Содержание
1. Теоретическая часть……………………………………………....3-10
стр.
2. Практическая часть……………………………………………….11
стр.
3. Приложения……………………………………………………….12-16
стр.
4. Литература…………………………………………………………17
стр.
Вариант 5. Риски в антикризисном
управлении.
Теоретическая часть
1.Природа и классификация
управленческих рисков. Антикризисное
управление риском.
Любая управленческая деятельность
в той или иной степени имеет
рисковый характер, что обусловлено
как многофакторной динамикой объекта
управления и его внешнего окружения,
так и ролью человеческого
фактора в процессе воздействия.
Понятие «риск» также имеет многофакторную
природу, раскрыть которую можно
лишь во взаимосвязи с такими понятиями,
как «неопределенность», «вероятность»,
«условия неопределенности», «условия
риска».
Согласно математическим
определениям, неопределенность проявляется
тогда, когда результатом действия
является набор возможных альтернатив,
вероятность которых неизвестна.
Риск имеет место, если действие
приводит к набору альтернатив,
причем вероятность осуществления
каждой из них известна. Отсюда
следует, что риск есть неопределенность,
которую можно квантифицировать.
Понятия «риск» и «неопределенность»,
широко используемые в теории
игр и динамическом программировании,
применяются и в экономике,
политике, теории управления и
менеджмента, в области права
и страхования.
Формирование рыночных
отношений в России активизировало
процесс исследования предпринимательского
риска, в том числе инвестиционного,
страхового и банковского. Вместе
с тем проблема рисков остается
малоисследованной, нет достаточно
ясных понятий о сущности предпринимательского
риска, его разновидностях, областях
использования, средствах управления
риском.
Риски и неопределенность
выступают неотъемлемыми чертами
хозяйственной деятельности и
процессов управления. Неопределенность
рассматривается как условие
ситуации, в которой нельзя оценить
вероятность потенциального результата.
Часто такая ситуация возникает,
когда воздействующие на ситуацию
факторы новы и о них нельзя
получить достоверную информацию.
Поэтому последствия принятия
управленческого решения трудно
предусмотреть, например в быстроменяющихся
условиях. К ним относятся такие,
как наукоемкая и нововведенческая
сферы, ценовая и рыночная конъюнктура.
Обычно менеджер, сталкиваясь с
неопределенностью, пытается получить
дополнительную информацию и
экспертными методами, а чаще
интуитивным определить вероятность
достижения результата.
Понятие «определенность»
связывается с условиями выработки
и принятия управленческих решений,
когда руководитель с достаточной
для данной ситуации достоверностью
знает потенциальный результат
каждого из возможных вариантов
развития событий. Например, если
известна динамика изменения
стоимости материала и рабочей
силы, арендной платы, можно рассчитать
затраты на производство конкретного
изделия и спрогнозировать цены.
Следует отметить, что ситуация
полной определенности встречается
довольно редко.
Понятие «риск» в
экономическом смысле предполагает
потери, ущерб, вероятность которых
связана с наличием неопределенности
(недостаточности информации, недостоверности),
а также выгоду и прибыль,
получить которые возможно лишь
при действиях, обремененных риском,
что чаще всего связывается
с инновационной деятельностью.
В менеджменте понятие
«риск» прежде всего связывается
с характером и сложностью
проблем, условиями принятия управленческих
решений и прогнозированием результата.
Управленческий риск следует рассматривать
как характеристику управленческой деятельности,
осуществляемой в ситуации той или иной
степени неопределенности, вследствие
недостаточности информации, при выборе
менеджером альтернативного решения,
критерий эффективности которого связан
с вероятностью проявления негативных
условий реализации.
Размер потерь организации
как результата деятельности
в условиях неопределенности
представляет собой «цену риска»,
а величина успеха (дополнительная
прибыль) — «плату за риск».
Риск проявляется в процессе
реализации продукции производственно-хозяйственной
системы или услуги и выступает
одним из конечных результатов
деятельности. Сущность, содержание, характер
проявления риска в деятельности
организации позволяют определить
природу риска как экономическую.
В практике менеджмента
используются следующие характеристики
риска:
размер вероятного
ущерба (потерь) или величина ожидаемого
дополнительного дохода (прибыли)
как результат деятельности в
риск-ситуации;
вероятность риска
— степень воздействия источника
риска (события), измеряемая в
пределах значений от 0 до 1. Иначе
говоря, каждый вид риска имеет
нижние и верхние (от 0 до 1) границы
вероятности;
уровень риска —
отношение величины ущерба (потерь)
к затратам на подготовку и
реализацию риск-решения. Изменяется
по величине от нулевого значения
до 1, выше которого риск не
оправдан;
степень риска —
качественная характеристика величины
риска и его вероятности. Различают
степени: высокую, среднюю, низкую
и нулевую;
приемлемость риска
– вероятность потерь и вероятность
того, что эти потери не превысят
определенный уровень (рубеж);
правомерность риска
— вероятность риска находится
в пределах нормативного уровня
(стандарта) для данной сферы
деятельности, который нельзя превысить
без правовых нарушений.
В кризисных условиях
у предприятия велика вероятность
оказаться банкротом, в связи
с чем персоналу требуется
умение в риск-ситуациях, с
одной стороны, избегать неоправданных
потерь, с другой — действовать
смело и инициативно. Менеджер
должен уметь рисковать, т.
е. взвешенно, не преувеличивая
опасности, добиваться намеченных
целей, естественно, при соблюдении
границ правомерности риска.
В практике имеют место
случаи, когда выбирается вариант
небольшого результата, но при отсутствии
риска, что может привести к снижению
результативности и конкурентоспособности
организации. При принятии решения
с максимальным результатом, но и
с высоким уровнем риска используется
критерий максимакса. В таких случаях
надо сопоставить ожидаемую экономическую
выгоду и возможные потери в связи
с рисковыми действиями. Если потери
превышают выгоду, такое решение
неоправданно. Очевидно, что в сложных
ситуациях требуется использование
совокупности критериев, при выборе
которых важен комплексный подход,
позволяющий оценить ситуацию с
учетом разнонаправленных факторов.
Приступая к анализу рисковой
ситуации и разработке решений, в
первую очередь следует установить,
с какими видами рисков встретится менеджер
в процессе управления. В значительной
степени данная проблема решается на основе
методологической систематизации рисков
и их классификации, которая отражает
многофакторную природу риска.
Из внешних факторов
следует отметить источники риска,
вызванные кризисом социально-экономического
развития страны и отдельных
регионов, а также рыночные источники,
обусловленные нарушением надежности
или трудностями формирования
новых связей с потребителями, поставщиками,
с проблемами обеспеченности финансовыми,
трудовыми, материальными и другими видами
ресурсов.
В качестве внутренних
признаков выделения риска выступают
функциональные особенности рисковой
деятельности — производственной,
финансовой, маркетинговой и др.
Важным признаком выделения рисков
является и содержание рисков:
экономических, социальных, организационных,
правовых, инновационных и др. Среди
последствий реализации результатов
риск-решений наиболее распространены
экологические, социальные, политические
риски.
Интеграционные факторы,
или факторы взаимодействия, свойственные
менеджменту, обеспечивают управление
риском как процессом выявления
источников риска, определения
вероятности его проявления в
ходе производственного процесса
и воздействия на результат
и последствия производственно-хозяйственной
деятельности организации.
При использовании
средств управления менеджер
рискует, выбирая цели, стратегии
развития, системы мотивации деятельности
персонала и другие средства
управления. Значительная доля риска
кроется и в выборе методов
и критериев измерения и оценки
вероятностей и величин риска,
например при проведении экспертизы,
при исследовании статистических
данных или определении коэффициента
дисконтирования при приведении
стоимости будущих доходов к
настоящему времени.
Рассмотренная логика
формирования риска позволяет
более полно оценивать каждый вид риска,
что в антикризисном менеджменте чрезвычайно
важно.
Систематизация и детальное
исследование рисков позволяет
провести их ранжирование, создать
сценарии вероятного хода событий
для конкретной ситуации, разработать
карты риска, выявить пороги
стабильности системы управления
посредством имитационного и
других видов моделирования. Иначе
говоря, классификация рисков служит
основой организации управления
рисками. При этом следует отметить,
что каждая производственно-хозяйственная
система своеобразна, а состав
рисков изменчив, поэтому на предприятии
должна разрабатываться на основе
общей своя система управления
риском. Решение проблем риска
становится профессиональным делом
рисковых менеджеров. Классификация
рисков выступает методологической
базой для профессионального
антикризисного управления.
Рассмотрение природы
риска, его содержания, многообразия
факторов (источников) риска, разнообразия
рисковых ситуаций, требующих организации
и управления, дают основание
трактовать риск как категорию
менеджмента.
Маркетинговый риск конкурентной
стратегии развития фирмы может
быть выражен в потере доли рынка,
в снижении объема продаж и размера
прибыли, а также в величине вероятности
проявления негативных изменений во
внешней среде, например роста цен
на энергоносители, повышения процентных
ставок по кредитам.
Финансовый риск –
риск финансовой стратегии фирмы
может быть выражен в величине
потерь доходности ценных бумаг
вследствие финансового кризиса
и падения валютного курса
и в вероятности возникновения
такой ситуации. Следует отметить,
что финансовые риски наиболее
подвижны и разнообразны. Среди
них выделяют риски: процентный,
кредитный, валютный, неплатежеспособности,
ликвидности, рыночный, инфляционный,
финансовых злоупотреблений.
Производственный риск
– превышение текущих расходов
предприятия в сравнении с
бизнес-планом из-за непредвиденных
ситуаций: простоев оборудования, недопоставки
материалов. Вероятность возникновения
таких ситуаций непосредственно
связана со снижением уровня
организации управления на предприятии
из-за внешних и внутренних
факторов.
Инвестиционный риск
— риск неопределенности возврата
вложенных средств и получения
дохода. Например, риск вложения
средств в проект связан с
неопределенностью его реализации,
в связи с неполнотой и погрешностью
исходных данных об условиях
реализации, о величине затрат
и результатов, с возникновением
негативных ситуаций при проектировании
(изменение конъюнктуры рынка), а
также с воздействием факторов
технического, коммерческого, политического
характера.
Среди наиболее распространенных
рисков социально-экономического развития
страны, воздействующих на менеджмент
организации, можно отметить следующие:
1.Экономические:
- утрата национального
богатства;
- снижение конкурентоспособности
страны;
- падение инвестиционной
привлекательности экономики;
- уменьшение доли ВВП
на душу населения;
- рост уровня инфляции.
2.Социальные:
- ухудшение материальной
обеспеченности населения;
- рост заболеваемости
и смертности населения;
- негативная демографическая
ситуация;
- снижение уровня образованности
населения;
3.Экологические:
- загрязнение окружающей
среды;
- вырубка лесов, эрозия
почвы;
4.Политические:
- изменение экономической
политики;
- угроза национальных
конфликтов;
- моратории и торговые
эмбарго.
Многие из приведенных
рисков присущи кризисному состоянию
экономики нашей страны. В России
наряду с рисками, имеющимися
в нормально функционирующей
рыночной экономике, рисковые
ситуации возникают в связи
с несовершенством системы управления
экономикой, отсутствием нормативных
актов, регулирующих рисковую
деятельность российских предприятий.
Среди рисков, наиболее
устойчиво повторяющихся в деятельности
предприятия, следует отметить:
- риск, связанный с неустойчивой
политической и экономической
ситуацией в стране;
- риск снижения экономического
потенциала;
- риск снижения научного
и инновационного потенциала;
- риск утраты кадрового
потенциала;
- риск имущественного
ущерба вследствие нарушения
договорных обязательств и других
причин;
- риск утраты престижа
организации;
- риск потери доходов
из-за преступных действий третьих
лиц;
- риск изменения стоимости
факторов производства;
- риск потери управляемости;
- риск снижения качества
продукции и услуг;
- риск изменения внешнеэкономических
факторов.
Всем известно, что любая
деятельность, связанная с управлением
всегда, но в разной степени имеет
рисковый характер.
Само определение риска
имеет очень многофакторную природу
и в первую очередь оно связанно
с такими понятиями: вероятность
и неопределенность. Риск – это
экономическая категория, которая характеризует
состояние неопределенности в отношениях,
связанных с производством. Также риск
понимается как вероятность потери организацией
части своих доходов в результате осуществления
какой-либо деятельности.
Размер потерь организации
представляет собой «цену риска»,
а успех или дополнительная прибыль
– «плату за риск». Риск выступает
одним из ключевых результатов деятельности
организации.
При экономическом риске
возможны три результата:
1. отрицательный, в результате
которого наблюдается ущерб, убыток
– проигрыш;
2. нулевой;
3. положительный, вследствие
которого наблюдается выгода, прибыль
– выигрыш.
На рынке существуют неконтролируемые
и непредсказуемые колебания
в спросе и предложении; перемены
в государственной политике, часто
приводящие к политической нестабильности
в стране; нет гарантированного положительного
эффекта инвестиционной политики внутри
фирмы.
В практике менеджмента существуют
характеристики риска:
1. правомерность риска
– его вероятность находиться
в пределах нормативного уровня;
2. приемлемость риска
– вероятность потерь и вероятность
того, что они не превысят определенный
рубеж;
3. степень риска – величина
риска и его вероятность. Выделяют
четыре степени: высокую, среднюю,
низкую и нулевую;
4. уровень риска – определяется
отношением величины ущерба к
затратам на реализацию и подготовку
риск-решения. Измеряется он от
нуля до единицы. Если значение
выше единицы, то риск считается
неоправданным;
5. вероятность риска –
измеряется в пределах от 0 до
1. В общем, каждый вид риска
имеет верхние и нижние границы
вероятности.
Приведем примеры управленческого
риска:
1. финансовый риск: чаще
всего выражен в объеме потерь
доходности ценных бумаг изза
финансового кризиса, снижении
валютного курса и в вероятности
возникновения такой ситуации;
2. инвестиционный риск
заключается в неопределенности
возврата вложенных средств и
получении дохода;
3. маркетинговый риск
развития фирмы бывает выражен
в потере доли рынка, в падении
объема продаж и размера прибыли;
4. производственный риск
образуется в результате превышения
текущих расходов по сравнению
с бизнес-планом в результате
непредвиденных ситуаций: недопоставки
материалов, простоев оборудования.
Наиболее распространенные
риски социально-экономического развития
страны.
Экономические:
1. утрата богатства нации;
2. падение конкурентоспособности
страны;
3. снижение инвестиционной
привлекательности экономики;
4. сокращение доли ВВП
на душу населения;
5. повышение уровня инфляции;
Социальные:
1. падение уровня образованности
населения;
2. снижение материальной
обеспеченности населения;
3. повышение смертности
и заболеваемости населения;
4. сложная демографическая
ситуация;
Экологические:
1. загрязнение окружающей
среды;
2. эрозия почвы, вырубка
лесов;
Политические:
1. угроза возникновения
национальных конфликтов;
2. моратории.
Многие из этих рисков соответствуют
кризисному положению экономики
нашей страны.
Существуют риски, которые
наиболее часто повторяются в
процессе деятельности предприятия. К
ним относятся:
1. риск, связанный с неблагоприятной
политической и экономической
атмосферой в стране;
2. риск падения научного
потенциала;
3. риск утраты престижа
предприятия;
4. риск падения качества
продукции;
5. риск потери кадрового
потенциала;
6. риск изменения внешних
факторов;
7. риск снижения управляемости.
Классификация рисков представлена
в приложении 1.
Антикризисный менеджмент в
значительной части решаемых проблем
является рисковым. В кризисных ситуациях
возникает множество рисков разнообразных
по содержанию, источнику проявления,
величине вероятности и размеру
возможных потерь и негативных последствий
для данного бизнеса, а иногда
и экономики в целом. Все это
обусловливает потребность создания
системы управления риском с привлечением
квалифицированных «рисковых менеджеров»
— специалистов по управлению в
рисковых ситуациях. Управление риском
наиболее наглядно можно рассмотреть
на методологической основе процесса
выработки и реализации рисковых
управленческих решений. Рисковыми, как
уже отмечалось ранее, являются решения,
принимаемые в условиях неопределенности,
если известна вероятность достижения
результата. Напомним, что целенаправленный
процесс управления предполагает выполнение
в логической последовательности взаимосвязанных
управленческих функций (управленческих
работ) по решению конкретной проблемы
с использованием управленческих средств
и методов воздействия на персонал,
занятый в совместной производственно-хозяйственной
деятельности. Поэтому результаты процесса
управления материализуются в продукте
и отражаются в итоговых показателях
и социальных последствиях деятельности
производственно-хозяйственной системы.
В приложении 2 приведены
функции и средства управления, характеризующие
содержание процесса управления риском.
Левая сторона схемы (по вертикали)
отражает стадии процесса выработки
и реализации рисковых решений. Информационный
анализ содержит работы по мониторингу
внешней и внутренней среды, по выявлению
новых источников риска и корректировке
известных факторов, проявление которых
зависит от изменяющихся условий.
Управленческий риск
как многофакторная категория
менеджмента исследуется в динамике
целенаправленного циклического
процесса управления, имеющего информационные,
временные, организационные, экономические,
социальные и правовые параметры.
Информационный аспект процесса
управления риском представляет
собой преобразование информации
о факторах и источниках неопределенности
в информацию об уровнях вероятности
осуществления условий неопределенности
в процессах производства и
реализации продукции, которая
затем преобразуется в информацию
о показателях уровня эффективности
или неэффективности результатов деятельности
в условиях риска и о негативном воздействии
деятельности на экологические и социальные
условия жизни.
Диагностика ситуации определяется
спецификой решаемой задачи, основной
акцент делается на учете причин, вызывающих
изменения риска, их ранжировании и
оценке потерь (выгод) при определенных
параметрах ситуации. На данной стадии
используются различные методы измерения
и оценки риска (математические, статистические,
интуитивные).
Разработка вариантов
решений как стадия процесса
управления характеризуется тем,
что для каждого варианта решения
рассматриваются границы (пределы)
возможного негативного проявления
риска. Оценка производится по
всем содержательным аспектам
риска: экономическим, социальным,
экологическим, организационным,
имиджевым, правовым.
Принятие решения содержит
комплексное обоснование как
самого решения, так и принятой
вместе с ним вероятности и
параметров допустимого риска.
Предусматривается разработка системы
ответственности по управлению
риском.
Организация и реализация
включают виды управленческой
деятельности по реализации риск-решения,
в процессе которой выявляются
новые аспекты проявления организационного
риска (невыполнения, задержек и
т. п.), что требует оперативного
принятия мер. Контроль изменений
в параметрах риска и корректировка
могут иметь существенное значение
в антикризисном менеджменте.
Своевременность реакций и действий
менеджера – главное условие
стабилизации ситуации и снижения
угрозы потерь.
Правая сторона схемы
содержит основные средства воздействия,
которые использует менеджер
при управлении риском.
Стратегия управления
— политика, обеспечивающая правомерность
и допустимость риска конкретного
вида в рисковых решениях, разрабатываемых
применительно к конкретным социально-экономическим
системам и ситуациям.
Критерии выбора риск-решения
предусматривают разработку пределов
(границ) риска, динамику изменения
потерь (увеличения, снижения) в зависимости
от объема продаж, размера затрат,
изменения цен, инфляции и т.
п.
Разработка путей и
средств минимизации потерь, нейтрализации
и компенсации негативных последствий
риск-решений, страхование и другие
возможности защиты от риска
рассматриваются в антикризисном
менеджменте как необходимые
условия выработки и реализации
риск-решений и используются, в
той или иной степени, при
выполнении работ на каждой
стадии процесса управления риском.
На рассматриваемой схеме показана
лишь логика их использования,
тогда как на практике осуществляется
их комплексное применение.
Оценка эффективности
включает определение эффективности
достигнутого уровня как отношения
упущенных возможностей или потерь
к затратам’ на управление
риском.
Как видим, оценка
риска выступает частью оценки
эффективности управленческого
процесса как процесса выработки
и реализации рискового решения.
Результат оценки дает основание
для корректировки отдельных
элементов процесса управления
риском. При управлении конкретными
рисками данный процесс детализируется
с учетом соответствующей рисковой
ситуации, внутренних и внешних
факторов, прямо или косвенно
воздействующих на ее характер,
а также тенденций развития
и особенности проявления вероятных
последствий.
В системе управления
организациями формируются гибкие
организационно-управленческие звенья,
такие, как «экспертиза и прогнозирование
рисков», «консультационные службы
в области рисковой деятельности».
Наиболее простыми решениями
может стать введение должности
рискового менеджера в аппарат
управления и создание органа,
координирующего действия по
управлению основными видами
риска всех подразделений организации.
Профессионализм в
управлении риск-ситуациями в
антикризисном менеджменте приобретает
исключительное и решающее значение.
Уровень риска зависит не только
от объективных факторов развития
экономики и рынка, но и в
значительной степени от субъективного
восприятия ситуации менеджером,
принимающим решение, от его
опыта, знаний, интуиции. Для успешного
управления риском необходимы
управленческое образование персонала,
профессиональные навыки и система
информационного обеспечения, адекватная
мировым тенденциям развития
информационных технологий.
Защита организации
от риска выступает важной
функцией управления риском в
условиях антикризисного управления.
Зарубежной практикой менеджмента
накоплено множество методов
защиты от риска. Главное внимание
рискового менеджера направлено
на наблюдение за параметрами
риска до разработки и принятия
решения и в ходе выполнения
принятого решения, на быстрое
реагирование в случаях отклонения
параметров риска и принятие
мер по снижению отрицательных
последствий деятельности. На успешное
выполнение данных функций в
значительной степени могут оказать
влияние маркетинговый подход
в менеджменте и эффективная
орга-низация маркетинговой информации
и коммуникаций.
