики в этой сфере долгое время были Информационное письмо Президиума ВАС РФ "Обзор практики разрешения споров, связанных с использованием векселя в хозяйственном обороте" от 25 июля 1997 г. N 18²³ и постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ "О некоторых вопросах применения Федерального закона "О переводном и простом векселе"" от 5 февраля 1998 г. N 3/1²⁴.

Затем появились  новые руководящие разъяснения  высших судебных инстанций, изложенные в постановлении Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" от 4 декабря 2000 г. N 33/14²⁵, а также Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 21 января 2002 г. N 67 «О некоторых вопросах рассмотрения споров, связанных с применением норм о договоре о залоге и иных обеспечительных сделках с ценными бумагами»²⁶, а также Обзор практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с применением норм о договоре о залоге и иных обеспечительных сделках с ценными бумагами (приложение к информационному письму Президиума ВАС РФ от 21 января 2002 г. №67²⁷).

Подведя итог, хочется  сделать такой вывод, что, несмотря на обилие документов, за последние 60 лет  вексельное законодательство России претерпело следующие изменения - появление закона, регулирующего банковские операции с векселями, принятие законодательных норм, запрещающих бездокументарный выпуск векселя всеми коммерческими финансовыми структурами и выпуск векселей органами государственной власти.

Хочется так  же добавить, что вексель становится популярной ценной бумагой на фондовом рынке России. Это обусловлено  относительной простотой, развитостью  форм и длительной мировой практикой  применения этого долгового обязательства. При переходе от рынка продавца к рынку покупателя он будет играть все большую роль в торговом обороте, поэтому весьма важно наличие проработанного вексельного законодательства и, главное, активное и постоянное внимание со стороны государства.

В заключение отметим, что заниматься нормотворчеством в части регулирования вексельных правоотношений вправе только федеральные органы власти. Из положений Конституции РФ (ст.71) вытекает однозначное правило о том, что вексельное законодательство относится к исключительному веденью Российской Федерации, а значит, субъекты РФ заниматься нормотворчеством в этой сфере не могут.

1.3  Характеристика и классификация  векселей

Вексель - это  разновидность долгового обязательства, составленного в строго определенной форме и дающего бесспорное право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на который он выписан.

Вексель - это  формальный документ, и отсутствие любого из обязательных реквизитов делает его недействительным; это безусловное  денежное обязательство, так как  приказ его оплатить и принятие обязательств по оплате не могут быть ограничены никакими условиями; это абстрактное обязательство, так как не допускаются никакие ссылки на основание его выдачи.