Анализ финансовой устойчивости Русь-Банка

Кафедра международных валютных и кредитных  отношений 
 
 

Аналитическая справка на тему:

«Анализ финансовой устойчивости Русь-Банка» 
 
 
 

Студента  IV курса

11 академической группы

факультета  МЭО 
 
 
 

Научный руководитель:  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Москва

2009-12-10 
 

  ОАО «Русь-Банк»: основная информация

  В январе 1994 года был создан акционерный коммерческий банк «Финтрастбанк» в форме акционерного общества закрытого типа с уставным фондом 100 тыс. руб. (деноминированных). 5 сентября 1994 года банк получил лицензию Банка России на совершение банковских операций в рублях. В 1995 году меняет название на Акционерный коммерческий банк «Русский межрегиональный банк развития» (АКБ «Русь-Банк»). Открытое акционерное общество «Русь-Банк», являющееся до 2007 года закрытым акционерным обществом, в 2007 году по решению акционеров поменяло свою организационно-правовую форму и получило статус ОАО. Девиз ОАО «Русь-Банк»- «Близкий Вам Банк!»

 В  настоящее время услуги и финансовые  продукты Банка предлагаются  клиентам в 150 населенных пунктах  России от Калининграда до  Владивостока.

Главной задачей в стратегическом развитии Банка является достижение лидерских позиций на сегментах розничного, среднего и малого бизнеса России.

Основными видами деятельности Русь-Банка являются кредитование предприятий малого и  среднего бизнеса, а также представление  банковских услуг для частных  клиентов. Высокая степень финансовой устойчивости Банка, удобные для клиента условия сотрудничества, оперативное обслуживание и качественный сервис делают его весьма привлекательным кредитным учреждением и компетентным партнером для проведения финансовых операций. 

Акционерами Банка являются 13 юридических лиц. Структура акционерного капитала на 31.12.2008: 

1. ООО Финансовая компания "Мегатрастойл"- 31.85%
2. ООО "Инвестиционная компания "Т.А.Р.Г.Е.Т.Капитал" - 28.15%
3. ООО "Финансово-инвестиционная Компания" - 18.78%
4. ООО "Росгосстрах-Поволжье" - 4.13%
5. ООО "Росгосстрах-Столица" - 3.41%
6. ООО "Росгосстрах-Юг" - 2.88%
7. ООО "Росгосстрах-Северо-Запад" - 2.22%
8. ООО "Росгосстрах-Аккорд" - 1.59%
9. ООО "Росгосстрах-Дальний Восток" - 1.45%
10. ООО "Росгосстрах-Центр" - 1.36%
11. ООО "Росгосстрах-Татарстан" - 1.30%
12. ООО "Росгосстрах-Урал" - 0.81%
13. ООО "Росгосстрах-Сибирь" - 0.36%
14. ООО "Маркет-Капитал" - 1.71%

Лицензии  и разрешения:

1. Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций № 3073 от 08.11.2007 г.
2. Лицензия Банка России на осуществление банковских операций с драгоценными металлами № 3073 от 08.11.2007 г.
3. Лицензия ФСФР России на брокерскую деятельность №177-11048-100000 от 28.02.2008.
4. Лицензия ФСФР России на дилерскую деятельность №177-11051-010000 от 28.02.2008.
5. Лицензия ФСФР России на депозитарную деятельность №177-11056-000100 от 28.02.2008.
6. Лицензия ФСБ России (Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны) на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств №0009615 от 18.01.2008. Действительна до 15.05.2012.
7. Лицензия ФСБ России (Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны) на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств №0009616 от 18.01.2008. Действительна до 15.05.2012.
8. Лицензия ФСБ России (Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны) на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации №0009617 от 18.01.2008. Действительна до 15.05.2012.
9. 9 декабря 2004 года Русь-Банк под номером 279 включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов

  Значительные  события 2008 года

• 15 сентября 2008 года внеочередное общее собрание акционеров приняло решение увеличить уставный капитал Банка на 500 млн рублей путем размещения привилегированных конвертируемых акций в количестве 1 000000 штук (номинальная стоимость акции — 500 рублей).
• В марте 2008 года статус Русь-Банка в международной платежной системе VISA был повышен до уровня «Принципиальный член» (Principal Member). В декабре была завершена процедура сертификации процессингового центра Русь-Банка в системе VISA и осуществлен переход на прямые взаиморасчеты с VISA.
• В мае 2008 года статус Русь-Банка в международной платежной системе MasterCard повышен до уровня «Принципиальный член» (Principal Member).
• 12 ноября 2008 года Правление Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) приняло решение об аккредитации Русь-Банка при АСВ. В соответствии с данным статусом Банк получил право участвовать в конкурсах по отбору банков-агентов, через которые АСВ будет осуществлять выплаты страхового возмещения и расчеты с кредиторами первой очереди. В декабре через Русь-Банк начаты выплаты вкладчикам АКБ «Курганпромбанк» (ОАО) (г. Курган), КБ «Балткредобанк» (ЗАО) (г. Калининград)и КБ «ЗелАК-Банк» ОАО (г. Зеленоград).
• Решением Президиума Российского Союза Автостраховщико в (РСА) ОАО «Русь-Банк» включено в состав банков-гарантов, рекомендованных для размещения депозитов, необходимых для обеспечения исполнения обязательств по Соглашению в части гарантирования расчетов между членами РСА при прямом возмещении убытков (ПВУ).

В 1-м  квартале 2009 года 35 страховых компаний разместили в Русь-Банке гарантийные  страховые депозиты на сумму 1,355 млрд рублей, что составляет 35% от общего объема к размещению для участия страховщиков в системе прямого возмещения убытков по ОСАГО.

• 26 июля 2008 года международное рейтинговое агентство Moody's Investors Service

  подтвердило Русь-Банку рейтинг по долгосрочным обязательствам в иностранной     

валютена  уровне «B2», а также рейтинг финансовой устойчивости (РФУ) на уровне «Е+» (рейтинги присвоены 10 января 2006 года). Прогноз  всех рейтингов по глобальной шкале  — «стабильный». 05 июня 2009 г. рейтинги были вновь подтверждены.

• в феврале 2009 года Рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг кредитоспособности ОАО «Русь-Банк» на уровне А+ «Очень высокий уровень кредитоспособности». Рейтинг надежности по версии журнала "Финанс." по состоянию на 01 июля 2009 г. установлен на уровне  "В+".

Деятельность  Банка в условиях финансового кризиса. 

Стремясь  поддержать высокий уровень ликвидности  и прогнозируя возможные негативные тенденции на финансовом рынке, Банк в течение мая–сентября 2008 года провел ряд мероприятий по формированию достаточной «подушки ликвидности», что позволило в полном объеме и своевременно обеспечить исполнение всех собственных и клиентских платежей и обязательств. На начало лета 2008 года Банк значительно сократил свой

портфель  акций. Вложения в векселя были сконцентрированы в ценных бумагах максимально надежных векселедателей (ВТБ, Сбербанк РФ, МДМ-Банк и Россельхозбанк) со средним сроком до погашения не более 4–6 месяцев. Уже в начале кризисных явлений Банк располагал практически полным набором средств и техническими возможностями для работы с инструментами рефинансирования Банка России. Было оперативно обеспечено и подключение к вновь предлагаемым инструментам. Банк располагал возможностью привлечения средств ЦБ посредством: 

• внутридневных кредитов и кредитов овернайт;
• участия в аукционах прямого РЕПО;
• участия в аукционах по предоставлению кредитов без обеспечения;
• проведения операций прямого внебиржевого РЕПО(еврооблигации);
• привлечения кредитов, обеспеченных активами в рамках Положения № 312-П.

В целях  поддержания ликвидности и платежеспособности Банка в условиях закрытия рынков капитала и возможности оттока средств акционерами Банка было принято решение об увеличении остатков на текущих счетах группы компаний акционеров, в результате чего остатки на счетах до востребования юридических лиц в целом по Банку в сентябре 2008 года выросли в 1,8 раза. Меры, принятые Банком для преодоления возможных последствий финансового кризиса 
 

Начало кризиса: сентябрь 2008 года

• Доля портфеля ценных бумаг в общем объеме активов незначительна.
• Активная деятельность по операциям РЕПО не велась.
• Сформирован достаточный объем ликвидности, который позволил с минимальными потерями для Банка преодолевать последствия кризиса взаимного недоверия и неплатежей.

Конец 2008 года

• Получена аккредитация АСВ. Банк получил право участвовать в конкурсах по отбору банков-агентов для выплаты средств вкладчикам обанкротившихся банков.
• Получен доступ к системе беззалогового кредитования Банка России.
• Облигации Русь-Банка включены в ломбардный список Банка России.
• Удалось избежать серьезного оттока вкладов физических лиц за сентябрь–октябрь 2008 года.
• Проведение операций по платежам юридических и физических лиц осуществлялось без перебоев.
• Структура активов не пострадала от падения фондовых индексов.
• Оперативно урегулированы проблемы с банками-контрагентами по операциям РЕПО.

Расширение  присутствия в регионах 

Всего за 2008 год  начали предоставлять услуги 64 точки  продаж.Региональная сеть ОАО «Русь-Банк» на 01 января 2009 года представлена 235 точками продаж в 131 населенном пункте России от Калининграда до Владивостока. В том числе:

• 36 филиалов;
• 170 дополнительных офисов (отделений);
• 27 операционных и кредитно-кассовых офисов;
• 2 операционные кассы вне кассового узла.

  Рейтинги  Русь-Банка

В течение  2008 года Банк прочно удерживал свои позиции в ТОП-50 крупнейших банков

страны  по размеру капитала и по размеру  чистых активов (по версии журнала «Профиль»  и данным информационных агентств «Интерфакс»  и «РБК). 

По  состоянию на 01.01.2009, по данным журнала «Профиль», Банк занимал: 

• 46-е место  по размеру собственного капитала  среди 200 крупнейших российских  банков;
• 43-е место по размеру чистых активов среди 200 крупнейших российских банков;
• 36-е место в списке самых надежных банков.

Рейтинги  Русь-Банка по версии агентства

«РосБизнесКонсалтинг» (РБК) по состоянию  на 01.01.2009: 

  Рейтинги Русь-Банка  по версии агентства  «РосБизнесКонсалтинг»  (РБК) по итогам 2008 года:

• 18-е место по объему выданных автокредитов;
• 21-е место по количеству выданных автокредитов;
• 33-е место по объему выданных кредитов малому и среднему бизнесу;
• 23-е место по количеству выданных кредитов малому и среднему бизнесу;
• 26-е место по объему выданных беззалоговых кредитов за год;
• 16-е место по количеству выпущенных пластиковых карт за год.

Также необходимо отметить, что Валюта баланса Банка  выросла за 2008 год более чем  в 1,5% и составила на конец года 110,6 млрд.руб. Также выросли активы на 37% и достигли 83,5 млрд.руб. Банком получена чистая прибыль в размере 240 млн.руб. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  В Таблице 1 приведены основные статьи бухгалтерского баланса Банка на конец и начало отчетного периода (Т₁ – 01.01.2008, Т₂ – 01.01.2009) в тыс. рублей. Некоторые статьи приведенной структуры бухгалтерского баланса и опубликованной отчетности имеют различные названия, поэтому для удобства номера статей официально опубликованного баланса указаны в скобках. 

  Таблица 1 

Бухгалтерский баланс Русь-Банка на 01.01.2009 
 
 

  Первостепенной  задачей является проведение горизонтального и вертикального анализа отдельных статей и разделов бухгалтерского баланса с целью выявления основных тенденций в изменения активов и пассивов Банка за отчетный период. Данный анализ приведен в Таблицах 2 и 3. 

  Таблица 2 

Горизонтальный  анализ бухгалтерского баланса Русь-Банка на 01.01.2009