Банковская система Казахстана посткризисное развите
Введение
В Казахстане развита система рыночных отношений и банк становится если не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше банковское дело в Казахстане находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук, развивающихся наиболее быстрыми темпами.
В Казахстане законодательно
закреплена двухуровневая банковская
система. Банком верхнего уровня, или
так называемого первого
На втором уровне банковской системы Казахстана находятся коммерческие банки и некоторые кредитные учреждения. Коммерческие банки, к настоящему времени в республике действуют 39 банков, являются многопрофильными кредитными учреждениями, выполняющими операции в различных секторах денежно-финансового рынка. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы.
Основной целью данной курсовой является полное раскрытие данной темы, изучение современного состояния банковской системы Казахстана, а также определение особенностей по антикризисному регулированию и посткризисному развитию.
Основными задачами настоящей работы являются:
- Раскрыть сущность банковской системы;
- Изучение современного состояния и рассмотрение этапов становления банковской системы Казахстана;
- Анализ основных показателей банковского сектора;
- Определение особенностей по антикризисному регулированию и посткризисному развитию;
- Ознакомиться с перспективой развития банковской системы Казахстана
- Сделать выводы по проделанной работе и отразить их в заключении
Анализируемые объекты: Национальный банк и коммерческие банки РК.
Анализируемый период: 2007-2010.
Анализируемые показатели:
- показатели финансовых
- показатели финансового
В качестве информационной базы для анализа использованы статистические данные и отчетности коммерческих банков и Национального банка РК.
При проведении анализа использованы следующие методы и приемы:
- горизонтальный анализ;
- вертикальный анализ;
- сравнительный анализ;
- методы табличного и
В процессе выполнения использовались следующие основные источники: книги, журналы и сайты интернета указанные ниже в списке использованной литературы.
Глава 1. Теоретические основы банковской системы
- Сущность и структура банковской системы Казахстана
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления. Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта. [4]
Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике. В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику.
Это процесс создания новых обязательств и требований составляет основу финансового посредничества. Движение, перемещение, переливы финансовых ресурсов от кредитора к заемщикам и связанная с ними деятельность финансовых институтов называется финансовым посредничеством.
Аккумулируя денежные капиталы из разных
источников, банки создают общий
обезличенный "пул" денежных средств,
превращая их в действующий капитал
и могут удовлетворять
Организация финансово-кредитного обслуживания
хозорганов и населения, функционирование
кредитной системы играет исключительно
важную роль в развитии хозяйствующих
структур. От эффективности и
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации банковского дела.
В процессе управления экономикой банки
используют главным образом экономические
методы управления, которые выражают
экономические отношения
Банки в процессе выполнения своих функций тесно взаимодействуют с органами функционального (экономическими), отраслевого (министерствами, ведомствами, компаниями, фирмами) и территориального (местными органами) управления.
Банки располагают текущей
Денежный оборот характеризуется единством. Сферы движения денег в наличной и безналичных формах обслуживаются одной и той же денежной единицей и тесно связаны между собой. Банки через ведение счетов предприятий, организаций и населения осуществляют контроль за совокупным денежным оборотом, а через него за ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы.
В банковской системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства, средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и другие. Банки активно участвуют в формировании этих фондов, ведут контроль за их использованием, регулируют денежный оборот и тем самым влияют на ход воспроизводственного процесса. [2]
В Казахстане законодательно закреплена двухуровневая банковская система. Банком верхнего уровня, или так называемого первого уровня, является Национальный банк. В каждом государстве функционирует центральный банк — орган, осуществляющий государственное денежно-кредитное регулирование экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, контроля за деятельностью кредитных учреждений, осуществления функций «банка банков», хранения официальных золотовалютных резервов.
В важнейших областях экономики и политики центральный банк страны действует в соответствии со стратегией и интересами всего государства, но иногда по тактическим вопросам экономического регулирования часто возникают разногласия с правительством. В практике это противоречие вокруг деятельности центрального банка получило название «магического четырехугольника», где в качестве углов выступают экономический рост, проблема занятости, стоимость денег и, наконец, сбалансированность платежного баланса страны.
На втором уровне банковской системы Казахстана находятся коммерческие банки и некоторые кредитные учреждения. Коммерческие банки, к настоящему времени в республике действуют 39 банков, являются многопрофильными кредитными учреждениями, выполняющими операции в различных секторах денежно-финансового рынка. Они представляют собой основное звено всей кредитной системы. Как правило, такие банки осуществляют полный комплекс банковских услуг. В этом их отличие от специализированных финансовых учреждений, выполняющих ограниченный круг финансовых операций. [13]
Основными функциями действующих в республике коммерческих банков является: прием депозитов; кредитование заемщиков; осуществление расчетов; кастодиальная деятельность. Возможность банков брать на себя те или иные функции жестко регламентируется Национальным банком посредством выполнения банками соответствующих пруденциальных нормативов. Так, кастодиальную деятельность имеют право осуществлять всего 10 банков. Невыполнение пруденциальных нормативов может привести к отзыву лицензии на право предоставлять отдельные виды финансовых услуг или к полному закрытию банка.
Все функции тесно переплетаются и позволяют коммерческим банкам выступать в качестве органа, эмитирующего платежные средства для обслуживания всего кругооборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Но самостоятельно эмитировать наличные банкноты коммерческие банки не имеют права. Это монополия Нацбанка РК. Кроме перечисленных функций коммерческие банки предоставляют различные услуги: инкассируют, то есть переводят денежные средства, векселя и другие документы, осуществляют кассовое обслуживание, производят доверительные (трастовые) и лизинговые операции, торгуют иностранной валютой и драгметаллами, дают гарантии на третьих лиц, выпускают, покупают и продают ценные бумаги.
Банковская система Казахстана
включает в себя Национальный банк
Республики Казахстан (НБ РК), банки
и кредитные учреждения, филиалы
и представительства
1.2 Этапы становления банковской системы Республики Казахстан и ее роль в развитии экономики страны
Становление и развитие банковской системы Казахстана можно условно разделить на пять этапов.
Первый этап (1988-1991 гг.)
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком, Внешэкономбанком, Промстройбанком, Агропромбанком, Кредсоцбанком и Сбербанком. Это были государственные банки, на базе которых создавались первые частные коммерческие банки. В этот период денежные расчеты обслуживали советские рубли.
Второй этап (1992-1993 гг.)
Количественный рост банковской системы сопровождался высокой инфляцией (1258% в 1992 г. и 2500% в 1993 г.). К 1993 г. количество банков превысило 200, однако более 90% из них не выполняло установленные нормативы. В ноябре 1993 г. Казахстан вышел из рублевой зоны, изъяв из обращения все советские рубли и ввел национальную валюту - тенге.
Третий этап (1994-2004 гг.).
На конец 1994 г. активы банковского сектора составили 168,0 млрд. тенге. Обязательства банков достигли отметки 154,7 млрд. тенге, капитал по балансу — 13,3 млрд. тенге. В правовом отношении банковская система Республики Казахстан в 1995 году укрепляется новыми законодательными актами государства и нормативными положениями. С 1995 г. установлены новые требования к минимальному размеру уставного капитала для банков второго уровня (500 тыс. долл. США для операций в тенге и 1,5 млн. долл. США для проведения операций в иностранной валюте).
В 1997 г. число банков второго уровня уменьшилось со 101 до 82.
На 1 января 1998 г. совокупный собственный капитал банковского сектора составил 29,3 млрд. тенге, активы достигли 169,0 млрд. тенге, обязательства - 139,7 млрд. тенге, а капитал по балансу — 29,3 млрд. тенге.
В 1998 году глобальные изменения на мировых финансовых рынках, значительная девальвация национальных валют ряда стран - торговых партнеров Казахстана привели к удорожанию казахстанского тенге в реальном выражении и значительному ухудшению платежного баланса страны.
На 1 января 2003 г. совокупный собственный капитал банков второго уровня увеличился на 32,0 процента до 161,2 млрд. тенге, совокупные активы банков выросли на 40,2 процента до 1 145 млрд. тенге.
Четвертый этап (2004-2008 гг.)
Рассматривается как период интеграции банковской системы в мировой финансовый рынок. В 2004 г. на финансовом рынке появился новый регулирующий орган, представляющий интересы государства - Агентство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН), разделивший с Национальным банком РК часть его полномочий. В этот период банки привлекли значительный объем внешних заимствований, что способствовало резкому росту экономики. С начала 2000 года по 2008 г. активы банковского сектора увеличились в 33 раза, их доля к ВВП страны возросла с 16,9% до 91,8 %. Собственный капитал банковского сектора увеличился в 25 раз и превысил по состоянию на конец 2008 г. 1731 млрд.
Пятый этап – с 2008 года.
Этап характеризуется резким ухудшением состояния банковской системы. Уже в августе 2007 года в стране начался кризис ипотечного кредитования. В отчёте международного рейтингового агентства Moody’s отмечается, что «повышение ставок на международных долговых рынках на длительный период может осложнить рефинансирование для казахстанских банков, привлекающих средства за рубежом». По оценке Moody’s, на конец первого полугодия внешний долг казахстанских банков составлял $40,7 млрд., или больше половины всех имеющихся обязательств.
Ухудшение условий по внешнему
заимствованию заставило
2008 год характеризовался
По состоянию на 1 января 2010 года в Казахстане работают 39 банков второго уровня. Всего убытки по банковской системе насчитывают -19,1 млрд. долл. США, собственный капитал упал до –6,6 млрд. долл. США. Всего активы банков второго уровня оцениваются в 77,8 млрд. Ссудный портфель составляет 64,9 млрд. долл. США из которых 31% - кредиты с просрочкой платежа.[16]
Глава 2. Анализ современного
состояния деятельностей
2.1 Оценка деятельности Национального банка РК
Национальный Банк Республики Казахстан образован на основе Национального Государственного Банка Казахской ССР 1993 году. Основной целью деятельности Национального Банка является обеспечение стабильности цен в республике, для достижения который НБРК решает следующие задачи:
- разработка и проведение денежно-кредитной политики государства;
- обеспечение функционирования платежных систем;
- осуществление валютного регулирования и валютного контроля;
- содействие обеспечению стабильности финансовой системы.
В 2004 году часть обязанностей и полномочий Национального Банка взяло на себя Агентство по Финансовому Надзору Республики Казахстан, являющееся уполномоченным органом в сфере регулирования и надзора финансового рынка. Оба органа подотчетны непосредственно Президенту Республики Казахстан.
Основные функции
- эмиссия национальной валюты;
- проведение денежно-кредитной политики государства;
- проведение валютного регулирования;
- воздействие на рыночные ставки вознаграждения на финансовом рынке;
- предоставление кредитов банкам и юридическим лицам в качестве кредитора в последней инстанции;
- обслуживание государственного долга Правительства РК;
- доверительное управление Национальным фондом РК (создан в 2002 г.);
- определение порядка, системы и формы осуществления платежей и денежных переводов в Республике Казахстан
- надзор за платежными системами для своевременного и бесперебойного проведения переводов между банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций в казахстанских тенге;
В целях проведения денежно-кредитной политики государства
НБРК использует следующие инструменты регулирования:
- Интервенции на внутреннем валютном рынке, включая покупку и продажу национальной валюты и операции с валютными свопами
- Установка минимальных резервных требований к банковским организациям
- Операции на открытом рынке, включая выпуск и погашение краткосрочных нот Национального Банка Республики Казахстан, а также операции РЕПО/обратного РЕПО
- Привлечение депозитов банков второго уровня
Последние (за исключением кризисных) годы развития финансовой системы и экономики Казахстана происходило в условиях значительного притока иностранной валюты по финансовому счету, что вместе с высокими темпами роста экономики оказывало инфляционное давление и ограничивало эффективность действий Национального Банка. Поэтому основной целью в период с 2004 по 2008 год было поддержание стабильности цен и снижение инфляции, которая достигла 18% в 2007 году. В целях стерилизации избыточной ликвидности объем краткосрочных нот Национального Банка в период с I квартала 2006 года увеличился в 4,7 раза ко II кварталу 2007 года.
Диаграмма №1 «Сальдо платежного баланса» [14]
Диаграмма № 2 «Сальдо платежного баланса» [14]
Однако высокий уровень
Диаграмма №3 «Изменение денежного агрегата М2 и динамика сальдо платежного баланса» [14]
В результате значительного положительного баланса в 2006 год чистые международные резервы Национального Банка достигли 19,1 млрд. долларов США, которые удалось сохранить, в том числе и благодаря проведенной в феврале 2009 года девальвации
Диаграмма № 4 «Чистые международные резервы на конец периода» [14]
С началом мирового финансового кризиса и закрытием доступа к международным источникам капитала банковская система Казахстана была подвергнута серьезному испытанию. Переход кризисных симптомов на реальный сектор экономики привел к снижению деловой активности, недостатку ликвидности, замедлению экономического роста. Вместе с замедлением экономики снизилось и инфляционное давление. Это позволило Национальному Банку перейти от жесткой антиинфляционной политики в сторону умеренной денежно-кредитной политики, обеспечивая стабилизацию в банковской системе, предоставляя ликвидность через инструменты открытого рынка и стабилизацию курса национальной валюты.
В 2009 году Национальный Банк постепенно снизил официальную ставку рефинансирования с 10,5% до исторически минимального уровня – 7,0%. В марте 2009 года были снижены минимальные резервные требования к банкам с 2% до 1,5% по внутренним обязательствам и с 3% до 2,5% по иным обязательствам. Для поддержания текущей ликвидности банков, находящихся в процессе реструктуризации долга, в ноябре 2009 года были установлены отдельные нормативы МРТ в размере 0% по всем обязательствам данных банков. Предпринятые меры позволили стабилизировать ситуацию на финансовом рынке. Спрос на ресурсы Национального Банка со стороны банков сократился, тогда как объем операций по изъятию ликвидности увеличился. В результате банки накопили значительный объем ликвидности в инструментах Национального Банка, в то время как роста кредитования экономики не произошло. В этих условиях Национальный Банк внес некоторые изменения в инструменты денежно-кредитной политики. Были увеличены сроки и снижены ставки по привлекаемым от банков депозитам и выпускаемым краткосрочным нотам Национального Банка.
В целях создания условий для повышения гибкости курсообразования с 5 февраля 2010 года был расширен коридор колебаний тенге: 150 долларов/тенге (+)10% или 15 тенге, (-)15% или 22,5 тенге. При этом в результате наметившейся в 4 квартале 2009 года тенденции укрепления тенге по итогам квартала Национальный Банк являлся преимущественно покупателем иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. Коэффициент участия Национального Банка на Казахстанской Фондовой Бирже составил 27,6%, тогда как в предыдущем квартале Национальный Банк преимущественно продавал иностранную валюту и, соответственно, коэффициент участия составлял (-)35,3%.
Ситуация с ликвидностью на денежном рынке также демонстрировала признаки стабилизации. На денежном рынке в течение 2009 года наблюдается постепенное снижение ставок. В среднем в октябре-декабре 2009 года уровень ставок находился ближе к нижней границе коридора ставок Национального Банка. Средневзвешенная ставка по межбанковским депозитам сроком до 30 дней в 4 квартале 2009 года сложилась на уровне 1,09%. Средневзвешенная ставка по межбанковским операциям РЕПО сроком 7 дней составила 0,62%. Ставки по депозитам на протяжении IV квартала 2009 года снижались на 50 базисных пунктов ежемесячно. С 1 декабря 2009 года они были установлены на уровне 0,5% по 7-дневным депозитам и 1,0% по 1-месячным депозитам.
2.2 Основные показатели банковского сектора на сегодняшний день
Несмотря на несовершенство банковского законодательства, Казахстанские банки занимают прочное положение на внутреннем рынке капиталов, и открывают филиалы за рубежом.
По состоянию на 01 июля 2010 года банковский сектор представлен 39 банками второго уровня и характеризуется высокой концентрацией активов у небольшой группы банков. На долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится не более 26% активов от общего объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01.04.2010 г., составляет 34, или 87% от общего количества банков. Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге.
Основная составляющая банковского сектора страны — «большая тройка», включающая Казкоммерцбанк, ТуранАлем и Народный. На их долю приходится 58,8% совокупных активов всей банковской системы. А жесткая конкуренция — особенно между первыми двумя — позволяет избежать монопольного эффекта. Впрочем, среди крупнейших казахстанских банков существует своего рода «разделение труда: Казкоммерцбанк предпочитает корпоративное обслуживание, а ТуранАлем и Народный борются за лидерство в розничном сегменте и в кредитовании малого и среднего бизнеса. Вторая группа объединяет средние банки, в основном обслуживающие крупные финансово-промышленные группы и занимающие рыночные позиции, оставшиеся от первой тройки. Их доля в совокупных активах составляет 39%. Внутри этой размерной категории идет постоянное движение, но выделяются несколько конкурентных групп.
В категорию малых банков входят либо кредитные организации в стадии развития, либо те, кто обслуживает крайне ограниченный круг клиентов и не собирается его расширять. Среди них есть вполне устойчивые и прочно занимающие свою рыночную нишу банки, но есть и те, чье финансовое положение вызывает опасения. Но и те, и другие испытывают сейчас существенное давление: и со стороны регулятора, заинтересованного в консолидации банковской системы, и со стороны рынка. Поэтому, не ожидая, пока «грянет гром», многие мелкие банки уже сегодня ищут стратегических инвесторов, способных обеспечить их развитие путем дополнительных вливаний в капитал.
Высокая концентрация активов у небольшой группы банков. На долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится не более 26% активов от общего объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01.04.2010 г., составляет 34, или 87% от общего количества банков. Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге
Таблица 1. « Основные показатели банковского сектора Казахстана» [15]
01.01.2007 |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
01.01.2010 | |
Активы |
8 875 |
11 685 |
11 890 |
11 555 |
Обязательства |
7 995 |
10 260 |
10 437 |
12 537 |
Собственный капитал |
880 |
1 425 |
1 453 |
-982 |
Нераспределенная прибыль текущего года |
104 |
217 |
11 |
-2 837 |
Кредиты |
5 992 |
8 868 |
9 245 |
9 639 |
Вклады |
4 715 |
6 424 |
6 873 |
7 799 |
ROA |
1,2% |
1,9% |
0,1% |
-24,6% |
ROE |
15,70% |
18,80% |
0,70% |
-1198,20% |
Капитал / Активы |
9,92% |
12,20% |
12,22% |
-8,50% |
Активы банков второго уровня
По состоянию на 01.01.2010г. активы
банковского сектора составляли
11,5 трлн. тенге и в сравнении
с аналогичным показателем
- Банковская система как ключевое звено
- Банковская система как объект регулирования
- Банковская система как организационная форма денежного рынка
- Банковская система Канады
- Банковская система КР
- Банковская система КР
- Банковская система КР
- Банковская система и тенденции ее развития в России
- Банковская система и характеристика ее уровней
- Банковская система Казахстана
- Банковская система Казахстана
- Банковская система Казахстана
- Банковская система Казахстана
- Банковская система Казахстана
