Анализ кредитования малого бизнеса

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 4

ГЛАВА 1. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ И МИРОВАЯ ПРАКТИКА 7

1.1 Особенности кредитования малого бизнеса в России 7

1.2 Общие черты малого бизнеса за рубежом 22

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ  ЗАО «СтарБанк» 36

2.1 Экономическая характеристика деятельности банка 36

2.2 Кредитование малого бизнеса в ЗАО «СтарБанк» 41

2.3 Мероприятия по увеличению объемов кредитования малого бизнеса в ЗАО «СтарБанк» 50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 54

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 57

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 58

ВВЕДЕНИЕ

Наличие развитого сектора  малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы  малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который  служит гарантом стабильного развития государства. Именно с преимущественного  развития малого и среднего бизнеса  осуществлялся экономический рывок  в некогда отсталых странах (Испании, Португалии, Греции, Южной Кореи, Тайване). Сегодня во многом за счет небольших  предприятий обеспечивается ускоренное развитие экономики Китая. Расчеты показывают, что в этих странах наблюдалась прямая зависимость между динамикой экономического роста и числом малых предприятии, а доля последних в производстве ВВП составляла от 40 до 70%. И лишь на более поздних стадиях подъема крупные предприятия начинали играть значимую роль в экономическом развитии, принимая эстафету у малого и среднего бизнеса.

Малый бизнес проник во все  сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия  выполняют ряд важнейших социально-экономических  функций, таких, как обеспечение  занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание  социальной стабильности, а также  могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет  важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых  направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных  отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости  отечественного хозяйства от мировой  конъюнктуры цен, не позволяя тем  самым рассчитывать на планомерный рост в будущем. Создание развитого сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного хозяйства.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших  вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение  источника финансирования основного  и оборотного капитала. Но заимствование  необходимых сумм является существенной проблемой.

Сегодня достаточно широко распространено мнение о неразвитости малого бизнеса в России по сравнению  со странами Евросоюза. Однако подобные оценки не совсем корректны с точки  зрения методики анализа и расчетов. Согласно российскому законодательству к субъектам малого бизнеса (предпринимательства) относятся малые предприятия  в форме юридических лиц, частные  предприниматели и фермерские хозяйства. При этом эксперты в своих расчетах, как правило, оперируют лишь малыми предприятиями в форме юридических  лиц, сильно занижая тем самым  значения показателей развития малого бизнеса.

Тема данной дипломной работы актуальна, так как развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.

В выпускной работе рассматриваются состояние и особенности кредитования. Рассмотрев особенности можно выделить проблемы кредитования малого бизнеса.

Цель данной работы – изучить роль кредитования в развитии малого бизнеса.

Задачи:

- оценить состояние и оценку кредитования малого бизнеса на современном этапе;

- выявить проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса.

ГЛАВА 1. КРЕДИТОВАНИЕ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ И МИРОВАЯ ПРАКТИКА

1.1 Особенности кредитования малого бизнеса в России

В экономике России, как и других развитых стран, одновременно функционируют  крупные, средние и малые предприятия, а также осуществляется деятельность, базирующаяся на личном и семейном труде.

Для современной экономики характерна сложная комбинация различных по масштабам производств – крупных, с тенденцией к монопольным структурам, и небольших, создание которых определяется многими факторами. С одной стороны, устойчивый научно-технический прогресс  имеет тенденцию к концентрации производства. Именно крупные фирмы  располагают большими материальными, финансовыми, трудовыми ресурсами, квалифицированными кадрами. Они способны вести крупномасштабные научно-технические  разработки, которые и определяют важнейшие технологические сдвиги.

С другой стороны, в последнее время  выявился небывалый рост малого и  среднего предпринимательства, особенно в сферах, где пока не требуется  значительных капиталов, больших объёмов  оборудования и кооперации множества  работников. Это особенно характерно для наукоёмких производств, а также  отраслей, связанных с производством  потребительских товаров.

Возможность эффективного функционирования малых  форм производства определяется рядом  их преимуществ по сравнению с  крупным производством: близость к  местным рынкам и приспособление к запросам клиентуры; производство малыми партиями, что не выгодно  крупным фирмам; исключение лишних звеньев управления и т. д. Развитию малого производства способствуют дифференциация и индивидуализация спроса в сфере  производственного и личного  потребления.

Развитие  мелкого и среднего производства создаёт благоприятные условия  для оздоровления экономики: развивается  конкурентная среда; создаются дополнительные рабочие места; активнее идёт структурная  перестройка; расширяется потребительский  сектор. Развитие малых предприятий  ведёт к насыщению рынка товарами и услугами, повышению экспортного  потенциала, лучшему использованию  местных сырьевых ресурсов.

Основными видами деятельности малых предприятий  являются: операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг (17,8%), оптовая торговля, включая торговлю через агентов, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами (17,2%), обрабатывающие производства (15,4%), строительство (13,7%),  розничная торговля, кроме торговли автотранспортными средствами и мотоциклами; ремонт бытовых изделий и предметов личного пользования (10,6%), транспорт и связь (5,7%), сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство (5,6%).

Распределение малых предприятий по отраслям экономики за 2011 год приведено в Таблице 1.1.

Таблица 1.1

Число малых предприятий¹ (без микропредприятий) и их распределение по видам экономической деятельности [12]

¹ Юридические лица

Вместе  с тем, малое предпринимательство  в России по сравнению с развитыми  странами Западной Европы, США и  Японии развито недостаточно.

Законодательство  о малом предпринимательстве  регулирует общие вопросы деятельности малых предприятий независимо от их организационно-правовой формы. Сюда входят критерии определения малых и средних предприятий, вопросы государственной поддержки малого бизнеса, налогообложения и некоторые другие.

Федеральным законом от 24 июля 2007г.№ 209-ФЗ « О  развитии малого и среднего предпринимательства  в Российской Федерации»[13] установлены новые условия отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства. Так, средняя численность работников за предшествующий календарный год не должна превышать следующие предельные значения:

А) для средних предприятий –  от 101 до 250 человек;

Б) для малых предприятий – до 100 человек включительно.

При этом среди малых предприятий  выделяются так называемые микропредприятия со средней численностью работников до 15 чел. включительно.

Под субъектами малого предпринимательства  понимаются так же физические лица, занимающиеся предпринимательской  деятельностью без образования  юридического лица.

Малый бизнес может быть представлен производственной деятельностью, финансово-коммерческой, консалтингом и аудитом.

Виды  предпринимательской деятельности представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2.

Виды предпринимательской  деятельности [4]

На протяжении последнего десятилетия произошел стремительный  рост развития малых предприятий, способствующий развитию экономики России. Однако осталась проблема недостатка финансирования малого предпринимательства. Многие компании начали использовать схемы диверсификации производства, увеличения производственных мощностей, не имея достаточной суммы  денежных средств.

По мере увеличения количества малых предприятий, рост на кредитование малого бизнеса также возрастал. Банки начали разрабатывать программы  для кредитования малого бизнеса, реализация которых приносила им доходы и  увеличение объемов активно-пассивных  операций. Кредитование малого предпринимательства  представляет для банков огромный интерес  благодаря получению высокой  доходности операций и небольших  сроков оборота кредитных средств. Сотрудничество с малыми предприятиями  остается одним из приоритетных направлений  деятельности российских банков, не смотря на то, что многие крупные российские компании берут кредиты на развитие бизнеса в иностранных банках, поскольку они предлагают предпринимателям более выгодные программы кредитования малого бизнеса с низкими процентными ставками.

Услуга по кредитованию малого бизнеса предоставляется  банковскими учреждениями предприятиям, индивидуальным предпринимателям, представителям малого бизнеса, которые осуществляют свою деятельность в сфере производства, торговли или предоставления услуг.

В каждом банке сегодня  можно найти программу для  кредитования малого предпринимательства.

В наше время объемы кредитования малого предпринимательства стремительно растут. Благодаря существующей конкуренции  на банковском рынке происходит внедрение новых технологий, улучшаются условия по кредитованию малых предприятий и уровень обслуживания. Клиенты могут самостоятельно выбирать банки и программы кредитования, сравнивать их и принимать лучшие и подходящие для них условия.

Банки предоставляют кредит для предпринимателей на организацию  или развитие бизнеса, пополнение оборотных  средств, для приобретения нового оборудования, движимого или недвижимого имущества  и т.д. Для того чтобы получить банковский кредит, предприниматели  должны предоставить баку ликвидный  залог в виде оборотных средств, собственного движимого или недвижимого  имущества или же имущества третьих  лиц, а также гарантией для  банков служит поручительство третьих  лиц. В некоторых случаях банки  предоставляют беззалоговые кредиты, но этот вариант подходит только для предприятий с безупречной кредитной историей. Самым ликвидным видом залога является недвижимость.

Кредитование малых предприятий  для банков является самым приоритетным видом кредитования. К основным требованиям, предъявляемым банками для предпринимателей, являются: наличие успешно развивающегося бизнеса и собственного капитала. Следует учесть, что кредитование малого бизнеса представляет собой  довольно сложную процедуру. Стандартными документами для получения кредита  являются: анкета заемщика, заявление  на предоставление кредита для развития бизнеса, финансовая и налоговая  отчетность за определенный период времени, перечень контрагентов, копии договоров  с покупателями и подрядчиками и  т.д.

Кредитование малого бизнеса  играет для государства важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства  способствует развитию экономики в  целом. Малый бизнес выполняет следующие  социально-экономические задачи: обеспечивает занятость населения, развивает  конкуренцию, увеличивает размер налоговых  поступлений в госбюджет и  т.д. Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что государство обязано принимать меры для доступности кредитования для субъектов малого предпринимательства. На сегодняшний день крупнейшим банком на банковском рынке кредитования субъектов малого предпринимательства в России является ОАО «Сбербанк».

Необходимо совершенствовать и упрощать процедуру рассмотрения заявки на получения займа. Многие банки  выдвигают различные требования по пакету документов, а заявка может  рассматриваться банком от нескольких недель до нескольких месяцев. Так как  многие частные предприниматели  занимаются сезонным бизнесом, такой  срок рассмотрения заявки может привести к закрытию предприятия.

Совершенствование кредитования малого бизнеса является довольно сложной  задачей, решать которую должны не только государственные органы управления, но и кредитные организации.

Основными проблемами развития малого бизнеса в России являются:

• Высокая налоговая нагрузка;
• Ограниченность финансовых средств;
• Коррупция в органах власти;
• Низкая квалификация персонала (нехватка квалифицированных бухгалтеров, менеджеров, консультантов);
• Проблемы, связанные с регистрацией самого бизнеса;
• Недостаточность начального капитала и собственных оборотных средств;
• Трудности с получением банковских кредитов;
• Усиление давления криминальных структур;
• Сложности с получением помещений и крайне высокая арендная плата;
• Ограниченные  возможности получения лизинговых услуг;
• Отсутствие должной социальной защищенности и личной безопасности владельцев и работников малых предприятий и др.;

По  степени важности некоторые авторы  располагают основные проблемы малого бизнеса в России в следующем  порядке:

1) высокий уровень налогообложения;

2) недоступность кредитных ресурсов;

3) административные барьеры.

Здесь, как мы видим, на второе место в  ряду проблем развития малого бизнеса  в России выходит недоступность  финансовых ресурсов. По некоторым  данным  свободный доступ к финансовым ресурсам ежегодно имеют 13—15 тыс. предпринимателей. Это означает, что в России организации, представляющие финансовые услуги предпринимателям, охватывают лишь 1 % потенциального рынка. [7]

Предприятия малого бизнеса в России в своей  деятельности сталкиваются с большими трудностями. Основная проблема — недостаточная ресурсная база, как материально-техническая, так и финансовая. Практически речь идет о создании нового сектора экономики. В течение десятилетий такой сектор у нас в сколько-нибудь существенной степени отсутствовал. Это, в частности, означало и отсутствие подготовленных предпринимателей. У основной массы населения, жившей «от получки до получки», не могло образоваться резерва средств, необходимого для начала собственного дела. Эти средства сейчас надлежит отыскать. Ясно, что предельно напряженный государственный бюджет их источником стать не может. Остается надеяться на кредитные ресурсы. Но и они незначительны и к тому же крайне трудно реализуемы при постоянной и усиливающейся инфляции.

Банков в настоящее  время просто великое множество  и кредитных программ, которые  предлагаются для малого бизнеса  также очень много. Банки, предлагая  кредитование малого бизнеса, предоставляют  кредиты на разные суммы, процентные ставки по кредитам также разнообразны и сроки предоставления кредита могут отличаться. Однако если заявки на обычный кредит рассматриваются в короткие сроки, то заявка на получение кредита для малого бизнеса может рассматриваться значительно дольше и этот срок может, зависеть от суммы, которая требуется.

В таком разнообразии кредитных  продуктов можно легко потеряться, поэтому нужно заранее выяснить особенности кредитования малого бизнеса  в банках и выбрать тот банк, который больше подходит для реализации ваших целей. Нужно заранее получить полную консультацию специалистов банка  по сбору документов и по требованиям, которые банки предъявляют к  своим заемщикам.

Как правило, кредиты выдаются уже под существующий бизнес. При  этом желательно, чтобы он существовал  не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием  услуг. Однако лишь этими условиями  получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе  клиента. В залог банки берут  как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Главным условием является - наличие платежеспособного бизнеса.

Прежде чем заявка будет  рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении  своего бизнеса. На этом этапе оговариваются  условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после  чего кредит либо выделяется, либо в  нем отказывают.

Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Обычно в первую очередь предприниматели  обращают внимание на процентные ставки по кредитам для малого бизнеса, но это не самое главное, потому, что  в принципе ставки по кредитам практически  одинаковы в среднем во всех банках.

Но все же главное значение имеют сроки кредитования, которые как раз и могут очень сильно отличаться во всех банках. Ведь если требуется крупная сумма денег, то короткие сроки кредитования не могут подойти для предпринимателей которые планируют расширять свой бизнес. Самый большой срок кредитования, который могут предоставить банки - это срок до пяти лет. Для того чтобы получить кредит под низкие проценты и более длительный срок нужно иметь положительную кредитную историю и доказать банку свою высокую платежеспособность.

Несмотря на то, что малый  бизнес есть кому кредитовать, доступность этих денег, как признают кредиторы и заемщики, все же незначительная. Предприниматели не верят в доступность банков, а большинство банков, в свою очередь, не стремятся работать в этом секторе.

Сейчас среди множества  кредитных программ для кредитования малого бизнеса можно выделить несколько  видов. Это кредит бизнес-экспресс, который выдается в срочном порядке, но суммы кредита в этом случае не велики; кредит на поддержку малого бизнеса или на развитие бизнеса, в этом случае кредит выдается на пополнение оборотных средств организации  и на расширение предприятия. Также  можно воспользоваться инвестиционным кредитом, когда производится финансирование инвестиционных продуктов и многими  другими.

Кредит бизнес-экспресс предоставляется на короткие сроки  до 12 месяцев. В этом случае заявка на кредит может быть рассмотрена в  самые короткие сроки в течение  всего лишь двух или трех дней. Такой  кредит может помочь быстро решить проблему финансов, если срочно необходима небольшая сумма денег. В такой  программе нет необходимости  предоставлять залоговое обеспечение, но и проценты по кредиту за срочность  будут значительно больше, чем  проценты по обычному кредитованию.

Кредиты на поддержку малого бизнеса выдаются в том случае, если предприятию требуется поддержать бизнес в трудной ситуации или  же создать условия для того, чтобы бизнес оставался на должном уровне путем вливания дополнительных денежных средств. Иногда дополнительные денежные средства могут потребоваться для закупки товара, потому что все средства предприятия находятся на данный момент в обороте, и нет возможности сейчас произвести расчеты с поставщиками. Такой кредит выдается на срок до трех лет, сроки рассмотрения заявки по данному кредиту не должна превышать пяти рабочих дней и сумма, которую банк готов предоставить не будет превышать одного миллиона рублей.

Самая востребованная сейчас тема - микрокредиты - небольшие займы, от 30 тысяч рублей до 300 тысяч. Микрокредиты на открытие собственного дела или его развитие начинающие бизнесмены вскоре смогут получать при поддержке государства. Уполномоченные госбанки уже начали несколько плотных проектов по кредитованию микрофинансовых организаций - потребительских кооперативов граждан, сельских потребительских кооперативов. Проекты также облегчат доступ малых предприятий, фермеров, индивидуальных предпринимателей к заемным ресурсам, когда им нужны небольшие и "короткие" деньги, например для покупки горючего на время сева, расчетов с поставщиками. Банкам с такими кредитами возиться невыгодно - они нерентабельны и трудозатраты. При этом государство старается минимизировать все формальности при выдаче микрокредитов. Решение о выделении денег принимается буквально в течение пары дней.

Кредит на развитие бизнеса - это другими словами кредит на пополнение оборотных средств организации. Особенность кредитования на развитие бизнеса в том, что предприниматель  может использовать денежные средства на приобретение большой партии товара или сырья для производства, расширить  действующее производство, приобрести дорогостоящее оборудование, а также  можно использовать эти средства для строительства или реконструкции  объектов производственной недвижимости. Сроки кредитования достигают пяти лет, заявка может быть рассмотрена  в течение пяти или семи рабочих  дней. Такой вид кредитования предусматривает обязательное залоговое обеспечение, которым могут выступать объект недвижимости, оборудование, автотранспортные средства.

Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса - это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия.

Залоговое обеспечение  для этого вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения требуют полной оценки его стоимости.

Овердрафт - этот кредит, позволяет перехватывать деньги на короткие сроки, не прибегая к средствам родственников и друзей. Само английское слово overdraft означает "перерасход". Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 250 тыс. до 10 млн. рублей. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

Кредит на открытие бизнеса. В условиях экономического кризиса  подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования.

Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто  не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет  у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям.

Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого  продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, и т.д. Заемщиками могут выступать юридические  лица, индивидуальные предприниматели, а также (при размере кредита  до 3 млн. рублей) физические лица - собственники и акционеры бизнеса. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года. Максимальная сумма кредита - 15 млн. рублей, максимальный срок - четыре года. Погашение происходит обычно равными  долями по графику, согласованному с  заемщиком.

Проектное финансирование. Такой вид кредита предоставляет  также небольшое количество специализированных банков. Он удобен для фирм, которые  решили провести дорогостоящую модернизацию основных фондов или для сложных  проектов с редким (низколиквидным) оборудованием. Кредит осуществляется посредством финансового лизинга. Минимальный аванс лизингополучателя обычно от 0 до 20%, срок лизинга - от 36 месяцев.

Риск проектного финансирования состоит в том, что можно потратить  до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени  на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Поэтому  бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все  риски, для этого требуется его  максимальная детализация.

Коммерческий кредит. Это  разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные  товары, выполненные работы, оказанные  услуги.

Товарный кредит. Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который  он не платит сразу деньги. Договор  товарного кредита будет считаться  заключенным только тогда, когда  будет определен предмет договора, то есть наименование и количество товаров, передаваемых в кредит. Товарный кредит оптимален при покупке  дорогостоящего оборудования, производимого  под заказ зарубежными компаниями.

Венчурное финансирование. К достоинствам этого финансового  продукта можно отнести длительный срок и отсутствие гарантий. Он особенно удобен для наукоемких проектов. К  минусам можно отнести более  высокие, чем в банках, процентные ставки и небольшое количество венчурных  фондов и инвестиционных компаний, готовых профинансировать проекты.