Банковская система Республики Беларусь. 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 37 с., 2 рис., 22 источника,  2 прил.

 

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, БАНК АНГЛИИ, ФЕДЕРАЛЬНАЯ РЕЗЕРВНАЯ СИСТЕМА, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

Объект исследования – банковские системы Англии, США и Республики Беларусь.

Предмет исследования – институциональная структура банковских систем Англии, США и Республики Беларусь.

Цель работы: изучить банковские системы Англии, США и Республики Беларусь, проанализировать проблемы и перспективы развития банковской системы нашей страны.

Методы исследования: табличный метод, метод сравнения и описания, метод анализа и синтеза.

Исследования и разработки: исследованы сущность банковской системы и различные ее виды, структуры банковских систем Англии, США и Республики Беларусь, проанализированы проблемы и перспективы развития банковского сектора Республики Беларусь.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературы и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

_________________

(подпись студента)

 
СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..…..4

1. Понятие и структура банковской  системы…………...………………….….6

1.1 Сущность банковской системы…………………………….........................6

1.2 Элементы банковской системы……………………. ……………………..10

2. Банковские системы разных стран……………………………………….…14

2.1 Банковская система Англии……………………………...………………...14

2.2 Банковская система США……………………………………………….….19

2.3 Банковская система Республики  Беларусь………………………………...23

3. Роль банковской системы в современной экономике……………………...28

3.1 Значение банковской системы…………………….……………………….28

3.2 Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь……..31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………………....34

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ………………………......36

     ПРИЛОЖЕНИЕ А................................................................................................38

ПРИЛОЖЕНИЕ Б...................................................................................

 

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система - один из важнейших атрибутов рыночной экономики. Она выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

    Современная банковская  система – это важная сфера  национального хозяйства любого  развитого государства. Она управляет  в государстве системой платежей  и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции, а также банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

    Создание устойчивой, гибкой  и эффективной банковской инфраструктуры  – одна из важнейших и чрезвычайно  сложных задач, стоящих перед всеми странами. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы – необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов. Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются  новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты методы обслуживания клиентуры.

Для Республики Беларусь эта тема является наиболее актуальной в связи с тем, что экономика нашей страны стоит на пути рыночного развития, а это влечет за собой ряд проблем. Чтобы объективно оценить эффективность банковской системы, нужно, очевидно, исходить из следующих критериев и целевых установок. Необходимо определить, содействует ли сложившаяся банковская система задачам экономического роста, достижения финансовой и макроэкономической стабилизации, увеличения инвестиций и сбережений населения, в состоянии ли она обеспечить укрепление национальной платежной системы, достижение мировых стандартов в области банковских операций, эффективное развитие финансовых рынков.

Таким образом, целью работы является изучение структуры и роли банковской системы. Для реализации этой цели необходимо разрешить следующие задачи:

        - изучить сущность и структуру банковской системы;

-определить характерные особенности банковских систем Англии, США, Республики Беларусь, выделить национальную специфику;

-выявить основные проблемы в её развитии и определить перспективные пути их решения.

Рассматриваемая тема достаточно широко представлена в учебной и специальной экономической литературе, периодических изданиях. Подробно изучены и освещены правовые основы деятельности банков, их функции и  операции, принципы деятельности в работах Е.П. Жарковской, Г.И. Кравцовой,  О.И. Лаврушиным и др.

 

1. Понятие и структура банковской системы

1.1 Сущность банковской  системы

В современных условиях банки играют важную роль в экономике. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государств и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферу использования. Благодаря банковской системе и в частности банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения инноваций, расширения и перестройки производств и др. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарий этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через Центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными званьями кредитной системы. Банки опосредуют воздействие этой политики на другие сферы национальной экономики.[9, с. 145]

Банки представляют не просто случайный выбор, а действительно банковскую систему, т.е. множество элементов с отношениями и связями, образующими единое целое. [3, с. 218]

Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций. Банковская система – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период.

При организации деятельности банковской системы положены важнейшие принципы, закреплённые законодательно:

• обязанность получения лицензии на банковскую деятельность, на отдельные операции;
• независимость в деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в работу банков, кроме случаев, предусмотренных законом;
• разграничение ответственности банков и государства. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение о противном или государство не приняло не себя такую ответственность;
• регулирование деятельности банков Центральным банком и осуществление банковского надзора;
• обязательность соблюдения банками экономических нормативов для поддержания стабильности, устойчивости системы;
• обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов. Законом определён перечень юридических лиц, которым могут быть сведения в случаях, оговоренных законодательными актами.

Банковская система является одним из центральных звеньев рыночной экономики, её функционирование оказывает существенное воздействие не только на общественное хозяйство, но и на деятельность каждого хозяйствующего субъекта и благополучие граждан. Так задачами банковской системы в первую очередь является предоставление общественному хозяйству расчётно-платёжные средств и его непрерывное функционирование посредством проведения расчётных, кредитных и других банковских операций; аккумуляция свободных денежных средств юридических, физических лиц и государства для инвестирования в развитие экономики; воздействие на величину и направление денежных потоков в стране в соответствии с тенденциями и целями развития общественного хозяйства.

Также можно выделить важнейшие свойства, признаки, которыми характеризуется банковская система:

• банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В неё нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиняющиеся другим целям;
• банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для неё самой, а отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется её составными элементами и отношениями, складывающимися между ними;
• банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, починённых единому целому. Это означает, её отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. А банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
• банковская система не находится в статическом состоянии, она постоянно в динамике;
• банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле её нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими её свойствам. Так не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении;
• банковская система  - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка;
• банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчётен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы:

• По степени централизации управления и характеру взаимосвязи банковских организаций:
• Централизованная (административная)
• Рыночная

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело. По сути, в стране функционировали один или несколько банков. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству.

Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для неё характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.п. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получения прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых ранках.

• По соподчинённости элементов:
• Одноуровневая
• Двухуровневая

Одноуровневая банковская система предполагает наличие горизонтальных связей между банками, а также универсализацию операций банков и их функций. В рамках этой системы все кредитные учреждения, включая ЦБ, находятся на одной иерархичной ступени и практически выполняют аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию населения.

В условиях одноуровневой банковской системы все мероприятия по денежно-кредитному урегулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводятся к ограничению операций с наличностью и централизованному перераспределению через банковскую систему безналичных денежных средств субъектов хозяйствования в рамках единого государственного ссудного фонда страны. Такая банковская система характерна для командно-административной экономики.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. Она  включает в себя верхний уровень – в лице ЦБ, который выполняет функции «банка банков» и является центром кредитного регулирования. Нижний уровень банковской системы представляют собой коммерческие банки, работающие на принципах рыночной экономики, самостоятельно мобилизующие и использующие кредитные ресурсы. При этом возникают отношения по вертикали, то есть отношения подчинения между ЦБ (управляющим центром) и низовыми звеньями (коммерческие банки). Взаимоотношения по горизонтали – это отношения сотрудничества между различными низовыми звеньями[7, c.54].

Следует отметить, что  на развитие банковской системы оказывают влияние следующие факторы:

- степень зрелости рыночных  отношений в стране;

- уровень развития деловых отношений;

- темпы экономического роста, уровень  концентрации и централизации  капитала в промышленности;

- степень жесткости государственного  регулирования банковской системы;

-научно-технический прогресс в области коммуникаций и информационных технологий.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего образования, которой является экономическая система.

 

1.2 Элементы банковской  системы

 

Классификация банковской системы на основе выделения её различных уровней в современной экономической литературе является предметом дискуссий. Многие экономисты считают, что банковские системы можно рассматривать как одно- и двухуровневые. Чаще всего выделяют такие элементы банковской системы как Центральный банк, коммерческие банки. Также в литературе встречается третий элемент – специальные финансово-кредитные институты.

  Банковская система как элемент  цивилизованной рыночной экономики  на современном этапе бывает чаще всего двухуровневой. . Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, что обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками, а с другой стороны, необходимостью определённого государственного регулирования, что требует особого института в виде центрального банка.

Центральный банк страны является главным звеном банковской системы любого государства. Он – посредник между государством и экономикой. Чаще всего центральный банк является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.

Место и роль центрального банка в функционировании экономики, взаимосвязь с прочими составляющими экономической политики государства проявляются через выполняемые им функции. Реализация центральным банком своих функций позволяет ему обеспечить достижение своих главных целей деятельности – поддержания стабильности национальной валюты,  ликвидности и надежности платёжной и банковской систем.

Основные функции центрального банка:

• осуществляет монопольную эмиссию денег;
• является банком банков;
• является банкиром правительства;
• осуществляет денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

Практика показывает, что основной функцией, выполняемой центральным банком, является денежно-кредитное регулирование. Инструментарий кредитной политики очень широк, хотя каждая страна обычно использует лишь определенный набор способов воздействия. Перечислим основные инструменты денежно-кредитной политики:

Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка центрального банка по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции. Официальная ставка обычно выше рыночных ставок и служит ориентиром для них. Манипулирование процентными ставками во многих странах является важнейшим инструментом контроля над денежной массой. Например, рост процентных ставок, удорожание кредита побуждают сокращать кассовые остатки,   снижают  объем  заимствований;   соответственно  сокращается потребность в платежных средствах и в то же время создается дополнительный стимул ускорения оборота денег.

Обязательные резервы - часть ресурсов банка, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в центральном банке. Это прямо ограничивает возможности кредитования и депозитной эмиссии.

Операции на открытом рынке - операции центрального банка по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки. В период высокой конъюнктуры ЦБ предлагает коммерческим банкам купить ценные бумаги по выгодным для них ставкам, чтобы сократить их кредитные возможности. В период кризиса, наоборот, ЦБ создает возможности рефинансирования для коммерческих банков и ставит их в такие условия, когда им выгодно продавать центральному банку свои ценные бумаги. Эти операции служат прежде всего для регулирования спроса и предложения.

Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и т.д.

Допуск к рынкам — регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы. Непременно учитывается связь валютных операций с денежным обращением.

Эти и другие инструменты денежно-кредитной политики могут эффективно действовать только в условиях тесной увязки с фискальной политикой, законодательством.

Еще одна важная функция центрального банка - банковское регулирование. Под ним понимается система мер по обеспечению стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращение дестабилизирующих тенденций. В рамках этой системы центральный банк производит надзор за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. В основе банковского регулирования и надзора лежит принцип "CAMEL". Этот английский акроним составлен по заглавным буквам основных критериев банковского надзора:

- достаточность капитала (отношение  собственных средств к суммарным  активам);

- качество активов с точки  зрения риска, ликвидности и т.д.;

- качество менеджмента;

- ликвидность: способность быстро  и безболезненно выполнять обязательства (соотношение ликвидных и прочих активов);

-доходность (уровень прибыли на одну акцию или занятого). Центральный банк следит прежде всего за указанными показателями, даже если таких официальных нормативов не существует. Вся эта информация требуется не для того, чтобы контролировать каждый шаг банков, а для того, чтобы защитить общественные интересы, вовремя отреагировать на негативные тенденции.

Необходимо отметить, что все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создаёт так самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны. А тем самым и регулирования экономики.

Коммерческие банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом, важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту более 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности, которая охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Существует определенный базовый «набор», без которого банк не может нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент, на котором основывается работа банков. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточена в специальных отделах банка и осуществляется особой «командой» сотрудников, они теснейшем образом переплетаются между собой. Так банки обладаю способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчета. Речь идет не о выпуске банкнот, который теперь стал монополией НБК об открытии и ведении чековых и других «трансакционных» счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов. Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией кредитования банковских клиентов. Значительная часть депозитов до востребования, т.е. тех видов текущих счетов, против которых могут выписываться чеки, возникают спонтанно, в процессе выдачи банковских ссуд.

Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты широко используются центральными банками, которые через систему обязательных резервов управляют динамикой кредита.

В процессе своей деятельности банк не только создает, но и уничтожает часть денег. Это происходит, во-первых при снятии клиентом наличных денег со счета в банке и, во-вторых при погашении кредита путем списания денег с депозитного счета. Аналогичный результат получится и при продаже банками ценных бумаг - на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и масса платежных средств в хозяйстве сократится.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, выполняют роль посредником между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляю владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.

Помимо выполнения базовых функций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг, например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупка для клиентов ценных бумаг управление недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.

 

         2. Банковские системы разных стран

        2.1 Банковская система Англии

Банковская система Англии является двухуровневой. На верхнем уровне — центральный банк, на нижнем — другие банки: коммерческие (депозитные) и специализированные банки. Схематически структуру банковской системы Англии можно представить следующим образом (рисунок1):

Рисунок 1 – Банковская система Англии

Примечание – Источник: собственная разработка

Банк Англии старейший центральный банк мира, который был основан в 1694 г. Его история насыщена многими событиями. Поэтому развитие правового регламентирования банковского дела в Англии также представляет интерес. До  принятия Банковского акта 1979 г. в законодательных документах отсутствовало официальное определение термина «банк». Согласно существовавшему подходу банком считали организации: принимающие вклады от организаций и граждан; предлагающие чековые книжки своим клиентам с целью осуществления последними денежных расчетов; обеспечивающие некоторые другие финансовые услуги своим клиентам, включая предоставление кредитов и операции с ценными бумагами. Любая организация, которая могла продемонстрировать наличие этих трех основных операций в своей деятельности, была вправе именовать себя банком.

В 1979 г. с принятием нового закона о банках особое внимание было уделено определению термина «банк». Британское законодательство значительно упростило формулировку, указав на то, что под банком понимается любая компания, если она признается в качестве банка Банком Англии.

Банк Англии установил критерии для принятия к рассмотрению заявлений, которые должны были содержать общепризнанные в мире характеристики банка. Организация, претендовавшая на статус банка, должна была представить доказательства, что она принимает вклады, предлагает кредиты, осуществляет экспортно-импортные финансовые операции и обменивает валюту, оказывает инвестиционные услуги и дает консультации по различным вопросам, связанным с финансами.

Закон предусматривал и исключение, когда организация могла получить статус банка, даже если она не отвечала всем перечисленным требованиям. Речь идет о дисконтных (учетных) домах, представлявших собой уникальное явление в банковской системе Великобритании. Банк Англии кредитовал коммерческие банки не прямо, а через посредников – учетные дисконтные дома (биллброкеры), а его управляющий еженедельно встречался с руководителями различных ассоциаций, причем не только банковских, но и торговых, и промышленных. Однако в 90-е гг. кредитные операции все в большей степени стал выполнять центральный банк страны, что привело к снижению роли дисконтных домов, а затем и к прекращению деятельности в 1997 г.