Банковская система Республики Беларусь. 21

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

 

 

 

 

Кафедра денежного обращения, кредита и фондового рынка

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Банковская система Республики Беларусь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                     

МИНСК 2009

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

 

 

Курсовая работа: 40 с., 4 рис., 2 табл., 24 источника, 2 приложения.

 

 

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, РЕСУРСНАЯ БАЗА, КРЕДИТОВАНИЕ, ИНВЕСТИЦИИ, ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, МИРОВОЙ ФИНАНСОВЫЙ КРИЗИС.

 

 

Объектом исследования является банковская система в целом, а предметом – банковская система  Республики Беларусь.

Цель работы – проанализировать основные показатели деятельности банковской системы Республики Беларусь и определить факторы, влияющие на эффективность её работы. На основании полученных результатов сформулировать предложения по преодолению имеющихся проблем, её усовершенствованию.

При выполнении работы использованы табличный метод, графический метод, метод сравнений, метод коэффициентов, аналитический метод.

В процессе работы была рассмотрена  деятельность всей банковской системы  страны и коммерческих банков в частности. Изучены основные показатели эффективности их деятельности, тенденции их развития. Особое внимание уделено выполнению денежно-кредитной политике Республики Беларусь.

В результате работы определены величины основных макроэкономических показателей и основные проблемы банковской системы Республики Беларусь. Выработаны предложения по применению некоторых мер, которые необходимо предпринять в связи с возрастающим мировым финансово-экономическим кризисом.

Автор работы подтверждает, что приведённый в ней расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

Введение…………………………………………………………….…..4

1. Теоретические основы банковской системы……………………….…5
2. Характеристика банковской системы Республики Беларусь……….15
3. Основные проблемы и перспективы развития современной

банковской системы  Республики Беларусь………………………….…..27

Заключение………………………………………………………….….35

Список использованных источников…………………………….…...37

Приложение А…………………………………………………….……39

Приложение Б…………………………………………….………….…40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 

Банковская система питает и стимулирует развитие экономики государства. От ее работы во многом зависит результативность проводимой экономической политики, а в конечном итоге - экономическое положение государства в целом. Развитие банковской деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Банки - это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации.

Банковская система  Республики Беларусь развивается с учётом мирового банковского опыта и основные принципы деятельности аналогичны правовым нормам государств с развитой рыночной экономикой. Все это позволяет национальной банковской системе постепенно интегрироваться в мировую банковскую систему.

Актуальность выбора темы работы связана с  проблемами белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению, с проблемами привлечения средств нерезидентов, нестабильностью курса национальной валюты. Необходимо подчеркнуть важность основных показателей деятельности банковской системы Республики Беларусь в условиях возрастающего мирового финансово-экономического кризиса. В связи с этим основными задачами Национального банка Республики Беларусь являются обеспечение доверия граждан к белорусскому рублю как средства платежа и формирование благоприятного инвестиционного климата.

Цель написания курсовой работы – проанализировать основные показатели деятельности банковской системы Республики Беларусь и определить факторы, влияющие на эффективность её работы. На основании полученных результатов сформулировать предложения по преодолению имеющихся проблем, её усовершенствованию.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть структуру  банковской системы;

-познакомиться с главными  составляющими банковской системы;

-рассмотреть историю формирования и структуру белорусской банковской системы;

-проанализировать основные  проблемы и перспективы развития банковской системы Республики.

При выполнении работы использованы табличный метод, графический метод, метод сравнений, метод коэффициентов, аналитический метод.

Для написания курсовой работы были использованы материалы  белорусских учебных пособий, периодических изданий, справочников. Нормативно-правовую основу составил  Банковский Кодекс Республики Беларусь.

Все вышесказанное предопределило выбор темы и обусловило ее актуальность.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

 

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. [1, с. 22]

 Однако в современной экономике банковские операции осуществляются не только банками, но и другими кредитными организациями. Большое разнообразие видов банковских и небанковских кредитных организаций, занимающихся банковской деятельностью, затрудняют определение банковской системы. Так, в настоящее время применяется широкое и узкое понимание этого термина. В широком смысле банковская система рассматривается как совокупность функционирующих в данной стране кредитных, расчётных и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых участвуют банки. Но чаще используется более узкое понимание: банковская система – это совокупность банков (или кредитных организаций) государства в их взаимосвязи в определённый исторический период. При этом одни авторы включают в состав банковской системы только банки, другие – банки и небанковские кредитные организации. Поэтому в последнем случае смешиваются понятия банковской и кредитной систем. [2, с. 338]

Кредитная система включает все кредитные организации страны и является более широким понятием, чем банковская система. Кредитная система представляет собой совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования, позволяющих аккумулировать свободные денежные капиталы, доходы и сбережения в обществе и перераспределять их по субъектам и секторам экономики (в виде ссуд предприятиям, правительству и частным лицам). В структуру кредитной системы входят институты, имеющие банковскую и небанковскую организацию. К банковским кредитно-финансовым институтам относятся инвестиционные, ипотечные, сберегательные, внешнеторговые и другие банки. А к небанковским организациям – страховые компании, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации и др. Следовательно, понятия банковская и кредитная системы взаимосвязаны, и поэтому более правомерно рассматривать банковскую систему как часть кредитной системы государства. [3, с. 19]

Таким образом, можно дать следующее  определение. Банковская система – это организованная совокупность банков страны, функционирующих во взаимосвязи и взаимодействии друг с другом.

По мнению ряда ученых, первые банки возникли в Италии в 14-15 веках в условиях мануфактурной стадии капитализма. Также существует мнение, что банки возникли в более ранний период при феодализме. Отмечается, что уже в античном и феодальном хозяйстве существовала потребность в функции банка как посредника платежа.

Термин "банк" в переводе с итальянского означает семья, лавка  менялы, денежный стол. Менялы не только осуществляли обмен монет и хранение ценностей, но и способствовали появлению  безналичного (вексельного) платежа. Банки возникли первоначально как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Государственные банки появились позже частных и заняли в сфере экономических отношений свою нишу. Банковские системы в разных странах формировались не одинаково. На этот процесс влияли исторические условия развития национальных экономик. Несмотря на это, имеются определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне. Сегодня банки занимаются различными видами деятельности и выполняют ряд важнейших задач и функций, поставленных перед ними государством. [1, с. 23]

Однако не любая совокупность банков является системой. По содержанию понятие "банковская система" включает:

• состав элементов;
• взаимодействие элементов.

Какими же свойствами или признаками характеризуется банковская система?

1.  Банковская система,  прежде всего, не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

Например, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.д. Каждая из них имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.

2. Банковская система  специфична, она обладает свойствами, отличными от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями между ними. Банковская система включает в качестве составного элемента банки, которые как денежно-кредитные институты придают окраску этой системе. Вместе с тем сущность банковской системы обращена не столько к сущности частных, составляющих элементов, сколько к их взаимодействию. Из этого следует, что сущность и вид банковской системы влияет на состав и содержание ее отдельных элементов. [4, с.41]

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы. (рисунок 1.1)

 

Рисунок 1.1. Виды банковской системы

Примечание – Источник: [собственная разработка].

 

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жёстко регулировало их деятельность. В стране функционировали один или несколько банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции Центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все свободные денежные средства предприятий и часть денежных сбережений.

В противоположность централизованной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства как частной, так и государственной формы собственности может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множество банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены. Эмиссия сосредоточена в центральном банке. Кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства так же, как государство не отвечает по обязательствам деловых банков. Они подчиняются своему Совету, собранию акционеров, а не административному органу государства. [2, с. 344]

Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в неё банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему – здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка.

Двухуровневая банковская система существует в настоящее  время в большинстве стран  мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень, и коммерческие банки, составляющие второй, нижний уровень. В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемыми функциями и ролью в экономике. Взаимоотношения между банками разных уровней организованы по вертикали. Между банками второго уровня взаимодействие осуществляется по горизонтали – на основе равноправного партнёрства и конкуренции. Отношения между ними носят исключительно договорной характер, а взаимосвязь осуществляется в процессе координации деятельности.

3. Банковскую систему  можно представить как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система остается дееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие целое.

4. Банковская система постоянно находится в динамике. Здесь выделяются два момента. Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами и постоянно совершенствуется. Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые управленческие и коммерческие отношение связи. Взаимодействия образуются как между центральным банком и коммерческими банками, так и без участия центрального банка. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи "длинные" и "короткие" деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, например, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

5.  Банковская система  является системой относительно закрытого типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она закрыта, так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание  центральными  банками  специальных  статистических сборников,  информационных справочников,  бюллетеней,  существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, их движении.

6. Банковская система  — самоорганизующаяся и самонастраивающаяся система. Изменения экономической конъюнктуры, рыночной ситуации неизбежно приводят к адекватным изменениям политики банка и всей системы. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно за счет побочной деятельности.

7.  Банковская система является управляемой. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком. Он осуществляет контроль над деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Главные элементы банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура банковской системы: центральный (эмиссионный) банк, коммерческие банки, небанковские кредитно-финансовые институты. Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными уровнями являются Центральный банк и коммерческие банки.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению  в кредитной системе центральный  банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Современный банк постоянно находится в ситуации риска. Этот риск носит очень специфический характер - он выражается в том, что банк принимает на себя обязательства, которые сможет исполнить лишь в каждый конкретный момент времени.

Взгляд на центральный банк как на единственный способ решения проблем банковского сектора является широко распространённым, а сторонники этой точки зрения, признавая необходимость каких-либо улучшений, предлагают реформы, направленные на изменение структуры и способа функционирования центрального банка.

Предлагаемые реформы центрального банка можно подразделить на три типа:

а) изменение административной структуры и функций;

б) изменение статуса;

в) наложение прямых ограничений на деятельность.

Коммерческие  банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.

Коммерческие банки  создаются на паевых или акционерных  началах и могут различаться: по способу формирования уставного  капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

На практике функционируют  разнообразные банки, классификация которых зависит от различных критериев в соответствии с таблицей 1.1.

 

Таблица 1.1. Классификация  банков

Критерии классификации  банков	Вид банков
1. По территории деятельности	Международные, национальные, региональные, межрегиональные
2. По признаку собственности	Государственные, банки  с участием государственного капитала, частные, акционерные, банки с участием иностранного капитала, иностранные, муниципальные
3. По функциональным признакам	Эмиссионные, ипотечные, инвестиционные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудо-сберегательные, внешнеторговые, учётные, клиринговые, специальные
4. По организационной структуре	Единый банк, банковская группа, банковские объединения
5. По числу филиалов	Бесфилиальные, многофилиальные
6. По отраслевому признаку	Агропромышленные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, банки связи
7. По набору банковских  услуг	Универсальные, специализированные

 

Примечание – Источник: [собственная разработка].

Международные банки могут быть специализированными, региональными, межрегиональными и иными, создаваемыми группой государств, банков, международных организаций. Например, Банк международных расчётов, Всемирный банк, Европейский инвестиционный банк, Европейский банк реконструкции и развития.

Национальные банки  представлены центральным банком и  коммерческими банками. Центральный  банк обычно является эмиссионным центром  и центром кредитной системы. Коммерческими банками являются государственные, унитарные, акционерные, кооперативные и другие организации, привлекающие денежные средства и размещающие их от своего имени и за свой счёт. [2, с. 297-301]

Государственную форму собственности чаще всего имеют центральные банки. Подобная ситуация характерна для Центральных банков Германии, Франции, Великобритании, Бельгии; доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50 %, остальная часть принадлежит банкам; в Швейцарии государству принадлежат 47 % капитала центрального банка (оставшиеся 53 % — кантонам); в Австрии 50 % капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной — частные лица. Капитал Национального банка Республики Беларусь принадлежит государству.

Банки могут создаваться в виде акционерных обществ (закрытого или открытого типа). Муниципальные банки содействуют развитию местного хозяйства, обеспечивают его кредитно-финансовое обслуживание. Частные банки основаны на частной собственности.

Эмиссионный банк – это, как правило, центральный банк, обеспечивающий выпуск денег в обращение. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные кредиты под залог недвижимости – земли и строений. Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием отраслей народного хозяйства. Депозитные банки специализируются на осуществлении кредитных операций по привлечению и размещению временно свободных денежных средств, трастовые – на трастовых (доверительных) операциях, биржевые – на обслуживании биржевых операций, учётные – на учёте векселей и т. д. [5]

Единый банк не имеет в своём  составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан с участием в холдинге. Банковская группа – это группа юридических лиц, в которой одно лицо руководит другим юридически самостоятельным  лицом.

Универсальные банки осуществляют все или большинство видов  операций, относящихся к деятельности банковских организаций. Специализированные банки – это банки, деятельность которых ориентирована на предоставление определённых услуг для своих  клиентов или специализирована на обслуживании определённой отрасли хозяйства.

Кроме банков, перемещение денежных средств на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: ломбарды, инвестиционные компании, ипотечные компании, инновационные компании, дилерские компании, брокерские компании, страховые общества, пенсионные фонды, трастовые компании, коммандитные общества, кредитные союзы, кредитные товарищества и др. Учреждаемые для самых разных целей данные кредитно-финансовые институты постепенно превратились в важнейшие элементы кредитной системы и стали играть ключевую роль в финансировании капиталовложений, проведении специализированных операций в относительно узких сферах экономике. Именно эта группа институтов предопределяла усложнение кредитной системы, «поставляла» конкурентов традиционным банкам, противодействовала монополизации банковской сферы. [3, с. 23]

 Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги.  Специфическими  услугами  является все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся  три  вида выполняемых ими операций:

1) депозитные операции,

2) кредитные операции.

3) расчетные операции.

Депозитные операции связаны с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди  помещали  свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность  денежных  средств  стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения,  инфляции.  За  помещение  денег  на  депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитные операции является  основными операциями  банка.  Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением.  И это действительно так:  в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще  всего  за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть  дохода.  В современной структуре банковских операций кредитные операции,  однако, не являются основными. В силу экономических явлений,  инфляции и, следовательно, более  высокого  риска  коммерческие  банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько  другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк,  могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.  По  поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или  продажей  товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее  важных  платежей.  При  расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями,  между предприятиями, налоговыми органами, населением,  бюджетом.  При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и  техническую обработку документации поступающей в банк. [6, с. 200]

 Рассмотренные три типа банковских  операций называют традиционными банковскими операциями. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.