Анализ банковской сферы экономики РФ

      Оглавление 

Введение            3

Глава 1. Сущность и структура современной  банковской сферы Российской

Федерации             5

1.1. Понятие  и сущность банковской сферы      5

1.2. Характеристика  основных звеньев банковской  сферы Российской 

       Федерации             9

Глава 2. Современное состояние банковской сферы Российской Федерации  17

2.1. Институциональные  аспекты развития банковского  сектора Российской 

       Федерации на современном этапе  развития экономики    17

2.2. Основные  показатели банковской сферы Российской Федерации   21

Глава 3. Проблемы и перспективы развития банковской сферы экономики 

Российской  Федерации          30

3.1. Проблемы  развития банковской сферы Российской  Федерации 

       и основные направления их  решения       30

3.2. Перспективы развития банковской сферы Российской Федерации   35

Заключение           44

Список  использованной литературы       47 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

      Современная банковская сфера – это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов, большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции, а также наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

      Состояние банковской системы сферы адекватно отражает достигнутый уровень рыночного развития российской экономики. И если банковская сфера страны не достигла развития, адекватного современным условиям, то это свидетельствует о проблемах в кредитной системе и об относительной слабости и всей экономики страны.

      Актуальность  темы курсовой работы подтверждается тем, что в современных условиях повышение эффективности функционирования экономики страны и создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития банковской сферы.

      Цель  курсовой работы – дать полную характеристику современного состояния банковской сферы экономики Российской Федерации, чтобы выявить проблемы и перспективы ее развития и разработать рекомендации по устранению выявленных проблем.

      Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

1. изучить понятие, сущность и структуру современной банковской сферы;
2. рассмотреть основные экономические характеристики каждого элемента банковской системы;
3. проанализировать современное состояние банковской сферы России: институциональные характеристики банков, развитие банковских операций, динамику финансовых результатов банковского сектора;
4. определить проблемы и перспективы развития банковской системы Российской Федерации в современных условиях.

      Объект  исследования курсовой работы – банковская система Российской Федерации.

      Предмет исследования – современное состояние звеньев банковской системы Российской Федерации.

      Курсовая  работа состоит из введения, основной части, включающей три главы, заключения, списка использованной литературы.

      Введение  обосновывает актуальность темы курсовой работы, определяет цели и задачи работы, объект и предмет исследования, а также включает описание структуры курсовой работы.

      Основная  часть представлена двумя главами, первая из которых посвящена изучению основ организации банковской системы в современной Российской Федерации и включает характеристику основных звеньев банковской системы Российской Федерации: Центрального банка и коммерческих банков. Вторая глава посвящена изучению состояния банковского сектора Российской Федерации в 2008-2010 гг. в условиях глобального экономического кризиса. В третьей главе определяются проблемы, присущие современной банковской сфере страны и представляются рекомендации по их устранению.

      Заключение  включает основные выводы, сделанные  в ходе написания курсовой работы.

      Список  использованной литературы представляет собой теоретическую базу курсовой работы и содержит как нормативно-правовые акты, так и научную литературу и материалы из периодических изданий, а также информационно-аналитические материалы Центрального банка Российской Федерации.

      Глава 1. Сущность и структура современной  банковской сферы Российской Федерации 

      1.1. Понятие и сущность банковской  сферы 

      Основным  понятием, характеризующим банковскую сферу деятельности экономики страны, является понятие «банковская система».

      Банковская  система – совокупность различных  видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. [23, с.16]

      Банковская  система включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

      В истории развития банковских систем различных стран известно несколько  их видов:

• двухуровневая банковская система (Центральный банк и система коммерческих банков);
• централизованная монобанковская система;
• уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США.

      В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы:

• Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком.
• На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании). [7, с.65]

      Следует отметить, что банковская система России претерпевала различные структурные и функциональные изменения. Так конструктивное изменение наступило в 1987 году (тогда еще СССР), когда советское руководство приняло решение о реорганизации банковской системы. Начавшая работать реорганизованная система включала Государственный банк СССР и пять специализированных банков. [13, с.108]

      Схематичное изображение структуры банковской системы в начале 1988 года представлено на рисунке 1.

      Рисунок 1. Банковская система СССР в начале 1988 года. 

        За короткое время произошла новая трансформация банковской системы: первым уровнем данной системы стал Госбанк РФ, вторым уровнем – 5 государственных банков, третьим – коммерческие банки. Строение банковской системы в 1988-1991 гг. представлено на рисунке 2.

      Рисунок 2. Трехуровневая банковская система  СССР (1988 – 1991 гг.).

        И как итог множества проведенных реформ, мы можем наблюдать нынешнюю российскую банковскую систему двух уровней: Банк России (банк банков) и широкую сеть коммерческих, ипотечных, инновационных и других банков, что представлено на рисунке 3.

      Рисунок 3. Современная банковская система  Российской Федерации.  

      Международная практика знает несколько типов  банковских систем: распределительную централизованную банковскую систему; рыночную банковскую систему; банковскую систему переходного периода. [31, с.60]

      Распределительная (централизованная) банковская система  имеет следующие признаки:

• Государство – единственный собственник;
• Монополия государства на формирование банков;
• Одноуровневая банковская система;
• Политика единого банка;
• Государство отвечает по обязательствам банков;
• Банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности;
• Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке;
• Руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления.

      В противоположность распределительной (планово-административной) системе  банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия наличных денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков. [31, с.61]

      Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфраструктурой. 

      К ее элементам относятся:

• законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;
• внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;
• построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;
• структура аппарата управления банком.

      Современная банковская система Российской Федерации  представляет собой совокупность различных  видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

      Верхний уровень кредитной системы Российской Федерации системы представлен  Центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

      1.2. Характеристика основных звеньев  банковской сферы Российской  Федерации 

      Как уже было определено в предыдущем параграфе, основными звеньями банковской системы Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации (верхнее звено) и коммерческие банки (нижнее звено).

      Потребность в центральных банках возникла в  связи с развитием товарно-денежных отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот лет назад (один из первых центральных банков — Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать» [7, с.143].

      Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая определенными властными функциями в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост.

      Центральный банк обычно создается в форме  акционерного общества, наделенного  особыми полномочиями. В большинстве  случаев его капитал принадлежит  государству: но акционерами могут  быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа [7, с.145].

      Степень независимости центральных банков неодинакова — от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России, который рассматривается в этой работе, занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка [7, с.146].

      Центральный банк обладает монопольным правом на эмиссию банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства.

      По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

      Основными функциями Центрального банка являются:

1. денежно-кредитное регулирование экономики;
2. эмиссия кредитных денег;
3. контроль за деятельностью кредитных учреждений;
4. аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
5. кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
6. кредитно-расчетное обслуживание правительства;
7. хранение официальных золото-валютных резервов;

      Главной функцией центрального банка является кредитное регулирование. Оно может  осуществляться несколькими способами, как административными (установление прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций и ревизий, издание инструкций, сбор и обобщение отчетности и т.д.), так и экономическими: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная политика [5, с.66].

      Политика  минимальных резервов. Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам [5, с.78]. Первоначально практика резервирования средств предназначалась для страхования коммерческих банков. Может сложиться ситуация, когда средства вкладчиков практически полностью направлены банком на кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, центральный банк берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

      Другая  функция подобного резервирования заключается в том, что изменяя  процент резерва, центральный банк влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков, которые последние могут направить в производство. В период бума для его «охлаждения» центральный банк повышает норму резерва, а в период кризиса - наоборот. Повышение нормы резерва на 1 - 2 процентных пункта - действенное средство ограничения кредитной экспансии [5, с.80].

      Политика  открытого рынка состоит в том, что в период высокой конъюнктуры центральный банк предлагает коммерческим  банкам купить  ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы сократить их кредитные возможности, а в период кризиса, наоборот, центральный банк создает возможности рефинансирования для коммерческих банков и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги[5, с.81]. Таким образом, путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность  коммерческих банков.

      Политика  учетной ставки – это установление ставки процента за кредиты, которые центральный банк предоставляет коммерческим банкам [5, с.81]. За получение этих кредитов коммерческие банки должны платить. Коммерческие банки предоставляют центральному банку платежные обязательства - векселя. Это могут быть как собственные векселя банков, так и обязательства третьих лиц, имеющиеся в банках. Центральный банк покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу. Средства, полученные от центрального банка, предоставляются заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита - процентная ставка - должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны.

      Поэтому, если Центральный банк повышает учетную ставку, это приводит к удорожанию кредита для клиентов коммерческих банков. Это, в свою очередь, способствует уменьшению займов  и, следовательно, снижению инвестиций.

      Таким образом, манипулируя учетной ставкой, Центральный банк имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.

      Коммерческие  банки – основное звено двухуровневой банковской системы.

      Коммерческий банк – организация, основной деятельностью которой является выдача кредитов и принятие вкладов (депозитов). Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью – маржой. Эпитет «коммерческий» в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах [12, с.28].

      Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд  институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием от центральных  банков является отсутствие права эмиссии банкнот [12, с.29].

      Коммерческие  банки выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

      В настоящее время к основным функциям коммерческих банков относят:

1. привлечение временно свободных денежных средств;
2. предоставление ссуд;
3. осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве; 
4. выпуск кредитных средств обращения;
5. консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

      Среди коммерческих банков по видам производимых ими операций различаются:

• депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;
• инвестиционные банки – специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль [9, с.147].
• ипотечные банки - подобно другим банкам аккумулируют средства юридических и физических лиц путем выпуска акций и облигаций, но особенность их состоит в том, что они обеспечиваются недвижимостью, внесенной в банк в качестве уставного кали-тала и залога, что является одним из испытанных механизмов принятой в мире системы обеспечения гарантий возвратности кредита [9, с.147].
• сберегательные банки - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему [9, с.148]. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки
• универсальные банки - осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг, выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).
• Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. [9, с.150]

      Преобладание  одного типа банков в кредитной системе  той или иной страны следует понимать как тенденцию. В отдельных странах, где господствуют универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И, наоборот, в странах с доминированием специальных банков особенно в последние годы все больше проявляется тенденция к универсализации. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые практически принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних [9, с.151].

      Коммерческие  банки  могут   осуществлять   весь комплекс кредитных и расчетных  операций,  присущих банковскому органу.

      Основные  из них следующие:

• ведение  счетов  клиентов и банков-корреспондентов;
• финансирование  капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей  инвестируемых средств;
• выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);
• покупка,  продажа  и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и  другие операции с ними;
• выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств   за  третьих  лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
• приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких  требований  и  инкассация  этих  требований (факторинг);
• покупка  у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
• покупка  и  продажа в РФ и за границей драгоценных металлов,  природных драгоценных камней,  а также  изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
• привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими  ценностями  в соответствии с международной банковской практикой;
• доверительные  операции (привлечение и размещение средств,  управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью.