Банковская система Казахстана. 4

Содержание

Введение……………………………………………………………………….стр.2-4

Глава 1 Действующая банковская система РК.

1.1 Основы организации банковской деятельности………………………..стр 5-8

1.2 Контроль и надзор за банковской деятельностью……………………..стр 9-11

1.3 Зарубежный опыт регулирования банковской деятельности………..стр 11-13

Глава 2 Современное состояние банковской системы РК.

2.1 Анализ действующей банковской системы…………………………...стр14-16

2.2 Анализ выпуска пруденциальных нормативов банками

     Казахстана………………………………………………………………..стр16-21

Глава 3 Совершенствование банковской системы ………………………стр23-25

Заключение………………………………………………………….……....стр26-27

Список использованной литературы………………………………………стр28 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Деятельность  банковских учреждений многообразна. В современном обществе банки  занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, купля - продажа ценных бумаг,а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.  
 На территории Казахстана банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства долгосрочных кредитных вложениях в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке - Стройбанке, а краткосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны, активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.                                                                                                              Банк - юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность. Банковская деятельность регулируется Конституцией и законодательством РК, международными договорами, а также нормативно - правовыми актами Национального банка, издаваемыми на основании и во исполнение законодательных актов и Указов Президента РК.                                                 Банковской деятельностью является осуществление банковских операций, а также проведение иных, предусмотренных законами операций.  
Общим условием проведения операций банками является открытость информации, и они не могут быть предметом коммерческой или банковской тайны.                                                                                                                 Переход экономики Казахстана на рыночные рельсы невозможен без повышения роли денег, кредита и расчетов.

      При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов могут сравниться в своей значимости с эффективной системой управления финансовыми и денежно - кредитными отношениями и ее сердцем - стабильной и активно функционирующей структурой коммерческих банков.                              Их обычно на Западе называют "рабочими лошадьми экономики". Банковская система в рыночной экономике выполняет триединую роль.  
Во-первых, развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. Огромное большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков либо электронных переводов. Во - вторых, наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения в производственную, коммерческую сферу. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств, в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные ресурсы именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. И, в - третьих, коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно - кредитной политикой Национального Банка, регулируют количество денег, находящихся в обращении в целом по стране. Стабильной и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом. Вопросы развития банковской системы, ее устойчивости и ее роль в развитии конкурентоспособной экономики подтверждается и тем вниманием, которое уделяется данному вопросу Президентом Республики Казахстан Н.А.Назарбаев, который в Послании от 1 февраля 2007 года «Новый Казахстан в новом мире», высказал свое беспокойство той ситуацией, которая сложилась в банковской сфере, и рекомендует "разрушить "скрытые" монополии, существующие в банковской сфере"  
 Актуальность темы заключается в том, что экономическое развитие Казахстана вынуждает банки диверсифицировать свою деятельность, осваивая новые разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно усиливается конкуренция внутри банковской системы, а также между банками и небанковскими институтами, представляющими страховые и пенсионные фонды, различные инвестиционные финансовые компании в области привлечения денежных средств населения, предоставления ему разнообразного спектра банковских продуктов и услуг. Как свидетельствует мировой опыт, выжить в этих нелегких условиях смогут только те банки, которые сумеют найти свой рыночный сегмент, приспособиться к запросам клиентов.  
 Новая банковская система Казахстана, несмотря на небольшую историю существования, развивалась достаточно динамично, и в связи с этим представляется актуальным рассмотрение этапов развития действующей банковской системы Казахстана и ее современную характеристику.  
Новая банковская система Казахстана, несмотря на небольшую историю существования, развивалась достаточно динамично, и в связи с этим представляется актуальным рассмотрение этапов развития действующей банковской системы Казахстана и ее современную характеристику.  
Действительно, как известно, основу всей казахстанской банковской системы в настоящее время составляет олигополия трех коммерческих банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем» и АО «Народный банк Казахстана».  Эти три банка настолько велики, что каждый из них по своему размеру сопоставим с остальными банками в стране вместе взятыми. Так, эти три банка располагают 58% банковских активов республики, 60% кредитов, 63% депозитов. Кроме "большой тройки" присутствует очень небольшое количество средних банков, несколько банков, являющихся расчетными институтами индустриальных компаний, совсем небольшие банки, которые сохранились с первой половины 90-х годов, государственных - 2 и с иностранным участием (включая дочерние банки и банки - нерезиденты Республики Казахстан) - 17. В этой связи можно ожидать наступления следующего этапа развития банковской системы, которые, по нашему мнению, будут связаны с либерализацией банковского законодательства, позволяющего создание новых банковских институтов, а также выход мощных международных финансовых институтов на казахстанских рынок. Данные изменения позволят создать конкурентоспособную банковскую систему, разрушить современную монополию трех банков, что, в конечном счете, благотворительно повлияет на финансовый  рынок

      Современная банковская система - это сфера многообразных  традиционных и 2009 год стал поворотным годом в развитии экономики независимого Казахстана. Благодаря высоким ценам на нефтепродукты и хорошему урожаю зерна, Казахстану удалось полностью преодолеть негативные последствия российского экономического кризиса 1998 года и выйти в лидеры по темпам экономического роста среди стран СНГ. В 2000 году рост валового национального продукта составил 9,6%, а инфляция снизилась с 17,8% до 9,8%. Золотовалютные резервы страны выросли на 93,1 млн. долларов США.  
 Эти благоприятные тенденции позволили Национальному банку Республики Казахстан в мае 2009 года досрочно погасить все свои обязательства перед Международным валютным фондом.

Глава 1 Действующая банковская система РК.

1.1Основы организации банковской деятельности.

      Банковская  система Казахстана, несмотря на юный возраст, бурно разви-

вается. Еще в 1987 году, до начала реформирования экономики, она была пред-

ставлена  двумя банками: Госбанком и Стройбанком. В 1987 году на базе Стройбанка были созданы три отраслевых банка: Промстройбанк (ныне Туран-

банк), Агропромбанк и Жилстройбанк. В начале 1990 года в Казахстане было

создано отделение Внешэкономбанка СССР. С его открытием впервые в Казахстане приступили к обслуживанию внешнеэкономических банковских операций (прежде внешняя торговля была полностью централизована в Москве).

      В результате реорганизации государственных  отраслевых банков и наделением республиканских  отделений Госбанка СССР функциями центральных банков суверенных государств, а также создания первых коммерческих банков в 1991 голу в республике была сформирована двухуровневая банковская система.

Первый  уровень новой банковской системы  представлен Национальным банком РК и его филиалами в областных центрах республики. Второй уровень банковской системы представлен банками, созданными как на основе ранее существовавших специализированных банков, так и вновь организованных по инициативе физических и юридических лиц.

      Начало  90-х годов прошлого столетия в Республике Казахстан характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых организаций: коммерческих банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. В частности, тогда только коммерческих банков насчитывалось более 200. Впоследствии, многие, из которых оказались финансово несостоятельными

      В середине 1994 было уже 230 банков. За последние  четырнадцать месяцев явный процесс сокращения числа банков стал очевиден. Оно сократилось на 32% со 191 до 130. Особенно это сокращение коснулось частных банков (их количество сократилось на 43% . с 56 до 32), а также коммерческих банков, число которых уменьшилось с 16 с сентябре 1994 г. до 1 в ноябре 1995 г. Количество банковских акционерных компаний уменьшилось на 21% .

      Можно сказать, что за последние пять лет  банковская система Казахстана

успела  испытать бурный рост и расцвет, а  потом перенести кризис, сжатие ак-

тивов и быструю консолидацию (с середины 1994 года до настоящего времени).

      Лавинообразный  процесс создания и открытия банков пришелся на 1992-

1993 гг. Этому способствовала либеральная  лицензионная политика: низкий

минимум уставного капитала и практически  полное отсутствие требований к

профессиональным  качествам руководителей создаваемых  банков. Это в опре-

деленной  степени сопровождалось криминализацией  сферы банковского бизнеса и  дискредитацией всей банковской системы  в глазах общественности. 
 

На быстрый  рост банков имело влияние казахстанское  законодательство.

      До  середины 1994 года условия открытия банка в Казахстане можно было

сравнить  с открытием частного предприятия  или ТОО. Учитывая, что каждый

банк  имел возможность приобщиться к  кредитным ресурсам, желающих от-

крыть свой банк было предостаточно. Более  того, каждый уважающий себя

предприниматель считал необходимым иметь свой собственный банк.

      Эта практика была успешно преодолена в  связи с ужесточением требова-

ний Нацбанка по открытию банков. Особенно важные изменения  произошли в

апреле  и сентябре 1994 года. В апреле 1994 г. для открытия банков было введено требование регистрации уставного фонда в размере, эквивалентом 500 000долларов. В сентябре 1994 г. с целью повышения ликвидности собственного

капитала  банков были ужесточены требования к  структуре уставных фондов

банков  второго уровня. Необходим минимальный уставный фонд 1,5 миллиона

долларов  США, чтобы получить лицензию на проведение валютных операций

(кроме  открытия обменных пунктов), получения  депозитов от населения или

  разрешение на открытие филиала. Были также введены ограничения, требующие оплаты уставного фонда надежными средствами.

      В результате этих изменений в Республике Казахстан развивается двух-

уровневая банковская система. Национальный Банк является центральным бан-

ком государства  и представляет собой верхний  уровень банковской системы.

      Все другие банки представляют собой  нижний уровень.

      Банки второго уровня (коммерческие банки) делятся на депозитные и ин-

вестиционные. Депозитным банкам запрещается участие  в уставных фондах

юридических лиц, осуществляющих деятельность в сфере материального производства, торговли, страхования, целью которых является получение прибыли.

      Тем самым ограничивается право банков оказывать прямое воздействие на формы и методы управления предприятием путем выкупа части акций, как  это практикуется в Японии, Германии и с недавнего времени в России.

      Коммерческие  банки могут создаваться на основе любой формы собственности. Государство несет ответственность по обязательствам государственных банков в пределах средств, вложенных в их уставные фонды. Правительство может отдельным решением принять на себя или возложить на государственные банки дополнительную ответственность по их обязательствам.

      Государство гарантирует сохранность депозитов, принятых межгосударственными банками-резидентами РК, и отвечает по их обязательствам пропорционально доле правительства РК в уставных фондах таких банков. В отношении других типов банков государство не несет ответственности по обязательствам банков так же, как и банки не несут ответственности по обязательствам государства, кроме случаев, когда банки или государство принимают на себя такую ответственность.

      Учредителями  и акционерами банка могут  быть юридические и физические лица. Резиденты и нерезиденты РК, если последние не зарегистрированы в оффшорной зоне. Ни один из учредителей банка не может распоряжаться и (или) управлять более чем 25% акций банка, обладающих правом голоса. Это отличие от правил владения долей акций корпораций и предприятий отражает особенность банков, заключающуюся в управлении чужими деньгами.

      Банковская система Республики Казахстан в конце 1995 года состояла из

130 коммерческих  банков, включая следующие шесть  крупных групп банков:

государственные, межгосударственные, акционерные банки с участием государства, частные, иностранные и совместные банки.

      К государственным банкам относятся Эксимбанк (кредитование эффек-

тивных  инвестиционных проектов), Реабилитационный банк (финансовая реа-

нимация крупных промышленных предприятий) и Народный банк (аккумуляция средств населения). Эти банки выполняют специфические функции, соответствующие потребностям и задачам государства. Обычно такие банки берут на себя средне- и долгосрочное, а также ориентированное на отдельные сектора экономики кредитование.

      Межгосударственные  банки представлены в Казахстане Центрально-азиатским банком реконструкции и развития, не играющим важной роли.

      Акционерные банки с частичным участием государства включают бывшие государственные банки, как например, Алембанк, Туранбанк, Кредсоцбанк и Агропромбанк. Они характеризуются изначально достаточно высоким показателем активов баланса, проблематичным портфелем кредитов по причине их государственного происхождения и достаточным консерватизмом.

      Среди частных банков можно выделить новые динамичные крупные банки мелкие, не играющие значительной роли. Новыми динамичными банками можно назвать Казкоммерцбанк, Центрбанк, Нефтебанк и Темирбанк.  Их характерные черты, долгая история (3-4 года) и повышенная активность на новых для страны сегментах финансово рынка.

      Всего в Казахстане осуществляют банковскую деятельность 6 иностранных банков. Среди них Торгово-промышленный банк Китая и Банк Китая, дочерний банк голландского банка АБН АМРО Банк Казахстан, отделение российского Альфа банка, Тексака банк и другие. Несмотря на относительную многочисленность, эта группа банков пока еще не играет важной роли, в том числе в привлечении иностранных инвестиций. Иностранные банки стремятся проникнуть на финансовый рынок Казахстана. Однако Нацбанк разрешает создавать дочерние банки только тем зарубежным банкам, которые имеют высокий рейтинг по классификации одного из рейтинговых агентств (Moodys Standard and Poor, IBCA). Кроме этого, Нацбанк ограничил на 1995-1997 гг. долю участия иностранного капитала. Суммарный зарегистрированный уставной фонд банков с иностранным участием не может превышать 25% совокупного зарегистрированного уставного фонда всех банков РК.

      Среди 7 совместных банков действуют казахстанско-турецкий, Альбарака-Казахстан, КZI-банк и другие.

      Не  вызывает сомнений, что банков в  Казахстане слишком много. Напри-

мер, в  Польше, где населения в два  с половиной раза больше, чем в  Казахстане, насчитывается 90 банков, в Венгрии  31, В Чехии 18.

      Консолидация казахстанских банков представляется необходимой, и новая исправленная версия «Положения о ликвидации банков» способствует процессу консолидации. Согласно этому документу, после принятия Правлением Нацбанка решения о ликвидации того или иного банка, областным управлением создается специальная ликвидационная комиссия. Она формирует так называемую ликвидационную массу и собирает претензии, после чего будет заниматься удовлетворением требований кредиторов. Вкладчиков и клиентов банка. В соответствии с положением, принципиальным моментом в котором является то, что в первую очередь будут удовлетворены требования вкладчиков-физических лиц, а затем только из бюджета и юридических лиц.

      По  данным Нацбанка, сейчас в Республике Казахстан в стадии ликвидации находятся 62 банка, в шести из них ликвидационный процесс завершен. Для этих целей Нацбанком образовано специальные структурное подразделение.

      Управление  по контролю за ликвидационным процессом, которое выделено из состава департамента банковского надзора.

      Скорость процесса консолидации в Казахстане необходимо увеличить.  Однако консолидация должна проводиться снизу, и банковский надзор должен содействовать этому процессу. Необходимо также ограничить тенденцию монополизации банковских услуг крупными банками, если процессы слияния, приобретения и расширения не сопровождаются повышением качества предоставляемых услуг и снижением процентных ставок.

      Из  зарегистрированных 130 банков только 48 имеют лицензию на совершение банковских операций в иностранной валюте, и только 37 генеральную лицензию. Фактический суммарный уставный фонд равняется 133,3 миллионам долларов США, что составляет в среднем 1 миллион долларов на банк, что явно недостаточно по сравнению с международными стандартами.

      Большинство коммерческих банков не обладают достаточно крупным капиталом. Самые мелкие банки имеют уставный фонд до 1 млн. тенге (16,6 тыс. долларов), самые крупные. Свыше 130 млн. тенге (20 млн. долларов США). В конце 1995 года в республике существовали только 3 банка (Эксимбанк, КРАМДС-Банк и АБН АМРО Банк), уставные фонды которых превышали 10 млн. долларов, и 2 банка (Алембанк и Туранбанк). В пределах от 5 до 10 млн. долларов. Для сравнения, у среднего банка в Польше (которая также по многим показателям отстаёт в развитии банковской системы от западных стран) уставный фонд в 1,5 раза выше, чем уставный фонд любого из трёх самых крупных банков в Казахстане.

      Ограниченность  уставных фондов сдерживает расширение банковских

операций  и оказание позитивного влияния  банков на производственный сектор.

      Поэтому необходимы дальнейшее развитие и консолидация банковского сектора. Число филиалов находится в пределах от 1010 до 1050. В среднем, на каждый банк приходится 7,8 филиала. И хотя банков слишком много, число фи-

лиалов  явно недостаточно. Рассмотрим для  сравнения плотность банковских филиалов в западных странах.Согласно принятым международным стандартам,

плотность F4о определяется числом жителей  на один банковский филиал 

      1.2 Контроль и надзор за банковской деятельностью.

      Реформа казахстанской экономики требует  усиления контрольной функции банковского надзора. Совершенствование системы банковского надзора должно содействовать стабильному функционированию банковской системы, выполнению функций финансового посредника и проводника денежно-кредитной политики, а также сохранению общественного доверия к банкам.

      В 1995 году практика регулирования была нацелена на соблюдение банками второго уровня нормативов безопасного поведения, создание стимулов и условий для внутренней реорганизации банков, формирование надёжных систем внутреннего аудита, достаточных ресурсов, проведение разумной кредитной политики и политики ликвидности. Эти усилия обнажили реальную картину финансового положения банков, но привели и к значительным улучшениям.

      Например, если в начале 1995 г. нарушения экономических нормативов допускали более 65% банков, то к концу года эта доля снизилась до 52%.  Анализ результатов инспекций, проведенных банковским надзором, показывает, что банки и их филиалы нарушают порядок формирования и увеличения уставного капитала, порядок кредитования, правила проведения валютных операций (своевременная продажа экспортной выручки в иностранной валюте на межбанковской валютной бирже, выплаты по контрактам от имени третьих сторон, комиссионный сбор и пени в иностранной валюте), а также временные ограничения и правила операций с наличностью. В 1995 году Правлением Нацбанка отозваны разрешения на открытие банков и аннулированы лицензии на проведение банковских операций за нарушение установленных норм банковского законодательства у 45 банков. В процессе ликвидации находятся 62 банка. Ликвидационный процесс был завершен в шести банках.

      Эти достижения, хотя и очень значительные, всё еще требуют дополни-

тельных мер, например принятия Постановления Правительства или Национального банка по бухгалтерским стандартам, широкого распространения нового плана счетов и полного набора бухгалтерских стандартов, которые будут в значительной степени соответствовать Международным бухгалтерским стандартов введение новой методики подсчета и нормативов по собственному капиталу, проведение реальной оценки уровня капитализации банков и подверженности банков риску, представление коммерческими банками Национальному банку планов мероприятий по рекапитализации и регулярного отчёта об их выполнении.

      Решением  Национального Банка Казахстана в 1999 году создан Фонд коллективного  гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц, обеспечивающий значительную устойчивость национальной банковской системы.

      В дальнейшем, Национальный Банк Казахстана инициировал введение консолидированного банковского надзора. Соответствующие  поправки были внесены в законодательство в 2001 г., что в значительной степени способствовало повышению качества надзора за крупными банками и развитию добросовестной конкуренции в банковском секторе.

      Орган банковского надзора всесторонне  содействовал формированию новой инфраструктуры банковского сектора, внедрению современных информационных технологий, в оптимальной степени решил проблемы предпринимательской самостоятельности банков (в том числе по определению принципов своей внутренней экономической политики и организации внутреннего контроля). Были созданы условия для развития деятельности организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Как известно, в настоящее время на эти организации приходится значительный объем банковского обслуживания в отдаленных регионах страны (например, различные фонды кредитования и Казпочта).

      Определенное  отставание в развитии других сегментов  финансового рынка, в сравнении  с банковской системой, поставило  перед государством вопрос о необходимости  адекватного повышения стандартов их регулирования. Кроме того, на финансовом рынке существовало множество внутренних (законодательных) барьеров и регулятивных ограничений, препятствовавших взаимодействию его секторов и успешной деятельности профессиональных участников.

      Было принято во внимание, что деятельность финансовых организаций, несмотря на некоторые особенности осуществляемых ими сделок (операций) и характера отношений со своими клиентами, имеют значительную схожесть с точки зрения их регулирования по вопросам обеспечения финансовой устойчивости и своевременного выполнения принятых обязательств.

      Учитывая, что Национальный Банк Казахстана приобрел определенный практический опыт в рыночном реформировании (включая сферу валютного  регулирования и контроля, платежной  системы страны и т.д.) дальнейшее осуществление всех видов надзора за финансовыми организациями было поручено ему. В 1998 г., 2001 г. и 2002 г. функции и полномочия соответственно органа страхового надзора, регулятора рынка ценных бумаг и органа надзора за деятельностью накопительных пенсионных фондов переданы центральному банку страны, с упразднением прежних надзорных ведомств.

      Для проведения необходимой работы по переходу на единую систему надзора за финансовыми  организациями, Национальный Банк Казахстана осенью 2002г. создал в своем составе Департамент финансового надзора. Тем самым, в стенах Национального Банка Казахстана и, по сути, на методологической основе банковского надзора, была выработана концепция единого финансового надзора.

      За  истекший период Национальный Банк Казахстана осуществил ряд возможных мер по повышению качества. Цели, принципы и задачи единого органа финансового надзора четко определены в названном законе. К основным приоритетам его деятельности отнесено обеспечение надлежащего уровня защиты законных интересов потребителей финансовых услуг. Тем самым, приобретает актуальность вопрос об обеспечении максимальной прозрачности финансового рынка и достаточный информированности населения о положении дел на нем.

      Полагаем, что органу финансового надзора нужно будет учесть в своей деятельности существенные изменения, происшедшие в мировом экономическом развитии и связанные, в первую очередь, с расширением международной экономической интеграции и использования сети Интернет-технологий, а также либерализацией национальных финансовых рынков и глобализацией финансовых потоков и, как следствие перечисленного - повышение концентрации рисков в деятельности банков и других финансовых организаций.

      В перспективе единая система финансового  надзора должна быть направлена, как мы полагаем, на повышение качества управления финансовыми организациями собственными рисками, оценку их способности по своевременному выявлению и устранению (снижению) этих рисков. Вместо используемых инструментов дистанционного анализа и возможных периодических проверок на месте, ставится цель создания масштабной «надзорной программы», предусматривающей непрерывное и комплексное использование не только имеющейся внутренней информации (отчетности финансовых организаций, получаемой в рамках надзора), но и внешней (статистические и рыночные данные, отчеты внешних аудиторов, оценка уровня менеджмента, и т.д.). Надзор становится ежедневным и более оперативным. При этом, на постоянной основе будет рассматриваться лишь часть параметров, включаемых в ежемесячную отчетность. От инспекционных проверок финансовый надзор, конечно, отказываться не будет, но предполагается повысить их результативность.