Бизнес-план Строительство автомойки и автомагазина

Бизнес-план 
 

Строительство автомойки и автомагазина 

Оглавление  

Название  проекта –Строительство автомойки  и автомагазина

Дата  начала проекта -01.01.2005

Продолжительность расчетов -36 мес.  

1. Резюме 

2. Компания 

3. Окружение  

4. Инвестиционный  план

5. Операционный  план 

6. Финансирование 

7. Результаты 

8. Анализ 

9. Приложения 

 

       1. Резюме 

       Цель  проекта: Строительство автомойки  и автомагазина

       Описание  объекта :

       Адрес объекта: Москва, ул. Новая 

       Объект  будет включать в себя:

       · 4 поста автомойки

       · Автомагазин 

       · Шиномонтаж

       Планируемая пропускная способность автомойки: 5400 машин в месяц.

       Общая численность персонала: 33 человека.

       Необходимая сумма инвестиций: USD 185 000

       В результате расчетов были получены следующие показатели эффективности:

       Эффективность инвестиций

       Показатель        Рубль     ДолларСША

       Ставка  дисконтирования, %    10,00  2,00

       Период  окупаемости -PB, мес.    17   18

       Дисконтированный  период

       окупаемости -DPB, мес.     18   18

       Средняя норма рентабельности -ARR, %  128,72 116,86

       Чистый  приведенный доход -NPV   12.412.664 435 762

       Индекс  прибыльности -PI     3,35   3,41

       Внутренняя  норма рентабельности -IRR, %  183,40 165,30

       Модифицированная  внутренняя норма 

       рентабельности-MIRR, %     64,22  53,37

       Период  расчета интегральных показателей -36 мес.

       2. Компания 

       2.1. Информация о компании 

       Полное  название: ООО «Фирма» 

       Руководитель:

       Форма собственности:

       2.1. Услуги 

       Планируется предоставлять следующие услуги:

       · Мойка кузова

       · Мойка двигателя 

       · Комплексная уборка автомобиля

       · Мойка ковриков

       · Мойка колес 

       · Мойка днища, подкрылков

       · Удаления пятен битума и следов насекомых 

       · Химчистка салона, багажника 

       · Чернение бамперов, резины

       · Чистка кожаных сидений 

       · Обработка кузова жидким воском

       · Монтаж/демонтаж колес

       · Ремонт колес 

       · Балансировка колес 

       · Продажа автошин, аксессуаров 

       Список  продуктов/услуг:

       Наименование  Ед. изм. Нач. продаж

       Мойка автомобиля автомобиль 14.08.2005

       Комплексная чистка автомобиля автомобиль 14.08.2005

       Шиномонтажные работы автомобиль 14.08.2005

       Продажа автошин шт. 14.08.2005

       3. Окружение 

       Page 6

 

       

       АвтомойкаАвтомойка3.1. Система учета, инфляция, налоговое  окружение 

       Банк, система учета  
 

       Финансовый  год начинается в январе.

       Принцип учета запасов: по среднему.  

       Валюта  проекта  
 

       Основная валюта проекта -Рубли(руб.)

       Валюта  для расчета на внешнем рынке -Доллар США($ US)

       Курс  на момент ввода : 1 $ US = 29.200 руб. 
 

       Темпы роста/падения курса (%)  
 

       7.000  

       6.650  

       6.25  
 

       1 год 2 год 3 год 

       Инфляция (Рубли) 
 

       Объект 1 год 2 год 3 год 

       Сбыт 10,00 9,50 9,03

       Прямые  издержки 10,00 9,50 9,03

       Общие издержки 10,00 9,50 9,03

       Зарплата 10,00 9,50 9,03

       Налоги 
 

       Название  налога База Период Ставка

       Налог на прибыль Прибыль Месяц 24 %

       НДС Добав. стоим. Месяц 18 %

       Налог на имущество Имущество Квартал 0.55 %

       ЕСН Зарплата Месяц 35.6 %

       Переплаченный НДС переносится в будущие  периоды.

       Убытки  предыдущих периодов списываются сразу.  

       4. Инвестиционный план 

       Строительство автомойки и автомагазина планируется  по адресу: г. Москва, 
 

       Page 6

 

       

       АвтомойкаАвтомойка

       ул. Новая

       Общая площадь участка: 0,13 га. 
 

       Планируется построить следующие объекты: 
 

       · 4 поста автомойки (180 кв.м.)

       · Автомагазин (60кв.м.)

       · Шиномонтаж (45 кв.м.)

       Необходимое оборудование  

       Ручная  мойка 4 6 000

       Водоочистка 1 1 000

       Пылесос 3 2 400

       Моющий  пылесос 1 1 500

       2 Шиномонтаж 7 000

       Компрессор 1 1 000

       Монтажный станок 1 4 500

       Балансир 1 1 000

       Вулканизатор 1 500

       3 Автомагазин 4 000

       Торговое  оборудование 3 000

       Оформление  витрин, вывесок 1 000

       4 ИТОГО 21 900

       5 Монтаж оборудования 1095

       № Наименование Кол во Сумма, USD

       1 Автомойка 10 900

       Page 6

 

       

       АвтомойкаАвтомойка

       Список  этапов  
 

       1.  

       Строительство автомойки и автомагазина 210 01.01.2005 29.07.2005 109 500 3 279 343  

       1.1. Проектные работы 120 01.01.2005 30.04.2005 10 950 319 740  

       1.2. Строительство объекта 90 01.05.2005 29.07.2005 98 550 2 959 603  

       2. Подключение к внешним инженерным  сетям 30 30.06.2005 29.07.2005 32920 988 749  

       3. Покупка оборудования 30 30.06.2005 29.07.2005 21900 657 764  

       4. Монтаж оборудования 15 30.07.2005 13.08.2005 1 095 33 074  

       5. Производство [Мойка автомобиля] 14.08.2005 ...  

       № Этап Дней Дата

       начала 

       Дата 

       окончания

       Стоимость

       (USD)

       Стоимость

       (руб) 

       Месяц

       1 2 3 4 5 6 7 8

       6. Производство [Комплексная чистка  автомобиля] 14.08.2005 ...  

       7. Производство [Шиномонтажные работы] 14.08.2005 ...  

       8.  

       Начало  продаж [Автошины] 14.08.2005 ...  
 

       Page 7

 

       

       АвтомойкаАвтомойка5. Операционный план

       План  сбыта 

       Ценообразование 
 

       Продукт/Вариант  Ед.изм. Цена(руб)

       Мойка автомобиля автомобиль 170,00*

       Комплексная чистка автомобиля автомобиль 1 110,00**

       Шиномонтажные работы автомобиль 180,00*

       Автошины  шт. 1 140,00***

       * – в среднем на автомобиль  

       **  

       – в среднем на автомобиль (комплексная  уборка салона, багажника, мойка двигателя  полировка 

       передней панели, чернение колес, химчистка сидений)

       *** – прогноз цены отечественной  автошины на начало 2005 г. 

       В автомагазине планируется продавать  как отечественные, так и импортные 

       автошины. В настоящем проекте рассматривается  вариант продаж отечественных 

       шин т.к. с точки зрения экономической эффективности этот вариант наиболее

       пессимистичный.  

       Производство  
 

       Суммарные прямые издержки 
 

       Наименование  Ед. изм. (руб)

       Автошины  шт. 980,00

       Общие издержки 
 

       Административные 

       расходы

       150,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Производство 

       Комммунальные платежи 21 600,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Техобслуживание 110,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Расходные материалы 800,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Маркетинг

       Рекламные расходы 500,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Page 9

       Название  Сумма 

       (руб.)

       Сумма

       ($ US)

       Платежи

       Управление 

 

       

       АвтомойкаАвтомойка

       План  по персоналу 
 

       Директор 1 800,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Бухгалтер 1 400,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Кассир 1 300,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Производство 

       Мойщик  машин 24 350,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Шиномонтажник 4 400,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Продавец 2 400,00 Ежемесячно, весь период пр-ва

       Всего : 33 чел.

       Фонд  заработной платы: 12 300,00 $ US

       Должность Кол-во Зарплата

       ($ US)

       Платежи

       Управление 

       Page 9

 

       

       АвтомойкаАвтомойка

       Планируемый объем предоставляемых услуг 
 

       Строка  Ед.изм 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г. 3кв. 2006г.

       Автошины  Шт. 150 1 074 660 711 891

       Шиномонтажные работы АМ 503 2 851 1 954 2 000 2 920

       Комплексная чистка автомобиля АМ 223 1 028 1 478 1 816 1 458

       Мойка автомобиля АМ 1 759 7 923 13 429 13 019 11 938

       Строка 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г.

       Автошины 1 953 693 711 891 1 953

       Шиномонтажные работы 5 080 2 040 2 000 2 920 5 080

       Комплексная чистка автомобиля 1 836 1 539 1 816 1 458 1 836

       Мойка автомобиля 13 912 14 100 13 019 11 938 13 912

       Page 10

 

       

       АвтомойкаАвтомойка6. Финансирование

       Для реализации проекта планируется  использовать кредитные средства  

       Займы  
 

       Название  Дата Сумма ($ US) Срок Ставка, %

       Займ 01.01.2005 185 000,00 24 мес. 12,00

       Page 11

 

       

       АвтомойкаАвтомойка7. Результаты

       Прибыли-убытки, руб 
 

       Строка 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г.

       Валовый объем продаж 728 281 3 878 924 4 725 802 5 186 882

       Чистый  объем продаж 728 281 3 878 924 4 725 802 5 186 882

       Материалы и комплектующие 132 742 963 241 605 902 668 137

       Суммарные прямые издержки 132 742 963 241 605 902 668 137

       Валовая прибыль 595 539 2 915 684 4 119 901 4 518 745

       Налог на имущество 5 730 5 699 5 496 5 355

       Административные  издержки 7 744 11 782 11 979 12 174

       Производственные  издержки 85 840 130 931 133 541 136 117

       Маркетинговые издержки 25 815 39 272 39 931 40 579

       Зарплата  административного персонала 123 917 188 515 191 678 194 788

       Зарплата  производственного персонала 892 201 1 357 309 1 380 084 1 402 477

       Суммарные постоянные издержки 1 135 518 1 727 809 1 757 214 1 786 135

       Амортизация 77 690 114 312 111 068 107 919

       Проценты  по кредитам 227 024 230 834 227 158

       Суммарные непроизводственные издержки 77 690 341 336 341 902 335 077

       Убытки  предыдущих периодов 4 967 19 278 730 669

       Прибыль до выплаты налога -4 967 -642 677 110 171 2 015 289 2 392 178

       Прибыль от курсовой разницы -4 967 -14 311 -87 992 -96 402 -94 855 -94 799

       Налогооблагаемая  прибыль -4 967 -19 278 -730 669 13 769 1 920 434 2 297 379

       Налог на прибыль 3 305 460 904 551 371

       Чистая  прибыль -4 967 -19 278 -730 669 10 464 1 459 530 1 746 008

       Page 24

 

       

       АвтомойкаАвтомойка

       Прибыли-убытки, руб 
 

       Строка 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г.

       Валовый объем продаж 5 103 948 7 580 422 5 412 677 5 671 454 5 574 475 8 270 770

       Чистый  объем продаж 5 103 948 7 580 422 5 412 677 5 671 454 5 574 475 8 270 770

       Материалы и комплектующие 857 784 1 917 808 696 409 730 621 936 917 2 092 746

       Суммарные прямые издержки 857 784 1 917 808 696 409 730 621 936 917 2 092 746

       Валовая прибыль 4 246 164 5 662 614 4 716 267 4 940 833 4 637 558 6 178 024

       Налог на имущество 5 235 5 240 4 934 4 805 4 704 4 737

       Административные  издержки 12 371 12 572 12 772 12 967 13 165 13 366

       Производственные  издержки 138 744 141 423 144 107 146 746 149 434 152 172

       Маркетинговые издержки 41 237 41 906 42 573 43 223 43 883 44 553

       Зарплата  административного персонала 197 949 201 161 204 361 207 482 210 650 213 867

       Зарплата  производственного персонала 1 425 233 1 448 359 1 471 397 1 493 868 1 516 682 1 539 844

       Суммарные постоянные издержки 1 815 535 1 845 422 1 875 210 1 904 285 1 933 814 1 963 803

       Амортизация 104 862 101 894 99 013 96 215 93 499 90 862

       Проценты  по кредитам 170 789 104 949

       Суммарные непроизводственные издержки 275 651 206 843 99 013 96 215 93 499 90 862

       Убытки  предыдущих периодов

       Прибыль до выплаты налога 2 149 742 3 605 109 2 737 110 2 935 528 2 605 542 4 118 623

       Прибыль от курсовой разницы -72 210 -36 669 -4 123

       Налогооблагаемая  прибыль 2 077 532 3 568 440 2 732 987 2 935 528 2 605 542 4 118 623

       Налог на прибыль 498 608 856 426 655 917 704 527 625 330 988 469

       Чистая  прибыль 1 578 924 2 712 014 2 077 070 2 231 001 1 980 212 3 130 153

       Отчет о движении денежных средств (руб) Кэш-фло 
 

       Page 24

 

       

       АвтомойкаАвтомойкаСтрока 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г.

       Поступления от продаж 859 372 4 577 130 5 576 447 6 120 521

       Затраты на материалы и комплектующие 226 646 1 172 617 710 303 792 126

       Суммарные прямые издержки 226 646 1 172 617 710 303 792 126

       Общие издержки 140 891 214 742 218 832 222 866

       Затраты на персонал 749 350 1 139 988 1 159 117 1 177 924

       Суммарные постоянные издержки 890 241 1 354 730 1 377 949 1 400 790

       Налоги 266 768 411 566 918 753 1 819 287

       Кэш-фло  от операционной деятельности -524 284 1 638 217 2 569 441 2 108 318

       Затраты на приобретение активов 319 740 3 657 505 981 685

       Кэш-фло  от инвестиционной деятельности -319 740 -3 657 505 -981 685

       Займы 438 000 3 897 781 1 208 189

       Выплаты в погашение займов 742 162

       Выплаты процентов по займам 227 024 230 834 227 158

       Кэш-фло  от финансовой деятельности 438 000 3 897 781 1 208 189 -227 024 -230 834 -969 320

       Баланс  наличности на начало периода 118 260 358 536 60 756 1 471 949 3 810 557

       Баланс  наличности на конец периода 118 260 358 536 60 756 1 471 949 3 810 557 4 949 554

       Структура выручки 
 

       Строка 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г.

       Мойка машин 317 884 1 460 023 2 531 210 2 508 690

       Комплексная чистка машин 262 904 1 236 175 1 821 256 2 284 396

       Шиномонтажные работы 96 253 556 058 390 264 408 263

       Продажа автошин 182 331 1 324 875 833 717 919 171

       Всего 859 372 4 577 130 5 576 447 6 120 521

       Отчет о движении денежных средств (USD) Кэш-фло 
 

       Строка 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г.

       Поступления от продаж 6 022 659 8 944 898 6 386 958 6 692 316 6 577 881 9 759 509

       Затраты на материалы и комплектующие 1 125 160 2 200 344 777 271 866 083 1 228 761 2 376 303

       Page 24

 

       

       АвтомойкаАвтомойкаСуммарные прямые издержки 1 125 160 2 200 344 777 271 866 083 1 228 761 2 376 303

       Общие издержки 226 976 231 164 235 354 239 464 243 649 247 908

       Затраты на персонал 1 197 037 1 216 460 1 235 810 1 254 683 1 273 844 1 293 297

       Суммарные постоянные издержки 1 424 013 1 447 624 1 471 164 1 494 147 1 517 492 1 541 206

       Налоги 1 573 466 2 218 341 1 916 198 2 080 704 1 796 190 2 471 565

       Кэш-фло  от операционной деятельности 1 900 020 3 078 588 2 222 326 2 251 382 2 035 438 3 370 435

       Затраты на приобретение активов 

       Кэш-фло  от инвестиционной деятельности

       Займы

       Выплаты в погашение займов 2 250 527 2 287 044 770 565

       Выплаты процентов по займам 170 789 104 949

       Кэш-фло  от финансовой деятельности -2 421 316 -2 391 993 -770 565

       Баланс  наличности на начало периода 4 949 554 4 428 258 5 114 853 6 566 614 8 817 996 10 853 434

       Баланс  наличности на конец периода 4 428 258 5 114 853 6 566 614 8 817 996 10 853 434 14 223 869

       Структура выручки 
 

       Строка 3кв. 2006г. 4кв. 2006г. 1кв. 2007г. 2кв. 2007г. 3кв. 2007г. 4кв. 2007г.

       Мойка машин 2 354 380 2 805 693 2 908 101 2 743 069 2 571 483 3 061 133

       Комплексная чистка машин 1 878 026 2 416 439 2 074 637 2 497 828 2 051 175 2 636 505

       Шиномонтажные работы 610 552 1 084 298 445 748 446 395 666 810 1 183 041

       Продажа автошин 1 179 701 2 638 468 958 473 1 005 024 1 288 414 2 878 829

       Всего 6 022 659 8 944 898 6 386 958 6 692 316 6 577 881 9 759 509

       БАЛАНС (руб) 
 

       Строка 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г.

       Денежные  средства 118 260 358 536 60 756 1 471 949 3 810 557 4 949 554

       Сырье, материалы и комплектующие 28 674 73 413 65 109 69 165

       Page 24