Антикризисное банковское законодательство

Оглавление

Введение……………………………………………………………………………………….

Глава 1.Кризисные явления в банковском секторе………………………………………….

1.1 Понятие кризиса отдельного  банка………………………………………………………

1.2 Важнейшие формы проявления  кризиса…………………………………………………

1.3 Основные причины возникновения кризисной ситуации………………………………

Глава 2. Основные направления антикризисного нормотворчества ………………………

Заключение ……………………………………………………………………………………

Список использованной литературы…………………………………………………………

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всех странах предотвращению банковских кризисов уделяется большое внимание, и государство оказывает существенную поддержку банкам, переживающим финансовые кризисы, по восстановлению их деятельности и доверия к ним, поскольку совершенно ясно, что без устойчивой банковской системы невозможно развивать экономику страны, решать социальные задачи. Банковское дело как особый вид предпринимательства в силу своей общественной роли, специфичности функций, рискованности, открытости и зависимости от изменений конъюнктуры рынка, требует особого подхода в управлении, применения профилактических и превентивных мер по недопущению кризисных ситуаций.

В течение XX века практически  не осталось страны, не испытавшей кризис в банковской системе в той или иной мере. Последствия, которые влекут за собой как валютные, так и банковские кризисы, делают актуальными проблемы, посвященные изучению факторов, являющихся предпосылкой для нарастания негативных тенденций в банковском секторе, выявлению и изучению непосредственных причин современных банковских кризисов, форм их проявления и последствий, а также для выработки адекватных программ антикризисного управления банковской деятельности. Переходное состояние российского банковского бизнеса, осуществление реструктуризации и модернизации банковской отрасли, появление на рынке проблемных банков обусловили потребность в антикризисном управлении коммерческими банками. Отсутствие в системе банковского менеджмента антикризисной составляющей усиливает недоверие к банковской сфере, снижает ее эффективность.

Можно сказать, что разработка теории антикризисного управления это  заказ практики, причем потребность  в антикризисном управлении возникает  не только в экономике переходного периода, но в развитых рыночных экономиках западных стран.

Трудно переоценить значимость обеспечения стабильного развития банковской системы и актуальность проблемы совершенствования антикризисного управления и предотвращения банковских кризисов. Об актуальности данной проблемы свидетельствует также ее включение в число первоочередных задач Банка России, о чем говорится в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации, а также в направлениях работы Государственного Совета при президенте.

Цель данной работы - изучить причины возникновения и формы проявления современных банковских кризисов, возможность их прогнозирования, а также методы и инструменты антикризисного управления, как профилактики банкротства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.Кризисные явления в банковском секторе

1.1 Понятие кризиса  отдельного банка

Кризис любого предприятия  вызывается несоответствием его  финансово-хозяйственных параметров параметрам окружающей среды.

Банковский кризис можно  определить, как неспособность банковской системы выполнять свои основные функции аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств, предоставления кредитов, проведения расчетов и платежей в экономике страны. Кризисная ситуация в банке характеризуется резким увеличением доли сомнительной и безнадежной задолженности в кредитных портфелях банков, ростом их убытков в связи с переоценкой непокрытых рыночных позиций, уменьшением реальной стоимости банковских активов. Все это ведет к массовому ухудшению платежеспособности банков и отражает неспособность банковской системы осуществлять эффективное распределение финансовых ресурсов.

Статистически снижение эффективности  распределения ресурсов наиболее отчетливо  проявляется в увеличении доли просроченных кредитов в общем объеме банковских кредитов. Основным сигналом является возникновение кризиса ликвидности, который не только может поражать ограниченное число неплатежеспособных банков, но и захватывать стабильные банки.

Банки, как правило, предусматривают  определенные потери в своем портфеле активов. Однако никогда не было и не будет абсолютно безопасных кредитов, выдаваемых частному сектору, поскольку существует проблема асимметричных потоков информации. Солидные и платежеспособные банки покрывают эти убытки за счет заранее созданных рисковых резервов. Банки рассчитывают степень риска по каждой статье активов и создают соответствующие фонды для компенсации ожидаемых потерь.

Вариантами банковского  кризиса являются:

* стратегический кризис (угроза потенциалу развития);

* кризис результатов (угроза финансовым результатам деятельности, их потеря, дефицит баланса - превышение пассивов над активами);

* кризис ликвидности (опасность потери ликвидности вследствие превышения пассивов над активами).

Определение степени риска  не возврата кредитов и принятие превентивных мер является обязательным условием нормального функционирования банков.

Состояние функционирующего отдельного банка можно признать «нормальным», если он, в частности:

- не нарушает действующего законодательства (общего и банковского) и требований органов, регулирующих банковскую деятельность;

- своевременно, качественно и на приемлемых условиях проводит все надлежащие платежи клиентов, а также платежи по собственным обязательствам;

- в пределах располагаемых ресурсов выдает заемщикам денежные кредиты на приемлемых для обеих сторон рыночных условиях под надлежащее обеспечение, проводит другие необходимые клиентам банковские операции;

- стабильно выполняет обязательные для КО нормативы;

- получает нормальную в текущих условиях прибыль;

- не допускает конфликтного развития отношений внутри организации.

Невыполнение этих основополагающих требований будет означать соответственно, что банк находится в кризисе.

Непосредственная оценка параметров кризиса предусматривает:

• оценку вероятных признаков угрозы кризиса;
• повышенный уровень бдительности при мониторинге внешней и внутренней среды с целью раннего обнаружения признаков кризисной ситуации;
• выявление отклонений параметров ситуаций от нормы, выявление слабых сигналов;
• установление причинно-следственных связей и прогнозирование возможных направлений развития кризиса, масштабов потенциальных потерь;
• определение и оценивание факторов, влияющих на развитие кризисной ситуации, выяснение их связей и взаимосвязей;
• создание необходимых обратных связей для отслеживания состояния и развития кризисного явления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Важнейшие формы  проявления кризиса

Кризис может иметь  бесконечно много форм проявления (признаков). Разные специалисты называют различные  их перечни, причем ни один из этих перечней не может считаться полным, закрытым. Сгруппируем их в следующие 3 категории.

Финансовые:

- недостаток собственных средств или невыполнение установленных обязательных нормативов;

- текущие убытки либо превышение используемой прибыли над фактически полученной и /или непогашенные убытки предшествующих лет;

- неисполнение обязательных платежей, а также неспособность погашать кредиторскую задолженность в надлежащие сроки;

- неустранение фактов нарушений установленного порядка обязательного резервирования;

- нерациональная политика привлечения и размещения средств, в частности, реальное отсутствие перспективы возврата привлеченных средств либо необоснованное использование краткосрочных займов для финансирования долгосрочных активов;

- иммобилизация средств в затраты капитального характера;

- низкое качество кредитного портфеля;

- задолженность по выплате дивидендов или прекращение их выплаты.

Производственные:

* невыполнение нормативных требований Банка России о создании системы управления рисками/или системы внутреннего контроля;

* непредставление предусмотренной в законодательстве отчетности;

*  увольнение основного управленческого персонала без должной его замены;

* ухудшение позиций на финансовых рынках, ограничение круга проводимых операций;

* существенная зависимость от конкретного клиента, проекта, направления деятельности;

* агрессивная процентная политика для привлечения средств клиентов, значительное превышение процентных ставок ближайших банков-конкурентов.

Прочие:

- невыполнение в установленные сроки требований Банка России и /или взятых на себя обязательств по устранению недостатков, включая недостатки в деятельности филиалов;

- несоблюдение требований в формированию уставного капитала (использование для этого ненадлежащих активов);

- судебные иски, которые в случае успеха истца могут завершиться невыполнимым для данной КО решением суда.

Открытая форма кризиса - банковские банкротства, которым до Великой Депрессии предшествовали банковские паники, выражавшиеся в  массовых изъятиях вкладов из банков. В кризисах последнего времени, главным образом, благодаря системе страхования вкладов и различным формам явных и неявных гарантий со стороны государства, «набеги» вкладчиков на банки стали редкостью. В современных условиях переход кризиса из скрытой формы в открытую в значительной степени предопределяется спецификой институционально-правовой базы страны и мерами со стороны ЦБ и других регулирующих органов по отношению к проблемным банкам. В западной практике термин банковский кризис часто применяется именно к открытым формам кризиса.

Кризис КО не возникает  одномоментно, а развивается, разворачивается  во времени. Это относится и к  формам его внешнего проявления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Основные причины  возникновения кризисной ситуации

Плохое управление и (или) негативные внешние факторы могут привести к кризису банка, который становится явным, когда существующие резервы и капитальная база не могут покрыть все убытки по статьям активов. В этом случае акционеры теряют свои первоначальные вложения, и требуется дополнительное финансирование для покрытия всех убытков.

Опыт зарубежных стран  и Российской Федерации показывает, что банковские кризисы отражают сложный процесс приспособления банковских систем к новым макроэкономическим условиям.

Либерализация внешнеэкономических  отношений и отсутствие макроэкономического регулирования банковского сектора в развитых и развивающихся странах, глобализация финансового рынка, рыночные реформы в странах с переходной экономикой - перечисленные процессы развивались достаточно болезненно, повышая на первых этапах макроэкономическую неустойчивость и несбалансированность экономики, что отрицательно сказываясь на состоянии банковских балансов. На фоне возросшей неустойчивости банковской системы оказались крайне восприимчивы к таким традиционным факторам банковских кризисов, как экономический спад, потрясения в реальном секторе экономики.

Спад производства, ухудшение  платежеспособности предприятий-заемщиков  банков являются традиционной причиной банковских кризисов. Степень влияния  кризиса в экономике на банковскую систему зависит от многих факторов. Однако важно выделить базисную причину - состояние самой банковской системы к началу экономического кризиса. Речь идет, прежде всего, о ликвидных позициях банков, о том, насколько их обязательства обеспечены собственным капиталом, каково качество их кредитного портфеля.

В то время как каждый в  отдельности банковский кризис имеет  свою динамику, всегда можно выделить основные общие составляющие данного  кризиса.

По результатам экономических  исследований, проводимых рядом отечественных экономистов, ухудшение финансового положения значительного числа коммерческих банков является следствием внешних и внутренних причин, обострившихся в банковском секторе.

Внешние причины – подразделяются на три вида: экономические, политические и социальные. К экономическим причинам банковского кризиса можно отнести:

1) Кризисное состояние  экономики в целом. ( Банковская  система не может быть сильной  в условиях кризисного состояния  экономики страны – это часть  экономики, которая испытывает на себе весь спектр негативных влияний, включая кризис неплатежей, инфляцию, тяжелое налоговое бремя и т.д.);

2) Проведение ЦБ РФ жесткой  реструкционной политики. Поддержание  учетной ставки на высоком  уровне, повышение норм обязательных  отчислений в резервные фонды;

3) Введение в ЦБ РФ  валютного коридора.

Также одним из факторов, который может оказать значительное влияние на состояние банковской системы, являются рыночные реформы.

Несомненно, что цель рыночных реформ - способствовать оздоровлению и развитию экономики, в том числе и банковской системе. Однако в краткосрочном и среднесрочном плане реформы могут провоцировать и (или) усугублять кризисные процессы в банковской системе.

При проведении реформ огромную роль играет выбор момента, скорость и последовательность реформаторских действий. Либерализация и отсутствие макроэкономического регулирование в условиях спада и макроэкономической нестабильности при непродуманной и непоследовательной системе контроля над банками, как правило, оказывает разрушительное воздействие на банковскую систему.

Причиной банковских кризисов могут стать последствия стабилизации экономики. В этом случае следует  различать негативное влияние незавершенных  стабилизационных программ и слишком  резких ограничений, принятых без учета потенциальных последствий для банковской системы.

Внутренние причины –  подразделяются на два вида:

1) Проблемы управления  в банке:

потери ключевых сотрудников  аппарата управления;

вынужденные остановки связанные  с управлением, а также нарушения  ритмичности банковского процесса;

участие банка в судебных разбирательствах с непредсказуемым  исходом;

потеря основных клиентов;

недооценка постоянного  технического и технологического обновления банка;

чрезмерная зависимость  банка от какого-либо одного конкретного  проекта или вида активов;

излишняя ставка на успешность и прибыльность нового проекта;

неэффективные долгосрочные соглашения и проч.;

2) Проблемы, связанные с  выбранной политикой работы:

повторяющиеся существенные потери;

превышение некоторого критического уровня просроченной кредиторской задолженности; - чрезмерное использование дорогих заемных средств в качестве источников;

низкие значения коэффициентов  ликвидности;

нехватка оборотных средств (функционирующего капитала);

увеличивающаяся до опасных  пределов доля заемных средств в общей сумме источников средств;

неправильная реинвестиционная политика;

превышение размеров заемных  средств над установленными лимитами;

наличие просроченной дебиторской  задолженности и прочее.

Наконец, могут быть причины, которые по происхождению являются одновременно и внешними, и внутренними. К таковым можно отнести, в частности:

потерю банком деловой  репутации среди других коммерческих организаций, что может выразиться в закрытии на него лимитов(происходит вне банка, на рынке, но на основе оценки участниками рынка, тех процессов, которые имеют место внутри банка и вокруг него;

рост дебиторской задолженности (в этом может быть вина обеих  сторон - и самого банка, и его  должников);

энергичный отток из банка  вкладов физических лиц, массовое предъявление к нему требований другими кредиторами.

Внешние факторы способны воздействовать на всю банковскую систему  целиком, тогда как внутренние –  это внутренний мир банков. Воздействовать на внешние причины кризисных  явлений одному отдельно взятому банку просто не под силу. Однако, кризис одного банка вполне реально может затронуть всю банковскую систему. Отсюда следует, что реальным шагом, с помощью которого банк может выправить свое финансовое состояние, является непосредственное воздействие на внутренний менеджмент и на политику банка: только, изменяя структуру этих составляющих, кредитная организация может как-то выправить свое финансовое положение.

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Основные направления антикризисного нормотворчества

Можно выделить следующие основные направления антикризисного нормотворчества на уровне федеральных законов и подзаконных актов:

• Усиление контроля за кредитными организациями со стороны Банка России;
• Изменение порядка реорганизации кредитных организаций;
• Регулирование страхования вкладов, возмещения по ним и Агентства по страхованию вкладов;
• Акты, связанные с кредитной политикой по отношению к кредитным организациям;
• НПА, устанавливающие размеры процентных ставок;
• Снижение обязательных нормативов;
• Иные НПА 
  Ниже более подробно рассматривается каждое из выделенных направлений.

Усиление  контроля за кредитными организациями  со стороны Банка России.

   Одним из наиболее значимых актов на федеральном уровне, относящихся к данной группе, стал Федеральных Закон No28-ФЗ от 28 февраля 2009 года «О внесении изменений в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Закон, прежде всего, устанавливает новые требования к уставному капиталу вновь создающихся кредитных организаций. Закон отменяет закрепившееся в законодательной практике выражение количественных величин в евро и последующее регулярное установление Банком России рублевого эквивалента этих сумм. 
Так, установлен минимальный размер уставного капитала для вновь регистрируемой кредитной организации (180 млн. рублей), минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации (18 млн. рублей) и отдельно минимальный размер для небанковских расчетных организаций (90 млн. рублей). Ранее в Законе «О банках и банковской деятельности» отсутствовало положение о минимальном размере уставного капитала для расчетных организаций. 
В предыдущей редакции Закона содержалось условие о том, что банк, чей размер уставного капитала ниже минимального, вправе продолжать свою деятельность, но при условии, что размер его собственных средств не будет снижаться по сравнению с размером, существовавшим на 1 января 2007 года. Одним из нововведений рассматриваемого Закона о внесении изменений стало положение о минимальном размере собственных средств, которого банк обязан придерживаться в случае, если уставный капитал ниже установленного минимума. Размер собственных средств такого банка должен достигнуть предела 90 млн. рублей к 1 января 2010 года и 180 млн. рублей к 1 января 2012 года. При невыполнении данного условия Банк России вправе отозвать лицензию банка. 
Повышен также минимальный размер собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении генеральной лицензии – 900 млн. рублей. Ранее это цифра составляла рублевый эквивалент 5 млн. евро. 
Другим существенным антикризисным нововведением стало усиление контроля со стороны Банка России за использованием кредитными организациями денежных средств, выделяемых в целях поддержки финансовой системы РФ, - в виде расширения полномочий уполномоченного представителя ЦБ. 
Ранее уполномоченный представитель ЦБ мог назначаться в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Согласно Федеральному закону от 30.12.2008 No317-ФЗ «О внесении изменений в статьи 46 и 76 Федерального Закона «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России вправе назначать уполномоченных представителей:

• В кредитные организации, получившие кредиты, предусмотренные Законом «О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации»;
• В кредитные организации, в которых размещены на банковских депозитах средства федерального бюджета;
• В кредитные организации, получившие кредит без обеспечения на срок более 1 месяца;
• В кредитные организации, являющиеся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц, в отношение которых были приняты меры по предупреждению банкротства. 
  Законом также установлен период, на который может назначаться уполномоченный представитель (до дня обеспечения обязательств по кредиту), установлены его права и обязанности кредитной организации по отношению к представителю. 
  Законом увеличен предельный срок предоставления кредитов без обеспечения кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня – с 6 месяцев до 1 года.

Изменение порядка реорганизации кредитных организаций

Здесь в первую очередь необходимо отметить Федеральный закон от 30.12.2008 No315-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный  Закон «О банках и банковской деятельности»  и некоторые другие законодательные  акты Российской Федерации». К другим актам, помимо Закона «О банках и банковской деятельности», относятся Гражданский кодекс, Закон «Об акционерных обществах», Закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Закон «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». 
Изменения касаются уведомления кредитной организацией заинтересованных лиц о ее реорганизации. Так, письменное уведомление о начале процедуры реорганизации направляется кредитной организацией в Банк России в течение трех рабочих дней с момента принятия решения о реорганизации (ранее – в течение 5 дней). 
В случае реорганизации кредитной организации в форме присоединения, слияния или преобразования, она в течение 30 дней обязана направить кредиторам письменное уведомление либо опубликовать сообщение в печати. Предыдущая редакция Закона предусматривала одновременное выполнение этих условий, сейчас они могут выполняться по выбору организации. Учитывая то, что иными федеральными законами (в частности Гражданским кодексом) предусмотрена обязанность юридического лица при реорганизации дважды с периодичностью в месяц помещать в СМИ сообщение об этом, выбор способа уведомления кредиторов становится очевиден. 
Однако, новым ФЗ предусмотрена также обязанность реорганизуемой КО (при слиянии, присоединении и преобразовании) в течение 30 дней размещать информацию о реорганизации на своем сайте в сети Интернет. То есть фактически Закон обязывает каждую реорганизуемую кредитную организацию создавать свой Интернет-сайт. 
Вообще, любопытно повышенное внимание, которое законодатель уделил электронным СМИ: Банк России, как и кредитные организации, обязан размещать информацию о начале процедуры реорганизации КО. Ранее такая обязанность отсутствовала. 
Другим немаловажным документом в области реорганизации стало Указание ЦБ РФ No2162-У от 30.12.2008 «О внесении изменений в Положение Банка России от 4.06.2003 No230-П «О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения». 
Документом установлен новый порядок рассмотрения документов при реорганизации КО. Имеет смысл сделать акцент на том, что новый порядок касается только случаев слияния и присоединения, и не относится к другим видам реорганизации (разделение, выделение и преобразование). 
Основным нововведением стало право реорганизуемой организации до подачи комплекта документов направить проекты документов в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций для получения предварительного заключения. По результатам проверки Департамент направляет в КО свое заключение о соответствии или несоответствии представленных документов законодательству. Организация при подаче общего комплекта документов вправе не подавать в Банк России документы, по которым было получено положительное заключение. 
Изменения в процедуре реорганизации нагляднее проиллюстрировать в таблице: 

	Предыдущая редакция Положения		Редакция с изменениями, вступившими  в силу
	Отсутствовал		1 –й этап. Предварительная подача  в Департамент проектов документов.
	-		Срок рассмотрения: 15 рабочих дней
	Принятие кредитной решения  о реорганизации		-
	Направление полного комплекта  документов в территориальное управление Банка России.		До момента принятия решения  о реорганизации – направление  в территориальное управление части  документов (список дан ниже).
	Срок рассмотрения территориальным  управлением – 2 месяца.		Срок рассмотрения территориальным  управлением – 30 календарных дней.
	Документы передаются в Департамент  лицензирования по внутренней процедуре.		Получение заключения территориального управления, принятия кредитной организацией решения реорганизации.
	Рассмотрение документов Департаментом  лицензирования.		Подача комплекта документов в  Департамент лицензирования (за исключением тех, по которым получено положительное заключение и тех, которые ранее подавались в ТУ)
	Срок рассмотрения: 2 месяца		Срок рассмотрения: 1 месяц
	Общий срок нахождения документов в  ЦБ: около 4 месяцев		Общий срок (с учетом предварительной  проверки): около 2,5 месяцев.

 
В территориальное управление ЦБ организация подает следующие документы:

• подтверждение соответствия квалификационным требованиям руководящих кадров и членов совета директоров;
• при наличии новых кандидатур в руководство или совете директоров – документы на их согласование;
• документы, подтверждающие право КО на недвижимость;
• документы о согласовании соответствия банковских помещений требованиям технической укрепленности;
• положения о филиалах, уведомления об открытии новых филиалов и внутренних структурных подразделений. 
  Документы о согласовании кандидатур руководящих должностей филиалов реорганизуемой КО должны соответственно подаваться в территориальное управление Банка России по месту нахождения филиала. 
  В связи с внесением изменений в Положение ЦБ РФ No230-П были также внесены соответствующие изменения в другие нормативно-правовые акты Банка России, устанавливающие процедуру реорганизации КО:
• Инструкцию Банка России от 14.01.2004 No109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций» и
• Положение Банка России от 9.06.2005 No271-П «О порядке рассмотрения документов, представляемых в территориальное учреждение Банка России для принятия решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, и ведения баз данных по кредитным организациям и их подразделениям».