Банковская система Республики Беларусь. 9

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

«БАРАНОВИЧСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 

Финансово-правовой факультет

 

Кафедра уголовно-правовых дисциплин

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Финансовое право»

на тему: «Банковская система Республики Беларусь»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

студент 3 курса

финансово-правового  факультета

очной формы обучения

специальности «Правоведение»

специализации «Хозяйственное право»

группы 31          _____________ Гайдук Вадим Михайлович

 

 

 

Научный руководитель:                                             

старший преподаватель  кафедры 

уголовно-правовых дисциплин    _____________ Семашко Ирина Ивановна

 

 

 

 

 

 

Барановичи, 2008

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ……………………….………………………………………	3
Глава 1. Банковская система как часть кредитно-финансовой системы Республики Беларусь..................................................................	5
1.1. История становления  банковской системы…………………..........	5
1.2.  Понятие,  сущность и принципы функционирования  банковской системы........................................................................................................	10
1.3. Банковская система  Республики Беларусь на современном  этапе, проблемы ее развития................................................................................	14
Глава  2.  Национальный    банк  как   центральное  звено банковской  системы Республики Беларусь...................................................................	16
2.1.   Правовое   положение    Национального    банка      Республики Беларусь..................................................................................................	16
2.2. Цели и функции  Национального банка Республики  Беларусь.......................................................................................................	18
Глава 3. Банки  и небанковские кредитно-финансовые организации в Республике Беларусь...................................................................................	25
3.1. Правовой статус, функции и задачи банков и небанковских кредитно финансовых организаций..........................................................	25
3.2.Формы взаимодействия Национального банка с другими банками	29
3.2.1. Государственная  регистрация банков……………............	29
3.2.2. Лицензирование банковской деятельности……………….	33
3.2.3. Осуществление надзора за деятельностью банков…………….	36
Заключение………………………………………………………………..	39
Список использованных источников……………………………………	41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                     Введение

 

  Тема данной курсовой работы –  Банковская  система Республики  Беларусь. Эта тема была выбрана не случайно,  в виду проблем развития банковской системы, а именно   проблем   белорусских   банков   по формированию  ресурсной  базы  и  эффективному  их  размещению  в   условиях снижения уровня  инфляции  и  ужесточения  требований  органов,  регулирующих банковскую  сферу. Ведь банки – это одно  из  центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности —  необходимое условие  реального создания рыночного  механизма. 

Банки  -  это  предприятия,  присущие  любой нормально функционирующей экономической формации. Банки   составляют   неотъемлемую   черту   современного денежного  хозяйства,  их  деятельность  тесно   связана   с   потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая  интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью  и  торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут  не  отдельно  взятого экономического региона или какой-либо одной страны,  сфера  их  деятельности не  имеет  ни географических,  ни  национальных  границ,– это   планетарное явление, обладающее колоссальной  финансовой  мощью,  значительным  денежным капиталом.

  Цель написания курсовой работы – изучить  банковскую систему как часть кредитно-денежной системы Республики Беларусь.

  Задачи, поставленные в курсовой  работе:

1. рассмотреть эволюцию банковской системы;
2. изучить принципы функционирования банковской системы;
3. рассказать о проблемах и перспективах развития банковской системы в Республике Беларусь;
4. рассмотреть и изучить правовой статус Национального банка Республики Беларусь, его функции и задачи;
5. рассмотреть функции и задачи других банков;
6. исследовать формы взаимодействия Национального банка с другими банками.

  В первой главе  рассмотрена  банковская  система в целом, история ее становления, принципы функционирования, а также проблемы и перспективы развития банковской системы в Республике Беларусь на современном этапе.

  Во второй главе и третьей главе охарактеризованы Национальный банк Республики Беларусь, банки и небанковские кредитно-финансовые организации, а также формы взаимодействия Национального банка Республики Беларусь с другими банками.

На  протяжении  довольно   длительного   времени банки были не стабильными кредитно-финансовыми учреждениями, и,  к  сожалению,  административное,    зачастую    непрофессиональное    мышление    подменяло экономический  подход,  в  результате   чего подлинные   экономические   функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю  нашу историю  банки  так  часто  игнорировали,  до  такой  степени   снизили   их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы  не уделяем им такого внимания,  которого  они  заслуживают.  Иными  словами,  в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный  стиль  управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в  угол,  потеряли  свой авторитет и назначение, что в настоящее время  необходимость  восстановления их подлинной роли не звучит с должной убедительностью. Можно сказать,  что  в нашем обществе еще нет завершенного понимания  того  места,  которое  должны занимать банки в  экономической  системе  управления  экономикой.  Обществу нужны  обстоятельные, более  глубокие  представления  о  сути  банка,  необходима  его  концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их  корни заложены в истории развития банковского дела.

  При  написании  курсовой  работы  использованы  материалы  белорусских  учебников, учебных пособий, а также нормативные источники. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Банковская система как часть кредитно-финансовой системы Республики Беларусь

 

1. История становления банковской системы

 

Первые банки  появились в глубокой древности. Нельзя отметить, что они в полной мере соответствовали современному пониманию термина «банк». Однако уже во времена Нововавилонского царства (VII-VI вв. до н.э.) «деловые дома» выполняли многие банковские операции: Осуществляли прием и выдачу вкладов, учет векселей, оплату чеков, безналичный расчес между вкладчиками и  некоторые виды кредитных операций [16,  c. 8].

Банки современного типа начали появляться с XV в. Первыми были банк св. Георгия в Генуе, банки в Венеции и во Франции. Белорусское законодательство XV-XVI вв. содержало многочисленные нормы, регулировавшие порядок осуществления тех или иных банковских операций. Однако банки в полной смысле этого слова появились позднее.

В Российской Империи, составной частью которой после разделов Речи Посполитой (1787, 1793, 1795 гг.) стали белорусские земли, первые банки были образованы в середине XVIII в. Их характерная особенность заключалась в том, что эти банки (Дворянский и Купеческий) находились не в частной, а в государственной собственности.

В 60-х гг. XIX в. была проведена реформа кредитной системы: ликвидированы казенные банки, организованы новые государственные кредитные учреждения, разрешено создавать негосударственные банки. 31 мая 1860 г. Был образован Государственный банк Российской империи. Постепенно его отделения начали открываться в губернских городах Беларуси (Гродно 1864 г., Минск 1881 г., Могилев и Витебск – 1883 г.). Губернские отделения имели право кредитовать промышленность и торговлю, оплачивать купоны по процентным бумагам, принимать вклады, выдавать ссуды под залог процентных бумаг, акций и облигаций, осуществлять другие функции.

В 1870 г. Учрежден Гомельский городской общественный банк. Позднее создавались городские  банки в Полоцке, Витебске, Борисове, Могилеве, образован Минский коммерческий банк. Кроме того, организовывались общества взаимного кредита (Минск, Кобрин, Могилев и др.). К концу XIX в. Крупнейшим банковским центром в Северо-Западном регионе стал Минск.

В 1917 г. Банковская система Российской Империи перестала существовать. 14 (27) декабря 1917 г. ВЦИК принял Декрет «О национализации банков», в соответствии с которым банковская деятельность объявлена государственной монополией. Позднее был издан Декрет «О ревизии стальных ящиков в банках» и создан народный банк РСФСР с конторами и отделениями на местах.

В марте 1919 г. В  системе Народного комиссариата финансов Литовско-Белорусской республики была образована Минская окружная контора Народного банка. Фактически это был орган по снабжению денежными знаками [5,  с. 47]. Уже 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР и его местные органы были упразднены с передачей всех активов и пассивов Народного комиссариата финансов РСФСР.

В начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой  экономической политике. На смену Народному банку приходит двухуровневая банковская система. 4 октября 1921 г. Декретом СНК и ВЦИК учрежден Государственный банк РСФСР. А уже 3 декабря 1921 г. СНК БССР принял постановление об организации в Минске Белорусской конторы Государственного банка, которая начала функционировать 3 января 1922 г [13,  c. 2].

К октябрю 1925 г. в стране насчитывалось 1211 банковских организаций. Из них на  долю специализированных банков приходилось 62 %, Госбанка – 38 % организаций.

Во второй половине 20-х гг. XX в. в связи с отказом от нэпа и началом перехода к командно-административной системе управления экономикой возвращается идея «единого банка». В 1927 г. принимается постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», предусматривающее ограничение круга деятельности специальных банков и усиление централизованного руководства ими со стороны Госбанка СССР.

Во второй половине 50-х гг. XX в. Количество специальных банков сокращается. В это время в Беларуси функционировали Коммунальный банк, филиалы Госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР и Торгбанка СССР. В 1959 г. банковская система была реорганизована: специализированные банки упразднены, их функции сосредоточены в Госбанке и Промстройбанке СССР. Идея «единого банка» утверждается окончательно.

На рубеже 80 – 90-х гг. ХХ в. возникло качественно  новое направление формирования банковской системы – появились  первые негосударственные коммерческие и кооперативные банки. В связи  с этим возникла необходимость в законодательных актах, регулирующих деятельность банковской системы. Верховным Советом СССР 11 декабря 1990 г. приняты законы «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», которые устанавливали двухуровневую банковскую систему в виде Центрально банка, сберегательного банка и коммерческого банка. Коммерческие банки получили самостоятельность в проведении кредитной политики, в привлечении вкладов, при определении процентных ставок. Также они обрели право осуществлять валютные операции на основе лицензии Центрального банка. Госбанк получил новые полномочия – он стал контролировать деятельность коммерческих банков путем установления нормативных требований.

Принятие 27 июля 1990 г. Декларации о государственном  суверенитете Республики Беларусь положило начало новому этапу развития банковской системы нашего государства. В ч. 4 ст. 5 Декларации говорилось: «Республика Беларусь образует Национальный банк, подчиненный Верховному Совету  республики, создает свою финансово-кредитную систему; подтверждает право собственности на специализированные банки, находящиеся на ее территории, на момент принятия этой Декларации … имеет право на создание собственной денежной системы» [2,   с. 432].

В конце 1990 г. вступили в действие законы «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» и «О Национальном банке Республики Беларусь». Главной целью политики Национального банка Республики Беларусь было объявлено обеспечение внутренней и внешней устойчивости официальной денежной единицы, поддержание стабильных цен.

В ст. 1 Закона «О Национальном банке Республики Беларусь»  закреплялось, что Национальный банк Республики Беларусь является центральным  банком Республики Беларусь, находится  в собственности республики, подотчетен Верховному Совету Республики Беларусь.

К 1991 г. было образовано 25 банков, из них примерно половина сформирована на базе учреждений бывших государственных специализированных банков. Наиболее крупными являлись: «Белпромстройбанк», «Белагропромбанк», «Белбизнесбанк», «Приорбанк», «Белвнешэкономбанк» и «Сбербанк» Республики Беларусь.

Дальнейшее  развитие банковской системы можно  подразделить на следующие периоды:

Первый: 1991-1995 гг. В Концепции развития банковской системы Республики Беларусь на 2001-2010 гг., утвержденной Указом Президента 28 мая 2002 г. № 274, этот этап обозначен как период «глубокого экономического кризиса и формирования двухуровневой банковской системы». Несмотря на ускоренные темпы образования банков второго уровня (с 1992 по 1995 г. было создано 40 банков), за это время совокупные активы (пассивы) банков относительно номинального ВВП снизились с 71,6% до 20,3%, валютные кредиты банков реальному сектору экономики – с 41,3% до 11,1%, уставный фонд банков – с 9,3% до 1,1%. В 1992 г. среднемесячный прирост розничных цен составил 27%, в 1993 г. – 32%, в 1994 г.- 7%, в 1995 г.—31%.

Одним из экономических  факторов инфляции стал дефицит государственных  финансов, покрываемый за счет кредитной  эмиссии. При устойчивом снижении реальных объемов производства происходило  многократное увеличение денежной массы. Рост денежной массы привел к росту цен и обесцениванию денежных средств, что, в свою очередь, стало причиной повышения процентных ставок по кредитам. Банковская система обрела свойство высокой рентабельности. Чтобы сдержать этот процесс, государственное регулирование деятельности коммерческих банков становилось все более активным.

Второй этап начался с 1996 по 2001 г. в Беларуси создано 28 банков. Однако на 1 октября 2001 г. в  нормальном режиме функционировали  только 25 банков и 510 их региональных структур.

В целом можно  сказать, что этот период характеризуется  уменьшением количества банков в  результате объединения, присоединения  мелких банков к более крупным, банкротства («Дукат», «Магнат-банк», «Белбалтия») [3,   с.67].

На этом этапе в действие введен ряд актов, способствовавших улучшению ситуации в банковской системе. 2 мая 1996 г. был принят Указ Президента № 157 «О мерах по упорядочению банковской и иной финансовой деятельности», в соответствии с которым на территории Республики Беларусь запрещена деятельность субъектов хозяйствования, не являющихся банками, но осуществляющих банковские и иные операции, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц, без соответствующих лицензий или без согласия Национального банка [15, с. 323]. А случае нарушения запрета, полученные в результате такой деятельности средства изымаются в доход государства, на должностных лиц и граждан налагается штраф.

24 мая1994 г. принят  Указ Президента Республики Беларусь  № 209 «О мерах по регулированию банковской деятельностью в Республике Беларусь». В не признавалось необходимым:

• утвердить перечень банков, уполномоченных обслуживать государственные программы, а также открывать счета государственным органам и юридическим лицам, основанным на государственной собственности;
• принять меры по увеличению доли государства и юридических лиц, основанных на государственной собственности, в уставных фондах данных банков;
• Обеспечить свое представительство в высших органах управления указанных банков, дав представителям, право приостанавливать решения иных высших органов управления до разрешения разногласий общим собранием акционеров, если такие решения могут причинить материальный ущерб банку или государству.

15 июня 1998 г.  Национальным банком было принято Положение о порядке создания, лицензирования и прекращения деятельности банков на территории Республики Беларусь.

Новый этап развития современной банковской системы  был положен принятием Банковского  кодекса Республики Беларусь. С его  вступлением в силу перестали действовать Закон Республики Беларусь от 14 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» и Закон Республики Беларусь от 14 декабря 1990 г. «О Национальном банке Республике Беларусь».

13 июня 2001 г. Указом Президента Республики Беларусь № 320 был утвержден Устав Национального банка Республики Беларусь, закрепивший основные положения деятельности центрального банка страны. 28 июня 2001 г. Национальным банком утверждены Инструкция о порядке государственной регистрации и лицензирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций [11, с. 1] и Правила создания и регулирования деятельности банков на территории Республики Беларусь [3, с. 70].

Таким образом, развитие банковской системы было направлено на следующие цели:

1. укрепление устойчивости банковской системы, обеспечивающие приближение ее параметров к европейскому уровню, интеграцию банковского сектора Республики Беларусь в региональные и мировую банковскую и финансовые системы и исключающие возможность системных кризисов;
2. проведение эффективной единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;
3. повышение доверия к банкам со стороны национальных и иностранных инвесторов и вкладчиков, населения республики.                                                                                                                                     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Понятие, сущность и принципы функционирования банковской системы

 

  Банки, как  коммерческие предприятия, возникли  в  связи  с  потребностями воспроизводства,   кругооборота   промышленного   и   торгового    капитала. Разложение натурального хозяйства, рост торговли и  товарного  обмена  резко повысили значение денежных расчетов и кредита. Переход к  наемному  труду  в широких  масштабах  приводил  к тому,  что все   большая   часть   доходов выплачивалась  в  денежной  форме.  Возник   регулярный   денежный   оборот, организацию и техническое обслуживание которого банки взяли на  себя.  Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного  капитала  путем  привлечения свободных денежных средств фирм и правительственных  учреждений,  сбережений и доходов населения и предоставляют их в ссуду. По мере укрепления банков  и превращения их в самостоятельную отрасль предпринимательства  они  выступают как совокупный кредитор

  Банки  -  это  предприятия,  присущие  любой  нормально   функционирующей экономической  формации,  занимающиеся   кредитованием   и   финансированием промышленности и торговли за счет денежных капиталов,  привлеченных  в  виде вкладов и путем выпуска собственных акций и облигаций.

  Чаще всего  под словом «система» понимается  состав  чего-либо.  Банковская система включает Национальный банк, кредитные организации и  их  ассоциации. Такое толкование не случайно («система» от гр. system - целое,  составленное из частей, соединение). Из  этого  же  предположения  о  содержании  системы исходит и немецкое законодательство, а также некоторые  немецкие  авторы.  В одном из лучших немецких учебников «Банковское дело» под редакцией проф.  X.Е. Бюшгена отмечается, что банковская система состоит из  универсальных и специализированных банков,  эмиссионного  банка.  Национальный  банк  играет ведущую роль - роль банка банков.

  Вместе с  тем термины  «система»   и  «банковская  система»  определяют  не только состав банков.  По  содержанию  понятие  «банковская  система»  более широкое, оно включает: совокупность элементов, достаточность элементов, образующих определенную целостность, взаимодействие элементов.

  Банковская  система характеризуется следующими свойствами:

1. Банковская  система, прежде всего не  является  случайным  многообразием, случайной совокупностью элементов. В  нее  нельзя  механически  включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

  2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее  самой,  в  отличие  от  других  систем,  функционирующих   в   народном хозяйстве.  Специфика  банковской   системы   определяется   ее   составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

  Когда рассматривается  банковская система, то,  прежде  всего,  имеется  в виду, что она в качестве составного элемента  включает  банки,  которые  как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

  Вместе с  тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы -  это  не арифметическое действие, а проникновение в  новую  более  широкую  сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но  и  их  взаимосвязь.

Сущность  банковской  системы  обращена  не  только  к   сущности   частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность банковской  системы  влияет  на  состав  и сущность ее отдельных элементов.

  Практика  знает несколько типов банковской  системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• банковская система переходного периода.

  В  противоположность   распределительной   системе   банковская  система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства  на  банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы  собственности  (не только  государственной)  может  образовать  банк.  В   рыночном   хозяйстве функционирует   множественность   банков   с   децентрализованной   системой управления. Эмиссионные и  кредитные  функции  разделены  ими  между  собой.

Эмиссия  сосредоточена  в  центральном  банке,  кредитование  предприятий  и населения   осуществляют   различные   деловые   банки    -    коммерческие, инвестиционные,  инновационные,  ипотечные,  сберегательные  и  др.  Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как  государство  не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются  своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

  3. Банковскую  систему  можно  представить   как  целое,  как  многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает,  что  ее  отдельные  части (различные банки)  связаны  таким  образом,  что  могут  при  необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система  не становится недееспособной - появляется другой банк, который может  выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при  этом  могут  влиться новые части, восполняющие специфику целого.

  Теоретически  можно предположить, что даже  в том случае, если в банковской системе  исчезает  первый  ярус  -  центральный  банк,  то  вся  система  не разрушается, какое-то время другие  банки  способны  в  пределах  выпущенной массы платежных  средств  совершать  расчеты,  выдавать  кредиты,  проводить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых  стран  были примеры,  когда  эмиссионные  операции  поручались  не  только  центральному банку,        но        и        деловым,        коммерческим        банкам.

  4. Банковская  система не находится в статическом  состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь выделяются два момента: во-первых, банковская система как целое все время находится  в  движении, она дополняется новыми компонентами,  а  также  совершенствуется.  Например, еще недавно в России не было муниципальных  банков,  сейчас  они  созданы  в ряде крупных  экономических  центров.  Существенное  место  занимали  мелкие банки (с капиталом до 100  млн.  руб.),  постепенно  их  число  сокращается, достигнув к 1 сентября 1997 г. 1,4% общей численности кредитных  учреждений. С выходом нового банковского законодательства банковская  система  приобрела более совершенную законодательную базу. Во-вторых, внутри банковской системы  постоянно  возникают  новые  связи. Взаимодействие образуется  как  между  центральным  банком  и  коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских  кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и  «короткие»  деньги,  покупают  денежные ресурсы друг у друга. Банки  могут  оказывать  друг  другу  иные  услуги,  к примеру, участвовать в совместных проектах  по  финансированию  предприятий, образовывать объединения и союзы.

  5. Банковская  система является системой «закрытого»  типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней  средой, с другими системами. Кроме  того,  система  пополняется  новыми  элементами, соответствующими ее  свойствам.  Тем  не  менее,  она  «закрыта»,  так  как, несмотря на обмен информацией между банками и издание  центральными  банками специальных   статистических   сборников,    информационных    справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не  имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

  6.  Банковская  система  -  «самоорганизующаяся»,   поскольку   изменение экономической  конъюнктуры,  политической  ситуации  неизбежно  приводит   к «автоматическому» изменению политики банка.

  В период  экономических кризисов и политической  нестабильности  банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в  производство,  уменьшает  сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно  не  за  счет  основной,  а побочной деятельности. Напротив, в  условиях  экономической  и  политической стабильности и, следовательно, сокращения  риска,  банки  активизируют  свою деятельность, как по  обслуживанию  основной  производственной  деятельности предприятий, так и долгосрочному  кредитованию  хозяйства,  получают  доходы преимущественно за счет своих традиционных  процентных  поступлений.  Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно  оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки,  в  конечном счете, перестают существовать.