Банковская система Чехии

   МІНІСТЕРСТВО  ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ

   ОДЕСЬКИЙ  НАЦІОНАЛЬНИЙ УНІВЕРСИТЕТ  ІМЕНІ І.І. МЕЧНИКОВА

   ІНСТИТУТ  МАТЕМАТИКИ, ЕКОНОМІКИ  І МЕХАНІКИ

   КАФЕДРА МІЖДУНАРОДНИХ ЕКОНОМІЧНИХ  ВІДНОСИН 
 
 
 
 

   ІНДИВІДУАЛЬНЕ ЗАВДАННЯ

   На  тему: 

   БАНКІВСЬКА СИСТЕМА ЧЕХІЇ 
 

   Студентки IV МЕО, 5 гр.

   Спеціальності «МЕВ»

   Ковальчук Олександри 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Одесса 2011 р. 
 
 
 

   СОДЕРЖАНИЕ 

   РАЗДЕЛ 1. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРУКТУРЫ БАНКОВСКОЙ СИСИТЕМЫ…………………………………………………………………3 

   РАЗДЕЛ 2. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ …………………………………………….5

   2.1 Лицензирование  деятельности банка…………………………...6 

   РАЗДЕЛ 3. ТЕНДЕНЦИИ В РАЗВИТИИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЕХИИ………….……………………………………………….11

   3.1 Общее состояние  банковского сектора Чехии………………….13 

   СПИСОКИСПОЛЬЗОВАННЫХ  ИСТОЧНИКОВ………………....17 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   РАЗДЕЛ 1. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРУКТУРЫ БАНКОВСКОЙ СИСИТЕМЫ 

   Создание  и деятельность нового банка регулируется законом № 21/1992 СЗ. (О банках).  Владельцем банка может быть созданное акционерное общество (АО) с уставным капиталом не ниже 20 млн. Евро. Владельцами АО могут являться как граждане Чехии, так и других государств (Евросоюза и России).

   Получение банковской лицензии в ЧР  позволяет  учреждать подразделения и филиалы  и новые банки на всей территории ЕС. Для этого не требуется получение специальных разрешений в других странах ЕС, а существует лишь уведомительный порядок функционирования данных структур.

     Работа с населением наряду  с чешскими банками, разрешена  и финансовым институтам со  стопроцентным иностранным участием. Надо отметить, что контроль банков со стороны Чешского национального банка серьезный. На сегодняшний день, контрольные пакеты практически всех крупных чешских банков принадлежат иностранным финансовым институтам. Имеет смысл открывать два счета - один в чешских кронах, другой - в евро.

     Следует отметить, что вклады  в чешских кронах во всех  банковских учреждениях (включая  иностранные) по Закону имеют  государственную гарантию. Максимальный  размер гарантированной суммы  90% от вклада (включая проценты), но  не более 400 000 крон на одно лицо в одном банке. Это означает, что в случае закрытия банка государство берет на себя обязательство через специальный фонд компенсировать вкладчикам их вклады до названной суммы. Вклады в иностранной валюте с недавнего времени также имеют гарантию - до 25000 евро на вклад.

     Практически все ведущие чешские  банки предлагают сейчас своим  клиентам такую услугу как  управление счетом (в том числе  валютным) по Интернету. Доходы  по вкладам облагаются налогом  на капитал по ставке 15%. Налог  автоматически удерживается банком с клиента при начислении процентов. В соответствии с законом о подоходных налогах, при заполнении налоговой декларации, этот доход по вкладам не указывается. Следует сказать, что доходы от депозитов юридически не подпадают под российское налогообложение в соответствии с упомянутой межправительственной Конвенцией от 17. 11. 1995 г., не говоря уже о технической стороне (чешские банки не информируют о счетах и, соответственно, о доходах по ним российские налоговые органы). Валютный банковский счет или комбинация валютного и кронового счетов удобны также для обменных операций.

   В Чешской Республике действует банковская система, сходная с системами, принятыми  в экономически развитых странах. В ней действует двухуровневая банковская система. Главный банк Чехии называется Чешский национальный банк, он занимает главенствующее положение и не зависит от правительства страны.

   Банковская  система Чешской Республики практикует возврат НДС, когда товары покупают иностранные граждане. Эта система  называется TAX FREE, и действует при покупке товаров более чем на тысячу крон. Все что нужно – это взять у продавца специальный бланк и заполнить его. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РАЗДЕЛ 2. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

   Предметом деятельности являются:

   а) прием вкладов;

     б) кредитование;

     в) инвестирование в ценные  бумаги за собственный счет;

     г) финансовый лизинг (финансовая  аренда);

     д) платежная и расчетная процедуры;

     е) выдача и управление платежными  средствами, такие как кредитные  карты, дорожные чеки;

     ж) предоставление гарантий;

     з) выдача аккредитивов;

     и) обеспечение платежей (инкасо);

     к) предоставление инвестиционных  услуг, включая: 

     Главные инвестиционные услуги: прием и передача распоряжений, касающихся инвестиционных инструментов на счете клиента, исполнением распоряжений, касающихся перевода инвестиционных инструментов на иной счет, торговля инвестиционными инструментами за собственный счет, индивидуальное инвестиционное управление на основе полномочий, предусмотренных договором с клиентом, гарантирование эмиссии инвестиционных инструментов или его размещения.

   Дополнительные инвестиционные услуги: хранение и управление одним или несколькими инвестиционными инструментами, аренда сейфа, предоставления кредитов или ссуд для проведения сделки с инвестиционными инструментами, в случае, если кредитор принимает участие в данной сделке, консультации по вопросам структуры капитала, промышленной стратегии и связанные с этим вопросы; консультации и услуги по слиянию и поглощению, услуги, связанные с подписанием эмиссии, консультационные услуги, касающиеся инвестирования в инвестиционные инструменты; проведение валютных операций, связанных с предоставлением инвестиционных услуг;

   л) осуществление деятельности за счет и по поручению клиента в иностранной валюте и золоте;

     м) финансовое брокерство;

     н) операции с иностранной валютой  (покупка иностранной валюты);

     о) исполнений функций депозитного  банка;

     п) предоставление банковской  информации;

     р) аренда сейфов;

     с) предоставление подтверждений  об ипотечных займах;  

   2.1 Лицензирование  деятельности банка 

     Вести деятельность в качестве  банка в ЧР может акционерное  общество, которое для этой деятельности  получило лицензию, выданную Чешским  национальным банком в соответствии  с Законом о банках. Первым  шагом к получению лицензии является подача прошения, которая должна содержать сведения согласно указу ЧНБ.

   Прошение  должно быть составлено в письменной форме и содержать кроме основных сведений о просителе и обоснование  прошения со стратегическим намерением банка, бизнес-планом и анализом рынка, на котором банк намерен осуществлять свою деятельность, а так же ряд документов, которые являются основанием для начала правового рассмотрения.

   В рамках правового рассмотрения оцениваются  в первую очередь главные акционеры с точки зрения их финансовой устойчивости, профессиональная и моральная компетенция лиц, выдвинутых в уставные и управленческие органы банка, технические и организационные предпосылки для предлагаемой деятельности, реалистичные экономические расчеты будущей прибыльности и ликвидности банка и т.д.

   Минимальный размер уставного капитала для создания банка установлена ​​в размере 500 млн. Крон (20 млн. евро), данная сумма должна быть внесена на счет.

   Лицензия, выданная в соответствии с оценкой  прошения, выдается на неопределенный срок и содержит перечень деятельностей, которые банк вправе осуществлять, а так же возможные условия, которые банк должен выполнить перед началом деятельности и выполнять при ведении деятельности.  Указание некоторых видов деятельности в лицензии может быть предметом предоставления специальных разрешений (например, предоставление инвестиционных услуг зависит от разрешения Комиссии по ценным бумагам).

     В ЧР могут вести деятельность  филиалы иностранных банков, которые  являются организационной составляющей этих банков. Иностранные банки в странах за пределами Европейского Союза должны иметь лицензию. Рассмотрение о выдаче лицензии рассматривается так же, как и в вышеописанном случае. В этом случае требуется так же заключение банковского контроля из страны, в которой находится головной офис  иностранного банка. ЧНД при оценке прошения будет сотрудничать с иностранным центром банковского контроля. Сотрудничество с иностранным центром банковского контроля проводится также в случае прошения банковских лицензий дочернему иностранному банку.

   В связи со вступлением ЧР в Евросоюз расширились возможности для  ведения деятельности банков Евросоюза. Данные субъекты могут использовать так называемый принцип единой лицензии, на основании которого владелец лицензии имеет право осуществлять деятельность на территории государств - членов ЕС без необходимости получать лицензию данной страны. Деятельность банка на территории принимающего государства - члена Европейского Союза, подлежит  контролю со стороны страны, выдавшей лицензию, за исключением некоторых правовых предписаний принимающего государства.

   Банк  может на территории принимающего государства - члена Европейского Союза предоставлять  услуги как при помощи филиала, так  и без. Если банк намерен предоставлять услуги при помощи филиала, банк должен пройти процедуру подачи сведений о  бизнес-плане, перечне предоставляемых услуг, юридическом адресе филиала, организационной структуре и директоре филиала.

   В случае, если банк намерен предоставлять  услуги без размещения филиала, банк должен за месяц до первоначального предоставления услуг на территории принимающего государства - члена Европейского Союза известить органы контроля в стране, выдавшей лицензию, которые подтвердят и вернут извещение в пользу принимающего государства- члена Европейского Союза.

   В Чехии безопасность иностранных  инвестиций гарантируется государством, сведения о счетах в банках и их владельцах не выдаются ни налоговым  властям, ни полиции. Большинство банков, действующих на территории Чехии, учреждены совместно с крупнейшими иностранными банками Citibank,GE Capital Bank, Bank Austria Creditanstalt, BNP-Dresdner Bank, Raiffeisenbank, Deutsce Bank AG и т.д. Главные офисы банков чаще всего расположены в Праге.

      Банковский счет можно открыть как в чешских кронах, так и в мировой валюте. По закону вклады в чешских кронах имеют гарантию на сумму до 400 тысяч крон на одно лицо в одном банке, в случае закрытия банка государство обязано выплатить клиентам их вклады до названной суммы. Вклады в иностранной валюте такой гарантии не имеют.

     Налог на доходы по вкладам  удерживается банком при начислении  процентов и составляет 15%.

     Открыть счет в чешском банке может как юридическое, так и физическое лицо. Юридическому лицу для заключения договора необходимо предьявить выписку из Торгового реестра, подтверждающую существование фирмы и документ, удостоверяющий личность, для предпринимателя - разрешение на предпринимательскую деятельность, выписку из Торгового реестра и загранпаспорт, для физического лица - загранпаспорт и водительские права.

     Одним из условий открытия банковского счета в большинстве банков Чехии и Праги является размещение минимального депозита, размер которого может колебаться. Многие чешские банки предоставляют своим клиентам возможность распоряжаться счетом на расстоянии, по почте, по телефону и факсу с использованием кодового слова или кодовой таблицы, а также через Интернет.

     При снятии наличных денег также не возникает проблем. В случае если сумма превышает 10 000 долларов США, необходимо известить банк о своем намерении, чтобы деньги были подготовлены вовремя. При выдаче денег получателю выдается разрешение на вывоз валюты.

      При внесении на счет суммы свыше 10 000 долларов CША банк может потребовать документ о происхождении денег. Данное требование предъявляют не все банки, это во многом зависит от внутренней политики каждого конкретного банка.

      Обмен валюты можно производить в специализированных пунктах и банках Чехии. Комиссионный сбор при обмене валюты можно существенно снизить по сравнению с обменными пунктами, внося наличную валюту на счет и снимая со счета кроны, для этого удобно иметь валютный банковский счет или комбинацию валютного счета и счета в кронах.

             Обменные пункты валюты паспорта не требуют, справок, соответственно, не выдают. Ряд обменных пунктов работает круглосуточно. Во всех пунктах обмена валюты вывешены таблички с указанием курса валют и процента комиссионных, взимаемых за услуги, которые могут составлять от 1 до 7%. Обменный курс варьируется в зависимости от места расположения пункта, иногда и от времени дня. Наиболее хороший курс в обменных пунктах, хозяевами которых являются арабы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   РАЗДЕЛ 3. ТЕНДЕНЦИИ В РАЗВИТИИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА ЧЕХИИ 

   По  состоянию на 1 января 2009 года банковский сектор Чехии был представлен 37 банками  второго уровня,   30 из которых  контролируется  иностранным капиталом. Самыми значительными среди них  являются  Чехословацкий  Торговый Банк, Чешский Сберегательный Банк,  Юни Кредит Банк  и Коммерческий Банк, которые одновременно являются «дочками»  иностранных финансовых групп. И только в 7 банках решающая доля капитала принадлежит чешской стороне, в двух из них преобладающей является доля государства

   16 банков – филиалы зарубежных  банков. Из  международных банков  в Чехии представлены такие,  как Citigroup,  голландский ING и ABN AMRO, немецкий Deutsche Bank. . Кроме этого на территории Чехии работает 11 представительств различных банков.  (см. Приложение 1)

   Таблица 1

   Основные  показатели развития банковского сектора

   Чешской Республики

   (на  начало года)

   Развитие  банковского сектора в Чехии  не стоит на месте  и новым игрокам  время от времени удается стимулировать  либерализацию этого рынка (появление  польского банка  mBank на рынке  в 2008-м году, vip-retail от HSBC, выход на рынок немецкого банка LBBW.  В апреле  2009 года в Праге состоялось торжественное открытие Европейско-Российского Банка — «дочки» Первого Чешско-Российского Банка. Приоритетными направлениями деятельности Европейско-Российского Банка станут финансирование чешского экспорта в РФ, а также расчетные, депозитные и конверсионные операции, в т. ч. в рублях РФ и в чешских кронах. Создание дочернего финансового института Первого Чешско-Российского Банка в Чехии  также позволит существенно активизировать банковское сопровождение проектов российского бизнеса в Западной Европе.

   Небольшие банки не выдерживают конкуренции  с иностранными банками и продолжают   разоряться. Так только на 01.01.2009  г. на территории Чехии было  34 банка  без лицензии. Это банки, которые

1. находятся в стадии ликвидации или банкротства  – 14 шт. ;
2. прекратили свою деятельность  в процессе ликвидации  - 4 шт  ;
3. не имеет лицензии, так как еще не начал свою  деятельность - . Вестдойче Ландесбанк;
4. Не имеют  лицензии по причине поглощения другими банками – 13 шт.
5. находится в процессе трансформации в небанковский  субъект - Банк Консолидация;
6. не имеет лицензии по причине окончания своей деятельности - АйПи Банк  .

   Основными инвесторами  банковского рынка  Чехии  являются средние по мировым масштабам региональные европейские банки, а именно: бельгийский КВС, австрийские Bank Austria, Erste и Raiffeisen, итальянский UniCredito,  французский Societe Generale, немецкий Commerzbank.

   С точки зрения страны происхождения  капитала  наибольшее влияние на управление чешских банков имеют банки Австрии и Франции ( с учетом размеров акционерного капитала и количества акций с правом голосования). Более 60% капитала Коммерческого банка принадлежит  французской Société Générale. Существенное влияние на управление Česká spořitelna, Raiffeisenbank,  UniCredit Bank (который сформировался в результате слияния HVB и Živnostenská banka)  оказывает австрийский капитал.

   Меньше  половины влияния по сравнению с  вышеуказанными  странами имеют  немецкий и бельгийский капитал, которые представлены в ČSOB, UniCredit Bank. В уставном капитале  GE Capital Bank и Коммерческого банка 5% составляет доля США. Благодаря доле České pojišťovny v České spořitelně  доля Чешской Республики представлена   в размере 4%. Список завершает Италия с 1% участием в UniCredit Bank. 

   Участие различных государств в управлении чешскими банками 

   За  капиталом Erste Bankа стоит один шведский банк и две страховые компании: одна- австрийская, другая – итальянская.  Доля чешской стороны в уставном капитале Česká spořitelna более чем на 80% сформирована из средств чешской финансовой группы PPF. 

   3.1 Общее состояние  банковского сектора Чехии  

   Основные  показатели финансового посредничества

   Таблица 2

    
           Совокупные  активы банков по состоянию  на 1  января 2009 года составили 4045,7 млрд. чешских крон, увеличившись  по сравнению с 2007 г.  на 53,5% или на 1410,2  млрд. чешских крон

   На  конец 2008 г. кассовые  остатки. составили 39,8 млрд. чешских крон, что на  9,3%. больше аналогичного показателя на конец 2007 г.  В целях компенсации снижающегося показателя ликвидности чешские банки только в 4 квартале 2008 г. обеспечили прирост кассовых остатков на 39% по сравнению с 3 кварталом 2008 г.  Уровень ликвидности в банковском секторе был поддержан за счет вливаний Чешского Народного Банка. Ссуды Центрального Банка кредитным учреждениям. на конец 2008 г. составили 38,0 млрд чешских крон, что на 245% больше соответствующего показателя на конец 2007 г.  Только за 4 квартал 2008 г.  прирост этого показателя составил 37944 процентных пункта. 

   Также в  портфеле активов  чешских банков в четвертом квартале 2008 г. существенно  возросла доля долговых ценных бумаг, предназначенных для торговли. По сравнению с третьим кварталом 2008 г  этот показатель вырос на 50,3%.

   Финансовые  обязательства, оцененные по реальной цене,  на 31.12.2008 г. составили всего лишь 30% от соответствующего показателя на конец второго квартала 2008 г

   В структуре активов финансовых обязательств существенно возросла доля дериватов  в  торговых обязательствах, что  было реакцией чешских банков  на колебания валютных курсов стран ЦВЕ.  Так, объем дериватов на конец  2008 г. был на 118% больше аналогичного показателя  конца  2007 г.

   В тоже время,  в 2008 г  банки на 67%  сократили долевые инструменты  для торговли по сравнению с аналогичным показателем 2007 г. .

     Кредиты банковской системы Чехии  выросли в 2008 г. по сравнению  с 2007 г. на 11,6%., при этом в  четвертом квартале 2008 г.  наблюдалась  отрицательная динамика этого  показателя - сокращение кредитов  составило 1, 5% по сравнению с третьим кварталом 2008 г. Произошло это в результате ужесточения банковских требований  к выдаваемым кредитам.

   На 1 января 2009 года  совокупный  собственный  капитал банковского сектора  составил 292,2 млрд. чешских крон, что  на 7,7% больше чем в 2007 г..  Доля собственного  капитала в ВВП на начало 2009 г. составила  7,9%, что на 0,7 процентных пункта меньше аналогичного показателя на начало 2008 г.

   .Прибыль  банковского сектора после налогообложения   на конец 2008 г. составила 45,7 млрд. чешских крон, что на 2,8% меньше уровня аналогичного показателя на конец 2007 г.  Прибыль от финансовой и производственной деятельности в процентах к активам банков составила на конец 2008 г. 3,52 % тогда как чистые процентные доходы – 2,48%.