Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковские карточка на Украине

Содержание

Введение………………………………………………………………………….3

Глава 1.Теоретические основы пластиковых карточек ……………………….4

1.1.Сущность и виды пластиковых карт…………………………………….4

1.2.История возникновения пластиковых карт……………………………..7

1.3.Методика осуществления расчётов с помощью пластиковых карт…10

Глава 2. Анализ операций банков с пластиковыми карточками……………15

2.1Анализ зарплатных проектов……………………………………………15

2.2Банкомат.Пос-терминал………………………………………………….18

2.3Анализ эмиссии пластиковых карт……………………………………..24

Глава 3. Пластиковые карточки в Украине и за рубежом…………………….29

3.1.Зарубежный опыт……………………………………………………….29

3.2.Мероприятия по уменьшению карточных рисков…………………….31

3.3.Оценка мероприятий, направленных на улучшение карточного дела в Украине………………………………………………………………………….34

Заключение………………………………………………………………………39

Приложения…………………………………………………………………….41

Список литературы………………………………………………………………44

Введение.

Пластиковая карточка в мире уже давно превратилась в важнейший инструмент не только банковской системы, но и повседневной жизни. Нашей стране, которая в последнее десятилетие все активнее “стучится в двери” семьи цивилизованных стран, давно пора вплотную познакомиться с этим “инструментом” не только в крупных городах, но и на всех просторах необъятной Украины.

Актуальность выбранной темы состоит в том, что зарубежные технологии и продукты, приживаясь на украинском рынке, не всегда правильно интегрируются с существующими банковскими технологиями, используются, понимаются и законодательно описываются, что, в конечном итоге, приводит к неэффективному функционированию, злоупотреблениям и возникновению банковских рисков.

Очевидно, что переход к цивилизованному денежному обращению в Украине предполагает превращение пластиковых карт в общепризнанный инструмент жизнедеятельности человека.

Процесс становления рынка пластиковых карт в Украине переживает сложную начальную стадию. Массовое внедрение пластиковой карточки, как инструмента платежных операций в украинской банковской системе, наблюдается лишь в последние несколько лет. При этом, уже сегодня можно говорить о сложившемся рынке пластиковых денег в нашей стране. В представляемой Вашему вниманию работе, предпринимается попытка раскрытия темы истории развития пластиковых платежных средств, различных вариантов их классификации, которые встречаются в современной экономической литературе, а также сегодняшнего положения и перспектив их использования в Украине.

Глава 1.Теоретические основы пластиковых карточек

Сущность и виды пластиковых карт

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится "вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору, или автоматически, карточка помещается в POS-терминал или торговый терминал , данные считываются с карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со специальной клавиатуры - секретный ПИН-код .После этого терминал осуществляет авторизацию либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим), либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит авторизацию.

При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям.

Пластиковые карточки бывают различных видов (рис.1.) :

Рисунок 1.Виды пластиковых карт.

Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Дебетовая карточка - карточка, по которой при отпуске товаров и предоставлении услуг осуществляется списание денег с карточного счета клиента. Некоторые банки при выдаче такой карточки требуют, чтобы клиент поддерживал на счету определенный минимальный остаток, а некоторые предоставляют клиенту кредит определенного соглашением размера (овердрафт).

Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Кредитная карточка - карточка, по которой отпуск товаров и предоставление услуг осуществляются в кредит. Некоторые банки при выдаче такой карточки требуют, чтобы клиент внес страховой депозит.

Электронный кошелек - карточка (как правило, с микросхемой), на которую с карточного счета клиента заранее заносится некоторая сумма денег. При покупках товаров и получении услуг их стоимости списываются с суммы, хранящейся на карточке, вне связи со счетом, хранящемся в основной базе данных системы.

Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов. Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников.

Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным - право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям предоставляются отдельные персонализированные карточки.

По сравнению с оплатой наличными, оплата посредством кредитных и дебетовых пластиковых карт гораздо удобней. Удобство в самом простом, бытовом смысле - она компактна, для неё точно есть кармашек в бумажнике, она тонкая и лёгкая.

1.2.История возникновения пластиковых карт.

Пластиковая карточка (ПЛК) - это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита, а также финансовый инструмент, позволяющий владельцу управлять своим банковским счетом непосредственно из торговой или сервисной организации.

История возникновения пластиковых карточек связана со специальными карточками, которые в 1914 году в США некоторые магазины начали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам, чтобы “привязать” этих клиентов к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические пластинки, на которых выдавливались (эмбоссировались) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам.

1 октября 1958 года была выпущена первая карта “Американ Экспресс”.В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. Но принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступили первый и второй по величине американские банки : Бэнк оф Америка и Чейз Манхэттен Банк. В 1966 году Бэнк оф Америка начал выдавать лицензии на выпуск карточек БэнкАмерикард другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Бэнк оф Америка создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МБА (Interbank Card Association).В 1969 году эта ассоциация купила права на карты “Мастер Чадж”, выпускавшуюся карточной ассоциацией банков западных штатов, и большинство банков-членов МКА перешли на выпуск “Мастер Чадж”. В 1970 году была создана Нэшнл БэнкАмерикард Инкорпорейтед - НБИ.

Таким образом, к началу 70-х годов в США сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек : НБИ и МКА.

Но позднее, обе компании переименовали свои карточки, на Visa и MasterCard.Этими названиями они пользуются и до сих пор.(рис.2.)

Рисунок 2.Новые названия НБИ и МКА

Наконец, в сентябре 1991 года была выпущена первая советская карточка “Виза”.В последствии система карточных расчетов была введена многими банками. В конце семидесятых годов во Франции, с внедрением чиповых пластиковых карточек, началась последняя великая Революция платежных средств.

Сегодня на рынке пластиковых карт несомненной репутацией пользуется Visa и имеет большое преимущество среди других компаний, выпускаемых пластиковые карточки (рис.3.)

Рисунок 3. Лидер пластиковых карт в современных условиях

В США возникли общенациональные ассоциации, объединяющие тысячи банков-участников, миллионы людей стали держателями карточек, сотни тысяч торговых учреждений начали принимать карточки для расчетов при покупке товаров в розничной торговле. Системы карточных расчетов получили распространение во многих странах мира, а сами расчеты приобрели международный характер.

В развитии рынка международных пластиковых карточек Украина отстает от товарищей по переходному периоду более, чем можно было бы ожидать. В странах Центральной (бывшей Восточной) Европы первые международные карточки появились в 1991 году в Венгрии. С тех пор жители этих стран обзавелись более чем 300 тысячами карточек систем Europay International и VISA International. В анализах отраслевых перспектив вырисовывается потенциальный рынок для 30 миллионов карточек.

Любопытно, но первые пластиковые карточки в истории финансовой Украины появились не у состоятельных людей, как за рубежом, а у безработных, которые отоваривались в счет пособия в торговых сетях по «пластику». Так наши банкиры приучали народ к небумажным деньгам.
Кроме того, по словам банкиров, большинство крымчан стали обладателями пластиковых «кошельков» благодаря так называемым «зарплатным» проектам, которые позволяют предприятиям выдавать зарплату не наличными, а пластиком.
Таким образом, с приходом на финансовый рынок пластиковых карт началась новая эра развития расчётных операций. И это ещё не конец, многие финансово-кредитные учреждения усовершенствуют методику расчётов по средствам пластиковых карт и уже через несколько лет пластиковая карточка вытеснит из оборота наличные деньги.

1.3.Методика осуществления расчётов с помощью пластиковых карт.

Материальное воплощение электронные технологии, используемые в платежах, получают в конкретных платежных инструментах, т.е. в том наборе новых технических, организационных и экономических средств, которые позволяют осуществлять платежные операции в режиме реального времени и при этом становятся неотъемлемыми элементами данной платежной системы. Одним из наиболее универсальных электронных платежных инструментов является сегодня пластиковая карта.

Чтобы покупатель смог расплатиться с торговцем за приобретенные у него товары или услуги при помощи кредитной карточки, должна существовать платежная система, в рамках которой будет осуществляться такая операция. Такую систему в общем виде можно представить как совокупность субъектов, которые заключили соглашение о том, что они готовы осуществлять взаиморасчеты между собой на безналичной основе, используя определенные механизмы и соблюдая установленные правила.

Итак, в платежную систему, использующую пластиковую карточку как средство оплаты, входят следующие группы субъектов (рис.4.):

Эмитенты пластиковых карточек
Владельцы пластиковых карточек.
Провайдеры услуг по организации приема оплаты карточкой в торговых точках.
Торговые точки или торговцы, принимающие к оплате пластиковые карточки .
Процессинговые центры.

Рисунок 4.Субьекты платёжной системы

Эмитент кредитной карточки - это та организация, которая выпускает пластиковую карточку, то есть предоставляет ее в пользование своим клиентам. В роли эмитентов могут выступать банки, финансовые организации, крупные сети магазинов и ряд других организаций. Подавляющее большинство кредитных карточек выпускается банками, поэтому будет целесообразно в общем случае говорить о банковских карточках.

Банк-эмитент является гарантом выполнения всех платежных обязательств, возникающих в процессе использования выпущенных им карточек. Карточка на протяжении всего срока действия остается собственностью банка, а клиент банка получает карточку только в пользование и является только держателем карточки.

В рамках платежной системы банк-эмитент обязуется оплачивать счета торговой точки (торговца) по оплате товаров и услуг, купленных клиентом банка с использованием выданной ему данным банком карточки. В свою очередь банк-эмитент списывает соответствующую сумму с карт-счета владельца карточки.

Банк-эмитент может также периодически посылать владельцу карточки выписку с карт-счета с указанием всех операций, произведенных за отчетный период, а также сумм и сроков погашения задолженности перед банком.

Владелец банковской карточки может использовать ее как платежный инструмент и осуществлять безналичную оплату товаров и услуг, которые предлагаются торговцами-участниками платежной системы. Также владелец карточки может получить наличные в АТМ сети , работающей с карточками той системы, в рамках которой выпущена конкретная карточка.

Итак, кто же является провайдерами. В первую очередь это, конечно, банки. В рамках платежной системы банки, в которых открывает торговый счет продавец, и которые занимаются обслуживанием торговой точки, называют банками-эквайерами . На банки-эквайеры возлагается выполнение всего спектра услуг по обеспечению приема карточек к оплате торговыми точками.

Среди этих услуг можно отметить, уже упомянутые услуги, по предоставлению аппаратных средств и программных продуктов по приему кредиток, обработку запросов торговцев на авторизацию карточек, проведение взаиморасчетов с банком эмитентом карточки, зачисление средств на торговый счет продавца. Также это такие услуги, как распространение между своими клиентами списков карточек, по которым операции приостановлены или прекращены . Это и работа с документами: получение, сортировка и рассылка документов в электронной и бумажной форме.

Надо отметить, что один банк может являться одновременно и эквайером и эмитентом. А в целом, в рамках платежной системы может существовать один или несколько расчетных банков, в которых банки-члены системы открывают корреспондентские счета. Такая схема служит для ускорения проведения взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами.

Банки очень тщательно и придирчиво проверяют претендентов на получение Мерчант экаунт. Прежде всего, изучается кредитная история торговца. Ведь банк берет на себя ряд рисков связанных с предоставлением Мерчант экаунт. Это, например, риски связанные с не предоставлением или не полным предоставлением торговцем товаров и услуг, если они уже оплачены с кредитной карточки покупателя. Риск того, что покупатель расплатится ворованной кредитной карточкой и др. Поэтому банк должен быть уверен в надежности торговца и в том, что в случае возникших проблем, торговец сможет рассчитаться с банком.

В крупных платежных системах банки-эквайеры часто заключают соглашения и передают выполнение большинства технических функций специально созданным банками или банковскими объединениями сервисным организациям - процессинговым центрам.

На процессинговый центр возлагается выполнение круглосуточной авторизации платежей по карточкам. Также на него может быть возложена функция по подготовке итоговых данных для проведения взаиморасчетов между банками, членами платежной системы, а также функция составления и рассылки стоп-листов для торговцев торговцам.

Для выполнения указанных функций процессинговый центр ведет свою базу данных о владельцах карточек и о членах платежной системы. В крупных платежных системах может быть создано несколько процессинговых центров, обычно по региональному принципу.

Банк заинтересован работать с карточками исходя из следующих соображений. Карточки позволяют увеличить объемы привлеченных ресурсов. Имеются в виду те суммы, которые владельцы платежных карточек должны положить на свои спецкарсчета в банке. Также это могут быть страховые депозиты, к которым банки прибегают для обеспечения большей надежности «карточных операций». За все операции с карточками (покупка, обналичивание, конвертирование) банк взимает комиссионные. Кроме того, клиент платит за получение самой карточки.
Таким образом, участвуя в инновационном процессе, растет авторитет банка, а также, у банков появляется престижность, которая свидетельствует об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой среде.

Глава 2. Анализ операций банков с пластиковыми карточками

2.1.Анализ зарплатных проектов

С экономической точки зрения зарплатный проект обеспечивает управление наличной денежной массой, стимулирует безналичные расчеты и предоставляет физическим лицам широкие возможности управления своими счетами в банке, приобщает к карточным инструментам и технологиям. За счет массовости тарифы по зарплатным картам значительно ниже.

Карточные продукты для многих банков всегда были в числе приоритетных. Особенно, если речь идет о банках-лидерах рынка. С помощью зарплатных проектов банки наращивают объемы эмиссии платежных карт, а значит, увеличивают свою прибыль от комиссий за открытие и обслуживание пластика. По данным НБУ , ТОП-5 в Украине по количеству эмитированных платежных карт и по количеству банкоматов и терминалов являются ПриватБанк , Райффайзен Банк Аваль , Проминвестбанк , УкрСиббанк и Укрсоцбанк.

Процедура открытия зарплатного проекта достаточно проста: чтобы выплачивать зарплату сотрудникам на карточные счета в банке, предприятие заключает с банком договор на обслуживание зарплатного проекта. На этапе открытия индивидуальных карточных счетов сотрудникам предприятия каждый из сотрудников должен предоставить свой гражданский паспорт и справку о присвоении идентификационного кода. Расходы предприятия на открытие и обслуживание карт сотрудников определяются тарифами конкретного банка. (См. рис.5.)

Естественно, банки при предоставлении такого продукта, как зарплатный проект, извлекают конкретную выгоду - ведь при зачислении средств на карты сотрудников компания платит банку комиссию. Продвигая зарплатные проекты, банки предлагают клиенту-юрлицу воспользоваться не только услугой зачисления зарплат на карты, но и кредитными, депозитными продуктами, рассчетно-кассовыми и другими операциями. Большинство карт, выпускаемых Украинскими банками, являются зарплатными картами, что видно на следующей схеме (рис.6.) :

Рисунок 6. Эмиссия зарплатных карт

Банки предлагают в рамках зарплатных проектов разные типы платежных карт, однако наиболее распространенные карты, которые открываются всем сотрудникам, - это Visa Electron и MasterCard Maestro. Дело в том, что это самые недорогие карты международных платежных систем – открытие и годовое обслуживание одной такой карты обойдется работодателю в 0-36 грн. Правда, руководителям компаний банки предлагают оформить более престижную карту Visa Gold (250-600 грн.).

ТОП-10 преимуществ зарплатных проектов :

Сокращение затрат на содержание дополнительного персонала (кассиров, охрану, инкассацию)
Сокращение средств на хранение и транспортировку наличных
При наличии у предприятия сети филиалов по Украине возможна выдача зарплатных карт сотрудникам всех филиалов и зачисление зарплаты одновременно всем сотрудникам из центрального офиса предприятия
Отсутствие необходимости предварительного заказа денежных средств в банке
Экономия рабочего времени (выплата зарплаты осуществляется не на территории предприятия, а в круглосуточно работающих банкоматах и пунктах выдачи наличных банка)
Предприятие может использовать зарплатные карты для других выплат (пособий, социальных выплат, командировочных)
Владельцам зарплатных карт банки предлагают специальные условия по депозитным продуктам
В рамках зарплатных проектов большинство банков предлагают открыть на карты сотрудников кредитные линии (овердрафты), а некоторые банки - возможность оформить потребительский кредит или кредитную карту
В отличие от большинства карт клиентов-физлиц, с зарплатных карт банками не взимается комиссия за снятие наличных в сети банкоматов
Работодатель обеспечивает конфиденциальность при выплате зарплат

С помощью зарплатного проекта сокращается расходная часть предприятия на содержание кассы, оплаты труда бухгалтеров и кассиров, доставки наличных, обеспечивается конфиденциальность при выплате, достигается высокий социальный эффект. Кроме того, как правило, на держателей зарплатных карт распространяется банковская лояльность.

2.2.Банкомат.Пос-терминал.

Рост конкуренции на банковском рынке в целом и в карточном бизнесе в частности вынуждает банки искать дополнительные конкурентные преимущества. В последнее время они все активнее используют для этих целей банкоматный сегмент. Классический подход, согласно которому АТМ считается автоматическим устройством выдачи наличных, остался далеко в прошлом. <Неоклассика> банкоматного рынка позиционирует банкомат как более функционально совершенное устройство, способное выполнять широкий спектр операций. Кроме того, некоторые финучреждения рассматривают банкомат в качестве дополнительного инструмента расширения банковской сети. А наиболее свежей тенденцией является объединение сетей несколькими банками. Впрочем, новые инициативы не всегда оборачиваются ростом доходности. Поиск баланса - ключ к успеху.

Принцип работы банкомата можно рассмотреть по следующей схеме (рис.7.):

Рисунок 7. Принцип работы банкомта

Банки наращивают банкоматные сети в первую очередь для поддержки своей эмиссионной политики. Учитывая, что картодержатели в подавляющем большинстве случаев предпочитают снимать деньги в банкоматах банка-эмитента карты, то рост их количества вынуждает банки, заботясь о клиентах, адекватно развивать и банкоматную сеть. В частности, по данным ассоциации ЕМА, количество установленных банкоматов в 2005 году выросло на 47%. Несмотря на высокую стоимость АТМ, рост их количества за предыдущий год вполне сопоставим с показателями роста карточной эмиссии (52%).

Примечательно, что украинский рынок отличается большей насыщенностью банкоматами, чем российский. Если в России количество банкоматов на миллион человек составляет 190, то в Украине - 220-230 штук. Впрочем, этому есть свое логическое объяснение: хотя Россия и является лидером среди стран СНГ по числу эмитированных карт, по-настоящему розничными российские банки никогда не были. Да и размеры страны дают о себе знать. Несмотря на это локальное достижение, насыщенность отечественного рынка значительно уступает западноевропейскому, где в среднем приходится 684 банкомата на миллион человек.