Имущественное страхование. 21

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

ФГБОУ ВПО «Кемеровский государственный сельскохозяйственный институт»

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

Контрольная работа

 по предмету «Страхование»

тема 8 «Имущественное страхование»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

студент 7 семестра

направление «Экономика»

профиль «Бухгалтерский учет,

анализ и аудит»

Царева Татьяна Михайловна

Проверил:

________________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Кемерово  2015г

 

Содержание

 

 

1. Имущественное страхование…………………………………………….…..3
2. Тестовые задания……………………………………………………………13
3. Упражнения…………………………………………………………..……...16
4. Криптограмма ………………………………………………………..….…..20
5. Список литературы………………………………………………………….21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Имущественное страхование

 

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах. Его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшее вследствие страхового случая.  
Для целей страхования имущества принято классифицировать по видам субъектов, которым оно принадлежит: 

а) имущество промышленных предприятий;  
б) имущество сельскохозяйственных предприятий;  
в) имущество граждан.

Объектом страхования может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении.  
Страхователями выступают не только собственники имущества, но и юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.  
Имущественное страхование (И.С.) отличается от личного страхования, при котором взаимоотношения страховщика и страхователя не связаны с каким-либо имуществом, и от страхования собственности, где отношения возникают, как правило, на использовании определенного имущества, но их содержание не зависит от стоимости этого имущества.  
Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением, имуществом и товарно-материальными ценностями.  
Имущественное  страхование делится на несколько подотраслей,   главным образом в зависимости от категорий страхователей (рис. 1.1). 

По договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

1. риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930 Г.К.);
2. риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие нанесения вреда здоровью или имуществу других лиц, а также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности;
3. риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменениями условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов – предпринимательский риск.

К страховым случаям при страховании имущества относятся:  
1) повреждение или уничтожение имущества в результате форс-мажорных обстоятельств (стихийные бедствия, действий подпочвенных вод, просадка грунта, пожар, взрывы, затопления, выбросы газа, прекращение подачи электроэнергии в результате пожара, проникновения воды в помещение;  
2) выход из строя отопительной системы;  
3) выход из строя водопроводной и канализационной систем. 

 
Страховая ставка платежа устанавливается в процентах от страховой суммы в зависимости от степени риска.  
По договорам, заключенным на срок менее одного года страховые платежи рассчитываются по формуле:  
Пх = Гсп х Т,  
где  
Пх – страховой платеж, взимаемый за Х-срок действия договора страхования;  
Гсп – годовой страховой платеж (руб);  
Т – срок действия договора (месяцев). 

 

 

 

Рис. 1.1. Классификация имущественного страхования по подотраслям и видам страхования. 

 

 

 

Состав имущества промышленных предприятий:

- здания, сооружения, объекты незавершенного строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другие, принадлежащие предприятию (основной договор); 

 
- имущество предприятий, принятое на комиссию, на хранение, для переработки, ремонта, перевозки  и т.п. (дополнительный договор); 

 
- сельскохозяйственные  животные, пушные звери, домашняя  птица, урожай сельскохозяйственных  культур. 

 

Договор страхования имущества, предприятия может быть заключен по его полной стоимости или определенной доле (%) этой стоимости, но не менее 50 % обыкновенной стоимости имущества. 

Договор по незавершенному строению – не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение. 

В страховании имущества приняты следующие пределы оценки его стоимости: 

а) для основных фондов – максимальная балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;  
б) для оборотных фондов – фактическая стоимость по средним рыночным, отпускным ценам. 

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее имущество и независимо от местонахождения во время гибели или повреждения. 

 
Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий. 

 
Состав сельскохозяйственных предприятий. 

- урожай сельскохозяйственных  культур;  
- сельскохозяйственные животные, птица, кролики, пчелы, пушные звери;  
- здания и сооружения, сырье и материалы, многолетние насаждения. 

 

Событие страхования – для урожая сельскохозяйственных культур является гибель в результате засухи, наводнения, заморозков, града, ливня, бури, урагана, сели; для животных – падеж, вынужденный забой, инфекционные болезни, пожар, несчастный случай стихийных бедствий.  
Размер ущерба при гибели или повреждении сельскохозяйственных культур определяется по стоимости количественных потерь урожая, исчисленной по стоимости урожая на 1 га в среднем за последние 5 лет и данного года по действующим государственным закупочным ценам.  
При гибели скота ущерб определяется из их балансовой стоимости с учетом амортизации на день гибели. 

Страхование средств наземного транспорта

Объектом страхования средств наземного транспорта являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства. Страхование средств наземного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика компенсировать ущерб (полностью или частично), нанесенный объекту страхования.

Страхование средств воздушного транспорта

Объектом страхования средств воздушного транспорта являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др. Страхование средств воздушного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика компенсировать ущерб (полностью или частично), нанесенный объекту страхования.

Страхование средств водного транспорта

Объектом страхования средств водного транспорта являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др. Страхование средств водного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика компенсировать ущерб (полностью или частично), нанесенный объекту страхования.

Страхование грузов

Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования грузов являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его транспортировки. Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика компенсировать ущерб (полностью или частично), нанесенный объекту страхования.

Страхование иных видов имущества

Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, вследствие повреждения или уничтожения имущества иного, нежели средств воздушного транспорта, водного транспорта, грузов.

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями:

1) остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;

2) потерей работы (для физических лиц);

3) банкротством;

4) непредвиденными расходами;

5) неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

6) понесенными застрахованным лицом судебными расходами (издержками);

7) иными событиями.

Страхование имущества граждан многообразно и распространяется на относительно самостоятельные виды страхования:

● личного автомобильного транспорта;

● жилых помещений (квартира или комната в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (перекрытия, несущие и ограждающие перегородки), а также отделки пола, стен, потолка;

● строений (дачи, коттеджи, жилые дома внегородской застройки, бани) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены, перекрытия, фундамент) с их внешней и внутренней стороны;

● домашнего и другого имущества, то есть предметов домашнего обихода, личного потребления, а также предметов подсобного хозяйства;

● домашних животных.

Различаются:

● имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможные материальные ценности;

● личное страхование, где основой экономических отношений являются события в жизни физических лиц;

● страхование ответственности, предметом которого служит возмещение обязательства страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам.

Страхование может проводиться в добровольном порядке на основе соглашения сторон, а также в обязательном порядке, когда это предписано соответствующим законодательством. Особыми формами страхования выступает перестрахование и сострахование, позволяющие распределять и перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями

Страхование домашнего имущества.

 

Страхование домашнего имущества, предполагает возмещение фактического ущерба, но не выше страховой суммы, указанной в договоре.

Ущерб определяется на основании акта и приложенных к нему документов, подтверждающих факт и обстоятельства наступления страхового случая.[6]

Например, при затоплении квартиры должна быть составлена смета на ремонт, а также произведена оценка отдельных повреждений имущества.

Соответствующие документы (акты и сметы) страхователь получает в органах пожарного надзора, гидрометеослужбы, милиции, судебно-следственных органах и других государственных учреждениях, а также в коммерческих организациях, привлекаемых к оценочной деятельности страховщиков или государственными службами.

Страхователем составляется перечень уничтоженных, поврежденных или похищенных предметов домашнего имущества. Совокупность этих документов является основой для определения размера страхового возмещения.

Страхование строений, принадлежащих гражданам.

Страхование строений, принадлежащих гражданам, - это вид имущественного страхования; проводится в обязательной и добровольной форме.

В современных условия проводится добровольное страхование - в дополнении к обязательному. Страхованию подлежат строения (жилые дома, садовые домики, дачи, хозяйственные постройки), принадлежащие гражданам на правах личной собственности, поставленные на постоянное место и имеющие стены и крышу. Не подлежат страхованию ветхие строения, или они не используются для хозяйственных нужд, а также строения, адрес владельцев которых неизвестен.

Страхование строений производится на случай их уничтожения или повреждения в результате пожара, взрыва, удара молнией, наводнения, землетрясения, бури, урагана, цунами, ливня, града, обвала, оползня, паводка, селя, выходы подпочвенных вод, необычных для данной местности продолжительных дождей и обильного снегопада, аварии отопительной системы, водопроводной и канализационной систем, а также когда для предотвращения распространения пожара или в связи с внезапной угрозой какого-либо стихийного бедствия было необходимо разобрать строения или переместить их на другое место.

Все перечисленные события относятся к страховым случаям.

Страхование автотранспортных средств граждан.

Договор страхования транспортных средств заключаются с гражданами России, иностранцами, постоянно проживающими на ее территории, а также с лицами без гражданства.

На страхование принимаются:

● автотранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГИБДД:

автомобили, в том числе с прицепами промышленного производства; мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, снегоходы, мопеды с рабочим объёмом двигателя не менее 49,8 см3;[13]

● водный транспорт, подлежащий регистрации специальными органами:

лодки - гребные, парусные, моторные (кроме надувных); катера и яхты - моторные, парусные, моторно-парусные.

При наступлении страхового события ущерб определяется в случае:

● похищения транспортного средства или подвесного лодочного мотора - по стоимости его (с учетом износа);

● уничтожения транспортного средства - по стоимости (с учетом износа) за вычетом стоимости остатков, годных для дальнейшего использования;

● повреждения транспортного средства - по стоимости ремонта в следующем порядке: стоимость новых частей деталей и принадлежностей уменьшается соответственно проценту износа, указанному в договоре страхования, к полученной сумме прибавляется стоимость ремонтных работ, а затем вычитается стоимость остатков, годных для дальнейшего использования, переоценивается по проценту износа и степени их обесценивания, вызванного страховым случаем.

 

Обязательное и добровольное страхование.

Волеизъявление потенциального страхователя, выраженное в его заявлении о страховании, порождает добровольное страхование; а волеизъявление государства, выраженное в его законах, вызывает к жизни обязательное страхование. Как видно, добровольная форма страхования без потребности будущих страхователей, выраженной в их заявлениях о страховании, никогда не зародилась бы. Эта форма исторически и логически предшествует обязательному страхованию

 

 

2. Тестовые задания

1. Страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных средств относится к блоку:

1) имущественного страхования;

2) личного страхования;

3) страхованию ответственности.

 

2. К имущественному страхованию  не относится:

1) страхование грузов;

2) сельскохозяйственное страхование;

3) страхование гражданской ответственности  за причинение вреда третьим лицам;

4) страхование от несчастных  случаев и болезней.

 

3. К имущественному страхованию  относятся:

1) двадцать три вида страхования;

2) восемнадцать видов страхования;

3) пятнадцать видов страхования;

4) пять видов страхования.

 

4. Если страхователь  сообщил недостоверные сведения  об обстоятельствах, имеющих существенное значение для суждения о страховом риске страховщик:

1) имеет право отказать  в выплате страхового возмещения;

2) не имеет право отказать  в выплате страхового возмещения, так как он получил страховую  премию;

3) не имеет право отказать  в выплате страхового возмещения.

 

5. В страховании средств  наземного транспорта страховая  сумма зависит:

1) от марки машины, ее возраста  и пробега;

2) от марки машины и пробега;

3) от марки машины  и ее возраста;

4) определяется по желанию страхователя.

 

6. Средства наземного транспорта можно застраховать от:

1) угона;

2) от ущерба при повреждении  в ДТП;

3) от утери товарного вида;

4) всё вышеперечисленное.

 

7. Как называется полис  страхования транспорта, предусматривающий защиту сразу и от угона, и от ущерба:

1) «каска»;

2) «каско»;

3) «зеленая карта».

 

8. Основополагающий признак  страхования, заключается в том, что:

1) страхование это средство обогащения;

2) страхование это способ  возмещения ущерба;

3) страхование это средство защиты  имущественных интересов.

 

9. Есть ли в страховании имущества пределы оценки его стоимости:

1) пределов страховой суммы нет;

2) действительная стоимость  объекта страхования;

3) первоначальная стоимость объекта  страхования.

 

10. Имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, являются объектом:

1) личного страхования;

2) страхования ответственности;

3) имущественного страхования;

4) личного страхования и страхования  ответственности.

 

11. Что является ценой  в страховании имущества:

1) стоимость имущества;

2) страховая премия;

3) себестоимость одного страхового  полиса;

4) страховая сумма.

 

12. Страховой взнос при  страховании имущества определяется:

1) страховая сумма плюс страховая  премия;

2) страховая премия, умноженная  на страховую сумму;

3) страховая сумма, умноженная на страховую премию;

4) страховая  сумма, умноженная на страховой  тариф.

 

13. Страховая сумма в  имущественном страховании:

1) определяется страхователем;

2) определяется страховщиком;

3) определяется перестраховщиком;

4) определяется законодательством.

 

14. Страховая сумма дорогостоящего  автомобиля определяется:

1) страхователем;

2) законодательством;

3) страховщиком;

4) перестраховщиком.

 

15. Страховые тарифы  в добровольных видах имущественного  страхования определяются:

1) страхователем;

2) перестраховщиком;

3) органом государственного страхового  надзора;

4) страховщиком.

 

16. К имущественному  страхованию не относится:

1) страхование грузов;

2) сельскохозяйственное страхование;

3) страхование гражданской ответственности  за причинение вреда третьим лицам;

4) страхование жизни.

 

17. К имущественному  страхованию относится:

1) страхование грузов;

2) сельскохозяйственное страхование;

3) страхование жизни и пенсионное  страхование;

4) всё, кроме страхования  жизни и пенсионного страхования.

 

18. К имущественному страхованию относится:

1) пенсионное страхование;

2) сельскохозяйственное  страхование;

3) страхование жизни.

19. К имущественному  страхованию не относится:

1) пенсионное страхование;

2) сельскохозяйственное страхование;

3) страхование финансовых рисков.

 

20. Страхование гражданской  ответственности владельцев автотранспортных  средств относится:

1) к личному страхованию;

2) к имущественному страхованию;

3) страхованию гражданской  ответственности за причинение  вреда третьим лицам;

4) страхованию жизни.

 

 

 

 

 

 

Упражнения

 

Задача 1. Определите действительную стоимость автомобиля.

Данные для расчета. ВАЗ-2111, год выпуска 2009, пробег 8 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 285 тыс. руб. (табл. 6).

 

Решение: 285 тыс.руб * 0,86 ((0,8 + 0,92)/2 ) = 245,10 тыс.руб.

 

Задача 2. Определите действительную стоимость автомобиля.

Данные для расчета. ВАЗ-2110, год выпуска 2006, пробег 60 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 300 тыс. руб. (табл. 6).

 

Решение: 300 тыс.руб * 0,59 ((0,55 + 0,62)/2) = 177 тыс.руб.

 

Задача 3. Определите действительную стоимость автомобиля.

Данные для расчета. ВАЗ-2112, год выпуска 2006, пробег 25 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 310 тыс. руб. (табл. 6).

 

Решение: 310 * 0,68 ((0,55 + 0,8)/2) = 210,8 тыс.руб.

 

Задача 4. Определите действительную стоимость автомобиля и размер страховой премии при страховании по системе действительной стоимости.

Данные для расчета. ВАЗ-21099, год выпуска 2006, пробег 40 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 270 тыс. руб. (табл. 6 и 7).

 

Решение: 270 * 0,59 ((0,55 + 0,62)/2) =159,3 тыс.руб.

    Согласно таблицы 7, тарифная ставка по риску «Хищение» равна 1,9%, а по риску «Ущерб» – 5,3%.

Страховая премия составит:

«Хищение» - 159,3 * 1,9% = 3 026,7 руб.

«Ущерб» - 159,3 * 5,3% = 8 442,9 руб.

Общий взнос – 11 469,6 руб.

             

 

Задача 5. Определите действительную стоимость автомобиля и размер страховой премии при страховании по системе действительной стоимости.

Данные для расчета. ВАЗ-2115, год выпуска 2008, пробег 12 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 260 тыс. руб. (табл. 6 и 7).

 

Решение: 260 * 0,75 ((0,7 + 0,8)/2) =195 тыс.руб.

    Согласно таблицы 7, тарифная ставка по риску «Хищение» равна 2,3%, а по риску «Ущерб» – 4,5%.

Страховая премия составит:

«Хищение» - 195 * 2,3% = 4 485 руб.

«Ущерб» - 195 * 4,5% = 8 775 руб.

Общий взнос – 13 260 руб.

             

 

Задача 6. Определите действительную стоимость автомобиля и размер страховой премии при страховании по системе действительной стоимости.

Данные для расчета. ВАЗ-2114, год выпуска 2009, пробег 7 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 250 тыс. руб. Количество лиц допущенных к управлению более 2 и хранится на охраняемой стоянке (табл. 6 и 7).

 

Решение: 250 * 0,86 ((0,8 + 0,92)/2) = 215 тыс.руб.

    Согласно таблицы 7, тарифная ставка по риску «Хищение» равна 2,6%, а по риску «Ущерб» – 4,1%.

Страховая премия составит:

«Хищение» - 2,6*1,25* 215 000 = 6 987,5 руб.

«Ущерб» - 4,1*1,1*1,2*215 000 = 11 636 руб.

Общий взнос – 18 623,5 руб.

 

Задача 7. Определите действительную стоимость автомобиля и размер страховой премии при страховании по системе действительной стоимости.

Данные для расчета. ВАЗ-2105, год выпуска 2007, пробег 14 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 180 тыс. руб. Количество лиц допущенных к управлению более 2, хранится на неохраняемой стоянке и стаж вождения менее двух лет у водителей (табл. 6 и 7).

 

Решение: 180 * 0,71 ((0,62 + 0,8)/2) = 127,8 тыс.руб.

    Согласно таблицы 7, тарифная ставка по риску «Хищение» равна 1,5%, а по риску «Ущерб» – 4,5%.

Страховая премия составит:

«Хищение» - 1,5*1,25* 127 800 = 2 396,3 руб.

«Ущерб» - 4,5*1,1*1,2*1,2*127 800 = 9 109,6 руб.

Общий взнос – 11 505,9 руб.

 

Задача 8. Определите действительную стоимость автомобиля и размер страховой премии при страховании по системе действительной стоимости.

Данные для расчета. ВАЗ-2107, год выпуска 2007, пробег 40 тыс. км. Стоимость нового автомобиля 190 тыс. руб. Хранится на неохраняемой стоянке и стаж вождения владельца менее одного года (табл. 6 и 7).