СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      В данной работе исследуется роль банков и банковской системы в современной  экономике.

      Цель  данной работы заключается в рассмотрении банковской системы, функций центрального банка и коммерческих банков и особенности развития банковского сектора в Российской Федерации.

     Актуальность  заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов  рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между предпринимателями — физическими и юридическими лицами. При этом ведущей формой кредитных отношений в рыночной экономике является банковский кредит, который в качестве экономической категории выступает одним из способов движения ссудного капитала.

      Главной сферой национального хозяйства любого развитого

 государства  является современная банковская  система. Практическая 

значимость банковской системы заключается в следующем:

1) с  помощью банковской системы в  государстве производится управление системой платежей и расчётов;

2) банковская  система позволяет перенаправить  сбережения граждан к фирмам  и производственным структурам;

3) банковская  система (в лице своих структурных  элементов) осуществляет основную  часть своих коммерческих сделок  через вклады, инвестиции и кредитные операции.

Современная банковская система оказывает многообразные  услуги: от стандартных расчётно-кассовых и депозитно-ссудных операций, оставляющих  базу банковского дела, до усовершенствованных  форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые применяют банковские структуры (траст, лизинг, факторинг и пр.).

В силу такой значимости банковской системы  для экономики страны очень важно  изучить историю ее становления  и развития, выявить проблемы и  пути решения данных проблем. Это позволит разработать наиболее эффективные способы совершенствования банковской системы России, а также выявить причины, послужившие камнем преткновения в благоприятном развитии системы банков в стране.

Правовую основу исследования составляют ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и ФЗ «О банках и банковской деятельности». 

Целью данной курсовой работы является подробное изучение сущности банков, их места и роли в финансовой системе страны. 

Для достижения поставленной цели необходимо рассмотреть данный вопрос в следующей последовательности: 

1. История развития банковской системы России;

2. Понятие и структура банковской системы;

3. Особенности функционирования банковской системы Российской Федерации;

4. Основные цели, функции и организационное построение банка России.

5. Банковское регулирование и надзор

6.Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора на период 2009-2011 годов.

7. Понятие коммерческого банка и его организационное устройство.

8. Взаимоотношения коммерческого банка с банком России.

9. Коммерческие банки России.

10.Воздействие кризиса на банки России.

11.Состояние банковской системы России в посткризисный период.

12.Перспективы развития банковской системы России. 

Настоящая работа включает в себя введение, четыре  раздела, разбитых на параграфы, заключение, приложения и список использованных источников. 
 

                                                                                                                        1.Банковская система

1.1 История развития  банковской системы  России 

      Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшую  экскурсию в прошлое России. На мой взгляд это позволит не только взвешенно подойти к анализу складывающейся ситуации в банковском деле ,но и в определенной степени предвидеть его дальнейшую судьбу.

      Термин  «банк» происходит от слова «banka» (итал.- скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы-итальянцы раскладывали свои монеты для обмена.

      Первые  банки («деловые дома») появились в  глубокой древности на Ближнем Востоке. Конечно же, это не были банки  в том виде, в каком они существуют сейчас. Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII--VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчет между вкладчиками, а также некоторые виды кредитных операций.

      Банковское  дело современного типа получило свое развитие в Средние века в Италии, поскольку именно через нее проходило большинство торговых путей, связывавших Европу со странами Востока. В начале XV в. возникли первые банки современного типа: Банк св. Георгия в Генуе, а затем банки в Венеции и во Франции (1587 г.). К середине XVII в. банки становятся неотъемлемой частью экономики наиболее развитых государств и сосредоточивают в своих руках практически весь их денежный оборот.

      В России история становления банковской системы началась с указа императрицы  Анны Иоанновны «О правилах займа денег из Монетной конторы», подписанного ею 8 января 1733 г. Монетная контора оперировала крайне ограниченными суммами, которые выдавались под залог золота и серебра из расчета 8% годовых сроком на год с правом отсрочки. Возможность пользоваться кредитом Монетной конторы имели только придворные. Так, в 1734г. было выдано всего 400 ссуд, в 1735 г. -- 5000, в 1743 г. - 150, в 1746 г. - 2000, в 1750 г. - 2870, в 1752 г. -  6452 ссуды. Первые банковские учреждения появились в середине XVIII в., причем они были не частными, как в странах Европы, а крупными государственными -- Дворянский и Купеческий банки (1754 г.).

      История создания этих двух банков тоже весьма своеобразна. 13 мая 1754 г. указом Елизаветы  Петровны был учрежден государственный Заемный банк, положивший начало государственному ипотечному кредиту для дворянства и товарному кредиту для купечества. В результате Заемный банк в соответствии с указом императрицы оказался как бы состоящим из двух самостоятельных банков. Первый -- Банк для дворянства с конторами в Санкт-Петербурге и Москве и второй -- Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции. Эти банки и стали вскоре называться один -Дворянским, другой, соответственно, - Коммерческим или Купеческим.

      До  середины XIX в. в Российской империи, как и в других европейских странах, в качестве наиболее надежного обеспечения кредита рассматривалось недвижимое имущество. Казначейство предоставляло средства для выдачи ссуд ипотечным банкам под 6-8% годовых, при частном кредите до 20% и выше.

      Ипотечные банки выдавали ссуды своим клиентам на основе примерной оценки доходов  землевладельца как душевладельца, т.е. капитал клиента устанавливался в соответствии с колличеством принадлежавших ему ревизских душ. Обеспечением ссуды была земля с прикрепленными к ней крестьянами.

      Указом  от 21 июля 1758 г. в Санкт-Петербурге и  Москве был учрежден Медный банк, или  «Банковые конторы вексельного  производства для обращения медных денег», задачей которых было привлечение  в казну серебряной монеты и содействие обращению медных денег в империи. Ссуды Медный банк, получивший из казны для своих операций 2 млн. руб. медью, выдавал помещикам и владельцам заводов и фабрик под переводные векселя медной монетой из 6% годовых. Причем ссуда должна была вернуться в банк также медной монетой на 75%. Медный банк, помимо этих операций, выполнял также функции ипотечного банка, т.е. выдавал ссуды под залог душ. Ликвидирован этот банк был в 1763 г., поскольку не смог вернуть около 3 млн. руб., которые раздал в ссуды.

      К сожалению, Медный банк был не единственным банком России, который не смог вернуть  розданные ссуды. Это стало своего рода тенденцией, причиной же послужило  обеспечение ссуд землей с прикрепленными к ней крестьянами. Даже при очень  небольшой процентной ставке на уплату процентов требовалась сумма, превышающая доходы, которые клиенты банков получали от своих поместий. Землевладельцы в результате не погашали кредит и не платили по нему проценты, конфискация же имений почти не практиковалась.

      С 1770 г. в Российской империи начался прием вкладов с выплатой по ним процентов. Оплата вкладов в государственных кредитных учреждениях производилась из расчета 5% годовых.

      Во  второй половине XVIII в. Дворянский банк был преобразован в Государственный  заемный банк при одновременном учреждении Ассигнационного банка с предоставлением ему права выпуска ассигнаций без увеличения металлического покрытия. Это в определенной степени позволило на время решить проблему постоянных бюджетных дефицитов. Государственный заемный банк открыл свои операции 11 января 1787 г. и начал выдавать ссуды дворянству под залог населенных имений по 40 руб. за ревизскую душу из расчета 5% годовых и 3% в погашение долга сроком на двадцать лет. В городах банк выдавал ссуды под залог домов и заводов из расчета 4% годовых и 3% в погашение кредита сроком на 22 года. Депозитные операции банк совершал с выплатой 4,5% годовых. 31 мая 1860 г. Государственный заемный банк был ликвидирован а его дела переданы Санкт-Петербургской сохранной казне.

      Правление императора Александра характеризовалось тем, что власти страны встали на путь политических и экономических реформ. Составной частью этих реформ и реорганизации всей банковской системы стало создание Государственного банка, который начал свою деятельность 2 июня 1860 г. В уставе банка было отмечено, что он учрежден «для оживления торговых оборотов и для упрочения кредитной системы». Казенные банки, ресурсы которых в значительных объемах использовались в виде долгосрочных ссуд  Государственному казначейству, оказались неплатежеспособными. Не спасло казенную банковскую систему ни расширение эмиссии кредитных билетов, ни выдача вкладов долговыми срочными процентными банковскими обязательствами (непрерывно-доходными банковскими билетами), ни внешние займы. Государственная банковская система практически рухнула, что и вынудило правительство вступить на путь реформ. Было принято решение о ликвидации казенных кредитных учреждений и передаче их средств и обязательств создаваемому Государственному банку.

      Первым  Управляющим Государственного банка России был назначен барон А.Л. Штиглиц. В соответствии с Уставом банк являлся коммерческим банком краткосрочного кредита. Основной капитал банка -- 15 млн. руб., резервный -- 3 млн. руб. Государственный банк был подведомственен Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Характерной особенностью банка было то, что на протяжении 60--80-х гг., ему пришлось заниматься несвойственной банкам деятельностью -- ликвидацией дореформенных банков и выкупной операцией, вызванной освобождением крестьян 1861 г.

      На  ликвидацию дореформенных государственных  банков Госбанк с 1861 г. по 1886 г. затратил более 2,5 млн. руб. При этом большую  часть своих средств Государственный  банк вкладывал в государственные и гарантированные ценные бумаги. Кроме того, он выдавал Государственному казначейству кратко и долгосрочные ссуды «на текущие нужды», т.е. авансы железным дорогам, расходы по иностранным вексельным операциям, выдача землевладельцам по выкупной операции наличных денег вместо 5%-ных билетов, огромные средства на русско-турецкую войну и т.д.

      В течении этих 20 лет Государственный  банк привлек вклады на сумму свыше 2 млрд. руб. Коммерческая же деятельность банка до середины 90-х гг. в основном сводилась к развитию

      торгового кредита, что выражалось почти исключительно  в форме учета торговых векселей.

      В 80--90-е гг. основным направлением работы Государственного банка было подготовлено и проведение денежной реформы. Задачей  Госбанка в это время было накопление золотого запаса и борьба с колебаниями валютного курса с помощью девизной политики.

      В начале 1900-х гг. Государственный  банк России считался одним из самых  крупных и влиятельных европейских  кредитных учреждений. Госбанк постоянно  поддерживал коэффициент золотого запаса на очень высоком по международным масштабам уровне. И для западных инвесторов это было гарантом сохранности их капиталов в России.

      Новый этап в деятельности Госбанка начался  после революции 1917 г., в результате чего изменились не только направления его деятельности, но и сама сущность Государственного банка.

      Крупнейшим  капиталистическим банком дореволюционной  России был Русско-Азиатский банк, имевший 85 отделений в различных  регионах страны и 17 зарубежных филиалов. К 1872 г. банковская система России состояла из государственного банка, общественных городских и земельных банков и частных банков долгосрочного и краткосрочного кредитования. Широкое развитие банковской системы было прервано Первой мировой войной и все же к 1914 г. в России насчитывалось 600 кредитных учреждений и 1800 отделений банков, делившихся на государственные, общественные и частные. После Октябрьской революции 1917 г. банковская система России в результате национализации банков была фактически ликвидирована.

      В Декрете ЦИК от 14 декабря 1917 г. о национализации банков было указано, что он издается «в интересах правильной организации народного хозяйства, в интересах решительного искоренения банковской спекуляции и всемирного освобождения рабочих, крестьян и всего трудящегося населения от эксплуатации банковским капиталом и в целях образования подлинно служащего интересам народа и беднейших классов единого Народного банка Российской республики".Декрет объявил банковское дело монополией государства и объединил все существовавшие в данный период времени частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком, которому были переданы их пассивы и активы. В течение 1918--1919 гг. были ликвидированы все виды дореволюционных кредитных учреждений (земельные и городские банки, общества взаимного кредита). Банковскую деятельность монопольно осуществлял Государственный банк, переименованный в Народный банк РСФСР. Однако и он декретом СНК от 19 января 1920 г. был упразднен, а его активы и пассивы переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

      Переход к НЭПу несколько оживил банковскую деятельность. Декрет СНК от 30 июня 1921 г. отменил всякие ограничения  денежных сумм, которые могли находиться в руках частных лиц, а также  установил впервые в советском  законодательстве начало неприкосновенности вкладов и банковской тайны. Но после НЭПа было запрещено вексельное обращение, закры-ты товарные и фондовые биржи. Это надолго прервало естественный процесс исторического развития кредитной системы России Теоретическая экономика. Политэкономия: Учебник /Под. ред. Г.П. Журавлевой, Н.Н. Мильчаковой. -- М.: ЮНИТИ, Банки и биржи, 1997. -- С.355--357..

      Глубокий  экономический, социальный и финансовый кризис, охвативший все стороны жизни  нашего общества, не мог не отразиться на становлении банковской системы России. Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями -- физическими и юридическими лицами независимо от их организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

      Банки в условиях рыночной экономики являются главными звеньями кредитной системы. Банковским законодательством СССР и России 1988--1991 гг. одноуровневая структура банковской системы была преобразована в двухуровневую, включающую Центральный банк Российской Федерации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Первый уровень -- Центральный банк Российской Федерации, второй -- коммерческие банки. 

      В соответствии с законодательством  создана сеть коммерческих банков: универсальных и специализированных, региональных и отраслевых. Но как  и во всех странах с рыночной экономикой, Центральный банк РФ является основным звеном банковской системы. В течение 1988--1989 гг. в Российской Федерации было создано более 150 коммерческих и кооперативных банков в основном на базе денежных накоплений отдельных отраслей промышленности. По состоянию на 1 июля 1996 г. число коммерческих банков в России составило 2150.Но с 1996 г. началось их сокращение, причем не только за счет снижения темпов роста банков, а в связи с их банкротствами, ухудшением финансового положения. При этом особенно резко стало уменьшаться количество паевых, мелких банков и банков с иностранным участием. На 1 октября 1997 г. колличество коммерческих банков сократилось до 1764.

      В настоящее время в Российской Федерации преобладают мелкие и  средние банки.. По форме собственности  банки делятся на государственные, частные, смешанные, в соответствии с организационно-правовой формой -на акционерные (открытого или закрытого типа), паевые. Основная часть банков сосредоточена в Центральном районе, причем наибольшее количество - в Москве.

      И все же банковская система Российской Федерации постепенно совершенствуется. При этом политика Центрального банка РФ направлена непосредственно на повышение устойчивости и надежности банковской системы.

      1.2 Понятие и структура банковской системы. 

      Банковская  система представляет собой совокупность кредитных организаций, функционирующих в рамках единого банковского законодательства, общее регулирование деятельности которых осуществляет Центральным Банком России. 

      Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами, а также нормативными актами Центрального банка. 

      Для совместного осуществления банковских операций создаются группы кредитных организаций, которые образуются путем заключения договора между двумя или несколькими кредитными организациями. Банковская система является составной частью кредитной и финансовой систем, проводящей сетью, аккумулируя кредитные ресурсы через банковские счета и депозиты и обеспечивая предложение кредита. 

      Банковская  система активно воздействует на состояние всех секторов экономики, поэтому находится под непосредственным государственным контролем. Регулирование  банковской системы производится в соответствии с ежегодно утверждаемой единой государственной денежно-кредитной политикой и государственным бюджетом. 

      На  общее состояние банковской системы  оказывают воздействие следующие  факторы: 

      · уровень капитализации банков; 

      · наличие внутренней ресурсной базы; 

      · использование кредита в реальном секторе экономики; 

      · высокая зависимость банков от финансового  состояния клиентов; 

      · банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных  рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков; 

      · наличие системы обязательного  страхования вкладов; 

      · система реструктуризации банков; 

      · система банковского надзора  со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок; 

      · состояние международных кредитных  рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. [6, с.327] 

      Банковская  система РФ является многоуровневой: 

      1) первый уровень - это ЦБ, который  формирует нормативно-правовую базу и осуществляет регулирование денежно-кредитных отношений; 

      2) второй уровень - кредитные организации,  субъекты экономической деятельности, обеспечивающие сохранность вкладов,  ведение банковских счетов клиентов  и совершение платежно-расчетных операций и операций с денежными, кредитными и финансовыми инструментами, выступающие в рощи кредиторов и заемщиков на рынках капитала. 

      Банк - кредитная организация, которая  осуществляет все виды банковских операций, включая привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов. Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, устанавливаемые банковским законодательством. 

      Для совместного осуществления банковских операций создаются банковские холдинги, своеобразные группы кредитных организаций, которые образуются путем заключения договора между двумя или несколькими  кредитными организациями. Банковские холдинги образуются путем преобладающего участия основной кредитной организаций в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций либо в соответствии с заключенным основной кредитной организацией с одной или несколькими кредитными организациями договором, в результате чего основная кредитная организация получает возможность влиять на решения, принимаемые другими кредитными организациями. 

      По  формам собственности различают  государственные, смешанные и частные  кредитные организации. Государственным является Центральный банк. Смешанные кредитные организации имеют государственно-частную форму собственности. Такие банки частично контролируются государством, которое проводит через них определенную кредитную политику, направленную на стимулирование определенных отраслей экономики и сфер деятельности. Частные кредитные организации проводят независимую кредитную политику, приоритетом которой являются интересы частных собственников, а главным ориентиром служит ситуация на различных сегментах рынка капиталов. 

      По  организационно-правовым формам различают  кредитные организации, созданные  в форме открытых и закрытых акционерных  обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Их соотношение примерно одинаково. 

      По  величине зарегистрированного уставного капитала различают крупные, средние и мелкие кредитные организации. К крупным кредитным организациям в Российской Федерации относятся системообразующие банки, имеющие величину уставного капитала свыше 40 млн. руб., средние кредитные организации имеют уставный капитал от 10 до 40 млн. руб., мелкие кредитные организации имеют уставный капитал менее 10 млн. руб. 

      По  отраслевой направленности различают  промышленно-строительные банки, агропромышленные банки, банки, обслуживающие преимущественно одну или несколько смежных отраслей экономики. 

      По  функциональному назначению различают  эмиссионные, депозитные и коммерческие кредитные организации, расчетно-клиринговые  палаты. Эмиссионным банком является Центральный банк. Депозитные кредитные  организации - это система сберегательных банков и касс. Коммерческие кредитные организации обслуживают физических и юридических лиц, выполняют все или часть банковских операций. Расчетно-клиринговые палаты осуществляют платежно-расчетные операции. 

      По  специализации различают универсальные и специализированные банки. Универсальные банки обслуживают всех клиентов и выполняют все банковские операции. К специализированным кредитным организациям относятся инвестиционные, торговые, сберегательные, экспортно-импортные банки. 

      По  зонам деятельности различают кредитные  организации общефедеральные, региональные, межрегиональные, международные. 

      Таким образом, в структуру современной  банковской системы входят ЦБ и кредитные  организации. Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои особые функции, проводит свой перечень денежных операций в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

1.3 Особенности  функционирования банковской системы  Российской Федерации. 

  Для  современной банковской системы  характерны две фундаментальные  особенности: во-первых, эта система регулируемая (причем наряду с саморегулированием имеет место, централизованное регулирование со стороны центрального банка), а во-вторых, рыночная (конечным результатом деятельности кредитных институтов является реализация банковских услуг на рынке в условиях усиливающейся конкуренции). 

      Высшим  органом Банка России является Совет  директоров - это коллегиальный орган, определяющий основные направления  деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, которые работают на постоянной основе в Банке России. 

      Председатель  Банка России назначается на должность  Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов. Кандидатуру для назначения на должность Председателя Банка России представляет Президент Российской Федерации не позднее чем за три месяца до истечения полномочий Председателя Банка России. В случае досрочного освобождения от должности Председателя Банка России Президент Российской Федерации представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок с момента освобождения. В случае отклонения предложенной на должность Председателя Банка России кандидатуры Президент Российской Федерации в течение двух недель вносит новую кандидатуру. Одна кандидатура не может вноситься более двух раз. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд.