Банковская система Республики Беларусь. 12

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 38 с., 4 рис., 4 табл., 16 источников, 2 прил.

 

банковская система, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ, КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, ФИНАНСОВАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ, ФИНАНСОВАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ.

Объект исследования ― отношения, возникающие в банковской сфере.

 

Предмет исследования ― банковская система в целом и банки как ее составляющие части, особенности функционирования в Республике Беларусь.

.

Цель работы: исследовать особенности функционирования банковской системы Республики Беларусь, а также перспективы и основные направления ее развития.

Методы исследования: систематизации, классификации, аналитический метод, графический метод, табличный метод.

Исследования и разработки: рассмотрено понятие банковской системы, сущность и основные функции Национального банка Республики Беларусь, а также коммерческих банков, проанализированы особенности функционирования банковской системы Республики Беларусь, определены основные направления развития национальной банковской системы Республики Беларусь.

 

Технико-экономическая, социальная и экономическая значимость: изучение банковской системы Республики Беларусь является актуальным, так как в современном обществе она занимает главенствующее положение в области аккумулирования национального богатства и финансовых ресурсов страны.

Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.                                          

                                                                                         

                                                                                     ________________

ARTICLE SUMMERY

Coursework : 38 page, 4 figure, 4 table, 16 source, 2 application.

 

BANKING SYSTEM, THE NATIONAL BANK OF THE REPUBLIC OF BELARUS, COMMERCIAL BANKS, NON-BANK CREDIT AND FINANCIAL ORGANIZATIONS, BANKING LAW, FINANCIAL EFFICIENCY, FINANCIAL STABILITY.

The study of the relations are arising in the banking sector.

Subject of research is the banking system in general and banks as its components, features of functioning in the Republic of Belarus.

Objective: to study the peculiarities of functioning of the banking system of the Republic of Belarus, as well as perspectives and main directions of its development.

Research methods: systematization, classification, analytical method, graphical method, the tabular method.

Research and development: the concept of the banking system, the essence and the basic functions of the National Bank of the Republic of Belarus, as well as commercial banks, analyzes the features of functioning of the banking system of the Republic of Belarus, defined the main directions of development of the national banking system of the Republic of Belarus.

Techno-economic, social, and economic value: a study of the banking system of the Republic of Belarus is relevant, because in modern society, it occupies the dominant position in the field of accumulation of national wealth and financial resources of the country.

The author confirms that shown in coursework computational and analytical material correctly and objectively reflects the state of the process under investigation, and all borrowed from literary and other sources of theoretical, methodological concepts are accompanied by references to their authors.

 

 
.

                                                                                     ________________

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………….5

1. Характеристика банковской системы Республики Беларусь………….……….6

1.1 Понятие банковской системы…………………………………………………6

1.2 Национальный банк Республики Беларусь, его функции и задачи…………9

1.3 Сущность и основные  функции коммерческих банков……………………12

2. Особенности функционирования  банковской системы 

Республики Беларусь…………………………………………………………….....17

3. Особенности и основные  направления развития 

Банковской системы Республики Беларусь……………………………………..27

Заключение………………………………………………………………………….32

Список используемых источников……..…………………………………………34

Приложение А. Сведения о банках, действующих на территории

 Республики Беларусь, их филиалах………..……………………………………..35

Приложение Б. Сведения о представительствах иностранных банков,

 открытых на территории Республики Беларусь…………………………………38

 

 

 

 

                                                            

 

                     

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу кредитных и финансовых операций. Банки являются одной из старейших и наиболее распространенных групп кредитных учреждений, выполняющих в настоящее время большинство кредитно-финансовых услуг.

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений.

Актуальность заданной темы обуславливается тем, что одним из важнейших атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами. Еще одним неотъемлемым элементом рыночной экономики, которая все более и более проникает во все сферы нашей хозяйственной жизни, являются расчетные и кредитные правоотношения, составляющие значительный объем отношений между организациями, предприятиями, физическими и юридическими лицами.

Цель данной работы заключается в рассмотрении современной банковской системы Республики Беларусь, изучении ее структуры и получении представления о функционировании белорусской банковской системы, а также проанализировать перспективы дальнейшего развития системы и пути ее совершенствования.

В процессе написания курсовой работы были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть понятие и сущность банковской системы;

- проанализировать фунуции  и задачи Национального банка  Республики Беларусь, как центрального  банка страны;

- охарактеризовать сущность  и основные функции коммерческих  банков;

- определить особенности  функционирования банковской системы  Республики Беларусь;

- выявить основныя направления  совершенствования банковской системы  Республики Беларусь.

Поставленные задачи были выполнены путем анализа экономической литературы, периодической литературы, посвященной экономической тематике, а также с помощью электронных ресурсов.

 

 

 

 

 

 

 

1. Характеристика банковской системы Республики Беларусь

 

1.1 Понятие банковской  системы

 

Банковская система – это совокупность банковских учреждений, действующих в соответствии с возлагаемыми на них функциями и общими принципами организации банковского дела.

Банковская система Республики Беларусь является составной частью финансово-кредитной системы Республики Беларусь. Она является двухуровневой и включает в себя Национальный банк и коммерческие банки, зарегистрированные в установленном порядке.

Финансово-кредитная система Республики Беларусь кроме банков включает в себя и небанковские кредитно-финансовые организации. К ним относятся специализированные организации, осуществляющие отдельные банковские операции и обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др. [10, c.120].

Они осуществляют кредитование предприятий и граждан, выступают посредниками на рынке межбанковских кредитов, выполняют доверительные операции.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям [15, с. 211].

Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь [5, с.317].

В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны (в Республике Беларусь – национальный банк Республики Беларусь), осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную деятельности, на втором - коммерческие банки.

Двухуровневую банковскую систему можно представить в виде следующей схемы:

                                     

 

 

 

 

 

 

 

                                                             1-й уровень

 

                   

 

 

 

                                               2-й уровень

 

 

Рисунок 1 –двухуровневая банковская система

Примечание - Источник: собственная разработка.

 

 

Банковские системы используются для решения текущих и стратегических задач:

- обеспечения экономического роста;

- регулирования инфляции;

- регулирования платежного баланса.

Организация деятельности банковской системы Республики Беларусь строится на обязательных принципах:

- банковская деятельность (или выполнение отдельных операций) возможна исключительно на основании лицензии;

- коммерческие банки независимы в своей деятельности, недопустимо вмешательство в их работу со стороны государственных органов, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разграничивается ответственность между коммерческими банками и государством. Банки не отвечают по обязательствам государства, а государство -  по обязательствам банков, если между банком и соответствующим государственным органом не заключено соглашение об обратном или государство не приняло на себя такую ответственность;

- национальный банк Республики Беларусь регулирует деятельность коммерческих банков и осуществляет банковский надзор;

- вкладчики (физические лица) пользуются свободой выбора банка;

- вкладчикам обеспечивается возврат денежных средств;

- клиентам гарантируется банковская тайна по операциям, счетам и вкладам (депозитам). Законом определен перечень юридических лиц, которым могут быть выданы сведения в случаях, оговоренных законодательными актами;

- банк работает в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечивая не только количественное соответствие между ресурсами и кредитными вложениями, но и в целом между пассивными и активными операциями, добиваясь соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов (прежде всего по срокам тех и других);

- взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на договорных началах как обычные рыночные отношения, исходя из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Все аспекты банковской деятельности попадают под действие специальных и общих законодательных актов.

Банковское законодательство - система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.

Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, составляют систему по мобилизации и использованию временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.

Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а так же республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы.

Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции Национального банка, особенности его деятельности. Коммерческие банки (их виды, операции, порядок государственной регистрации, создания, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой) также регулируются нормативными правовыми актами.

К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.), декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства. [5, с.319].

Таким образом, банковская система Республики Беларусь является составной частью финансово-кредитной системы Республики Беларусь, регулируется банковским законодательством, является двухуровневой,  где главенствующее положение занимает Национальный банк Республики Беларусь.

 

 

 

 

1.2 Национальный банк Республики Беларусь, его функции и задачи

 

 

Национальный банк Республики Беларусь был образован в 1991г., он является Центральным банком Республики Беларусь – первым уровнем банковской системы Республики Беларусь. Действует исключительно в интересах государства. Свою деятельность осуществляет в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами и нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности.

Национальный банк независим в своей деятельности и подотчетен Парламенту Республики Беларусь.

Подотчетность означает:

- утверждение Президентом  Республики Беларусь устава Национального банка, изменений и дополнений;

- назначение Президентом  Республики Беларусь с согласия национального собрания председателя и членов правления Национального банка;

- определение Президентом  Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом  Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске. Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального банка Республики Беларусь - Правление Национального банка Республики Беларусь, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов. Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка Республики Беларусь являются представители Совета Министров, председатель правления одного из коммерческих банков, официальный представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь - исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка Республики Беларусь как юридического лица.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь руководит деятельностью центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Правления Национального банка Республики Беларусь, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений. Совет директоров вправе издавать соответствующие распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, подведомственных учреждений и организаций, банков и других кредитных учреждений, действующих на территории Республики Беларусь. [11].

Основные функции Национального банка:

- совместно с правительством ежегодно разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику в порядке, установленном законодательными актами;

- осуществление эмиссии денег;

- регулирование денежного  обращения;

- регулирование кредитных  отношений;

- осуществление валютного  регулирования;

- осуществление эмиссии  ценных бумаг Национального банка;

- осуществление государственной  регистрации банков;

- осуществление лицензирования  банковской деятельности;

- осуществление порядка  проведения банковских операций;

- разрабатывает национальные  стандарты финансовой отчетности  для банков, определяет порядок  расчетов в безналичной наличной  денежной форме;

- организует инкассацию  и перевозку денежной наличности,  платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней;

- создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;

- разработка платежного  баланса Республики Беларусь;

- и др.

Основными целями деятельности Национального банка Республики Беларусь являются:

- защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, его покупательной способности  и курса по отношению к иностранной  валюте;

- развитие и укрепление  банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. [10, с.125].

Выполнять свои функции и задачи, а также достигать поставленных целей Национальному банку Республики Беларусь помогают коммерческие банки страны, а также иные небанковские кредитно-финансовые организации, такие как трастовые компании, страховые компании, инвестиционные фонды, ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые компании и другие учреждения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Сущность и  основные функции коммерческих  банков

 

 

Коммерческие банки - главное звено банковской системы в обслуживании национального хозяйства и граждан.

Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковской системы страны.

  По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества.

Сущность коммерческих банков проявляется через их функции:

- мобилизация денежного  капитала временно свободных  денежных средств юридических  и физических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание  юридических и физических лиц;

- кредитование юридических  и физических лиц;

- контроль за соблюдением предприятиями и организациями кассовой дисциплины;

- и др.

Банк – коммерческая организация, зарегистрированная в установленном порядке, и имеющая на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять банковские операции.

Вообще банк представляет собой юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского кодекса Республики Беларусь:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. [2].

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.

Коммерческие банки различаются по:

1. Принадлежности уставного капитала и способу его формирования:

- акционерное общество;

- унитарное предприятие.

2) Видам совершаемых операций  и сфере деятельности:

- универсальные – имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций;

- специализированные - имеющие лицензию на осуществление отдельных видов банковских операций.

3) Территории деятельности:

- общегосударственные;

- региональные;

- международные.

      4)  Форме  собственности:

- государственные;

- акционерные;

- кооперативные;

- частные;

- смешанные. [5, с. 319].

Государственная    форма собственности чаще всего относится  к  центральным  банкам.  Так,  например, капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась  у центральных банков  таких  стран,  как  Германия,  Франция,  Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального  банка  Японии  составляет 50%,  остальная  часть  принадлежит   банкам. В Швейцарии   государству принадлежит 47% капитала центрального  банка  (оставшиеся  53%  принадлежат кантонам);  в  Австрии  -  50%  капитала  Австрийского  национального  банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Коммерческие  банки  в рыночном  хозяйстве  чаще  всего   являются  частными   (по   международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько  к банкам,   принадлежащим   отдельным   лицам,   сколько   к   акционерным   и кооперативным банкам).

   По законодательству большинства стран на национальных  банковских  рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (Франция) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России,  Канаде  и других странах для  иностранных  банков  вводится  определенный  коридор,  в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции.

Основная масса, действующая в Республике Беларусь, банков – это акционерные общества. Все они, как правило, универсальные. Хотя в названии может присутствовать специализация, которая направлена не на определенные виды оказываемых услуг, а ориентируется на определенную группу клиентов, которую обслуживает банк.

В зависимости от организационной структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге.

Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.

Филиал осуществляет свою деятельность от своего имени, хотя имущество принадлежит на правах собственности головному банку и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Создание объединений предотвращают от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников: на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей, банковские объединения подразделяются по типам на коммерческие, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли и некоммерческие, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги),

Банковские холдинг-компании – представляют собой либо банки, либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанным с банковскими операциями. Банковские холдинг-компании способствуют банкам диверсифицировать свои операции за счет проникновения на новые рынки (как по территориям, так и по товарам и услугам), что снижает риск банкротства посредством стабилизации доходов, увеличивает прибыли за счет роста масштабов деятельности [7, с.320].