Банковские услуги. 7

Введение

     Значение  банковской системы для экономики  трудно переоценить. Недаром банковскую систему часто сравнивают с кровеносной  системой экономического организма, доносящей  финансовые ресурсы, эту «кровь» экономики, до каждого «органа» и каждой «клетки». Банковская система связывает воедино производство и сферу распределения товаров и услуг, обслуживает интересы производителей и потребителей. От того, насколько устойчиво работает финансовая инфраструктура, напрямую зависит и благосостояние каждого гражданина страны в отдельности, и положение страны на международной арене. Другими словами, эффективное функционирование банковской системы государства - один из важнейших факторов обеспечения национальной безопасности и национального суверенитета.  

     Мировой финансово-эконономический кризис, поразивший глобальную экономику осенью 2008 года, наглядно продемонстрировал, насколько важное значение правительства  основных развитых стран мира, международные экономические институты придают обеспечению устойчивости банковской системы. Первоочередные усилия государственной власти, в том числе и в России были направлены на поддержание банковской системы, на стабилизацию положения Правительством РФ в 2008 г. потрачены колоссальные деньги - более 2 триллионов рублей. Безусловно, эти меры являются оправданными - только так можно было избежать полного коллапса экономики и больших социальных проблем.

     Банковская  система государства - не просто совокупность различных банков, действующих на территории данной страны. Это еще и элементы организации и управления, которые в своем единстве обеспечивают устойчивость и способствуют развитию данной системы.

     Актуальность  выбранной темы заключается в  том, что на современном этапе значение рынка банковских услуг вышло за рамки собственно денежных и кредитных отношений. Банки выступают в роли института, стоящего наравне с государством и рынком. Без них невозможна нормальная, рациональная организация хозяйственной деятельности в общественном масштабе. Мощные социально - ответственные банки способны превратить рынок в орудие эффективной политики государства. Слабые банки – фактор неизбежного ослабления государства и дисбаланса экономики. В современном обществе банки занимаются предоставлением самых разнообразных видов услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые услуги, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом,  выступают в качестве консультантов.

     Цель  работы раскрыть сущность банковских услуг, их классификацию, состояние  рынка банковских услуг в 2008 – 2010 годах, проанализировать риски связанные  с предоставлением услуг коммерческими банками, выделить проблемы развития услуг коммерческих банков и пути их решения, осветить перспективные направления развития услуг коммерческих банков.

     Объектом  исследования является сфера банковских услуг Российской Федерации.

     Предмет исследования – услуги, оказываемые коммерческими банками.

1. Сущность и виды банковских услуг.

     Услуги  в финансовой сфере появились  практически сразу же после того, как человеческая цивилизация изобрела деньги в качестве эквивалента товарной стоимости и на смену натуральному обмену пришли товарно-денежные отношения. Деньги нужно было хранить, обменивать, вести учет.

     Если  в сфере материального производства итогом деятельности является готовый  продукт, то в банковской сфере итогом деятельности - банковская услуга. В различных средствах массовой информации можно найти множество определений слова «услуга». Например:

     Услуга - действия, направленные непосредственно  на потребителя.

     Услуга - блага, предоставленные не в форме  вещей, а в форме деятельности.

     Услуга - работа, выполненная для удовлетворения чьих-либо нужд, потребностей, хозяйственных или других удобств, предоставляемых кому-либо.

     Необходимо  отметить, что экономическая наука  под услугами понимает своеобразный полезный эффект труда, не создающего материальных благ, но полезного именно как процесс.

     Таким образом, для оказания услуг необходимо выполнять отдельные действия, т.е осуществлять ряд операций. Исходя из вышеуказанного, сформулируем определение банковской услуги.

       Банковская услуга - это предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций.

     В соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" банки могут выполнять следующие операции:

     1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

     2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;

     3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

     4) осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

     5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

     6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

     7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;

     8) выдача банковских гарантий;

     9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

     Кредитная организация помимо перечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

     1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

     2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

     3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими и юридическими лицами;

     4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

     5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;

     6) лизинговые операции;

     7) оказание консультационных и  информационных услуг.¹

     В целом классификация операций и  услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной  теории банковского дела существует следующая схема:

     Пассивные операции - это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов коммерческого банка.

     Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и  привлеченных средств.

     К собственным ресурсам коммерческого  банка относятся:

• уставный капитал, добавочный капитал (эмиссионный доход, прирост стоимости имущества при переоценке)
• резервный фонд
• нераспределенная прибыль
• амортизация

     Уставный  капитал кредитной организации  формируется в соответствии с законодательством Российской Федерации. Уставный капитал банка, создаваемого в форме акционерного общества, состоит из номинальной стоимости его акций, приобретенных учредителями, а уставный капитал банка, создаваемого в форме общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью, -из номинальной стоимости долей её учредителей.² Законодательно, в настоящий момент, установлен минимальный размер уставного капитала- 90 миллионов рублей.

     Резервный фонд создается за счет прибыли банка за отчетный год, остающейся в его распоряжении после уплаты налогов и других обязательных платежей, то есть за счет чистой прибыли. Размер резервного капитала определяется уставом банка, но не может составлять менее 5 % величины зарегистрированного уставного капитала. До достижения минимальной установленной уставом банка величины размер ежегодных отчислений в резервный фонд должен составлять не менее 5% от чистой прибыли банка.³

     Нераспределенная  прибыль- часть прибыли, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

     Амортизационный фонд банка, как и амортизационные  фонды других организаций, создается  в соответствии с установленными нормами амортизации.

     Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержании его устойчивости и ликвидности.

     Привлеченные  средства клиентов и других кредитных  организаций составляют второй, значительно  превосходящий по размерам, капитал, источник формирования ресурсов банка. Мобилизуя временно свободные денежные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

     Размер  и структура привлеченных средств  банка зависит от:

• специализации банка;
• конъюнктуры банковского рынка;
• макроэкономической ситуации;
• регулирующей политики Центрального банка.

     Привлеченные  средства по источникам формирования делятся на депозитные (вклады) и  недепозитные источники.

     Депозитные  операции- это операции банков по привлечению денежные средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.⁴ В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно- правовых форм и физические лица. Объектами депозитных операций являются депозиты, то есть суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

     По  экономическому содержанию депозиты принято  разделять на три группы:

• срочные депозиты (с их разновидностью - депозитным сертификатом);
• депозиты до востребования;
• сберегательные вклады населения.

     Депозиты  до востребования – бессрочные вклады, то есть вклады, изымаемые по частям или полностью в любой срок по требованию вкладчика. Эти средства могут находиться на расчетных (текущих) счетах клиентов и корреспондентских счетах банков.

     Сберегательные  вклады населения , то есть физических лиц, могут быть как вкладами до востребования, так и срочными в зависимости  от условий договора вклада.

     Срочный депозит – вклад, по которому устанавливается определенный срок хранения:

• до 30 дней;
• от 31 до 90 дней;
• от 91 до 180 дней;
• от 181 до 1 года;
• от 1 года до 3 лет;
• свыше 3 лет.

     Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной  депозитной политики, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

     Конечной  целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

     Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным Банком Российской Федерации.

     Межбанковский кредит- это вид кредитов, предоставляемых  одним коммерческим банком другому. Их купля- продажа осуществляется на межбанковском рынке, то есть части рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные сроки. Средства межбанковского рынка используются банками- заёмщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности баланса.

     Активные  операции- операции по размещению временно свободных и привлеченных средств, с целью получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на: кредитные (ссудные), инвестиционные, гарантийные и операции с ценными бумагами.

     Основу  активных операций составляют кредитные  операции- операции по предоставлению средств заемщику на основе платности, возвратности и срочности. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доходными.

     В последние годы стали распространенными  такие банковские операции, как лизинг, факторинг и форфейтинг.

     Лизинг - это сдача в аренду предметов  длительного пользования. Практикуются: оперативный лизинг, при котором  договор аренды заключается на короткий срок (3 - 5 лет) и может быть, расторгнут арендатором в любое время; лизинг недвижимости, финансирующий лизинг. Лизинг дает арендатору ряд преимуществ, так как способствует сбережению его собственных средств, предоставляет возможность осуществления лизинговых платежей из доходов от эксплуатации арендуемого объекта, освобождения лизинговых платежей от налогообложения. ⁵

     В операции факторинг участвуют: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Факторская компания, или фактор, покупает требования у первоначального кредитора и в последующем сама получает платежи по ним. ⁶

     Форфейтинг- операция по приобретению финансовым агентом (форфейтером) коммерческого  обязательства заёмщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером). Это специфическая форма кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к форфейтеру без права оборота на продавца обязательства. В основном форфейтинговыми ценными бумагами являются простой и переводной вексель.

     Инвестиционные  операции банка- операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги или паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно- финансовой и коммерческой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

     Операции  с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися  на фондовых биржах, а также операциях  с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

     Гарантийные операции- операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

     Комиссионные  операции - это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных. Число этих операций постоянно растет.

     К числу основных комиссионных операций относятся:

1. Расчетно-кассовые которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществление расчетов и платежей клиента, а также получением и зачислением перечисленных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей наличных денег со счёта, внесением их на счет, хранением. Они оформляются соответствующим договором о кассовом обслуживании.
2. Трастовые операции, которые могут быть представлены следующими услугами: передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и портфелей, платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг, управление активами пенсионных и инвестиционных фондов и др.
3. Операции с иностранной валютой, которые помимо традиционных операций купли- продажи иностранной валюты включают оплату и выставление денежных аккредитивов, выпуск и обслуживание банковских карт, осуществление международных расчетов.
4. Информационные услуги, когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.⁷

2. Анализ современного  состояния рынка  банковских услуг  в России

     Депозитный  рынок на современном  этапе.

     Депозитный  рынок является одной из важнейших  составляющих денежно-кредитной системы, именно он и обеспечивает привлечение временно свободных средств банками, что определяет возможность последних инвестировать в экономику. Основой макроэкономической политики правительства должна стать политика роста объемов инвестиций в реальный сектор экономики. Одной из составляющих роста инвестиций в экономику есть стимулирование увеличения объемов депозитного рынка. Рост объемов инвестиций является материальной основой для роста денежных доходов населения и предпринимателей, а, следовательно, в конечном результате приведет к увеличению средств на депозитных счетах. Таким способом депозитный рынок будет включен в экономическую систему рыночного механизма, который базируется на принципах взаимосвязи между ее структурными элементами и механизме саморегуляции. 
            Управление депозитным портфелем, привлеченным банком имеет две взаимодополняющих стороны: количественную и качественную. 
Количественная сторона заключается во всевозрастающем развитии депозитных операций с целью привлечения как можно большего объема ресурсов. Для этого применяются мероприятия, по стимуляции привлечение ресурсов и обеспечивают их сохранение.

     Качественная  сторона управления депозитным портфелем  тесно связана с разработкой  направлений его размещения, что  позволяет наиболее эффективно использовать депозиты, чтобы возместить расходы, получить прибыль при условии выполнения установленных Центральным Банком требований к ликвидности банка. Качественное управление возможно лишь при осуществлении банком тесной взаимосвязи пассивных операций с активными.⁸

     Как известно, спокойствие на рынке депозитов  частных клиентов фактически определяет стабильность всей банковской системы  любой страны. До начала финансового  кризиса 2008 года портфель депозитов  физических лиц в российской банковской системе стабильно рос. В августе 2008 года общий объём средств граждан в банках РФ достиг 236 миллиардов долларов. Из них на государственные банки приходилось 144 миллиарда, или 61% от всех вкладов физических лиц. На частные российские банки приходилось 79 миллиардов, или 34% от общего портфеля вкладов физических лиц. На иностранные банки приходилось 13 миллиардов, что составляло 5% от всего портфеля вкладов физических лиц.

     В течение полутора лет, до начала кризиса  начиная с января 2007 года средний  ежемесячный прирост вкладов  граждан в банках РФ в долларовом выражении составлял 3,5%, и определялся приростом вкладов в государственных, частных и иностранных банках. В этот период портфель депозитов физических лиц в государственных банках ежемесячно прирастал в среднем на 3%, а в иностранных и в частных российских банках ежемесячный рост составлял 4%. Такая неравноценная динамика роста портфелей обеспечивала постепенную потерю государственными банками рыночной доли в сегменте депозитов физических лиц. Так, если в конце 2006 года на долю государственных банков приходилось 66% от всех депозитов физических лиц в РФ, то в августе 2008 года доля государственных банков сократилась на 5%, и составляла 61% от всех вкладов физических лиц.

     С началом острой фазы кризиса граждане начали активно изымать свои накопления из банков. В течение второй половины 2008 года население ежемесячно опустошало банковские счета в среднем на 12 миллиардов долларов. Вместе с девальвацией рубля это привело к уменьшению депозитной подушки банковской системы РФ на 70 миллиардов долларов. С августа по декабрь 2008 года депозитный портфель иностранных и государственных банков в долларовом выражении ежемесячно уменьшался в среднем на 6%. В третьем и четвёртом кварталах 2008 года у иностранных банков население изъяло почти 4 миллиарда долларов, а у государственных банков почти 38 миллиардов.

     Вместе  с тем, у частных российских банков объём вкладов физических лиц  уменьшался несколько быстрее, чем  у государственных банков и иностранных банков. Так, во второй половине 2008 года депозитный портфель частного банковского сектора ежемесячно уменьшался в среднем на 7%. В итоге, частные российские банки за этот период потеряли чуть больше 28 миллиардов долларов. По всей видимости, сказалось недоверие населения к частным банкам, и уверенность, что в иностранных и государственных банках средства будут находиться в большей сохранности. В результате, к концу 2009 года частные российские банки уменьшили свою рыночную долю на 3%. Если на 1-е августа 2008 года их доля в совокупном портфеле депозитов физических лиц составлял 34%, то на 1-е января 2009 года им принадлежало уже 31% рынка. А вот иностранные и государственные банки, напротив, в период кризиса смогли усилить свои позиции. За этот период у иностранных рыночная доля выросла с 5% до 6%, а у государственных банков с 61% до 64%.

     В результате описанных тенденций, а  также резкого падения курса  рубля, общий объём депозитов  физических лиц в банковской системе  РФ на 1-е января 2009 года составил лишь 166 миллиардов долларов. Кроме того, можно обратить внимание, что на 1-е июля 2007 года общий накопленный банковской системой РФ депозитный портфель имел практически тоже значение.

     С начала 2009 года в банковской системе  РФ снова наблюдался рост депозитного портфеля в среднем на 3% ежемесячно. За 8 месяцев 2009 года общий накопленный депозитный портфель вырос в процентном выражении на 37%, или на 44 миллиарда долларов. Из них 4 миллиарда принесли в иностранные банки, 15 миллиардов в частные российские банки и 25 миллиардов долларов в государственные банки. Быстрее всех росли иностранные банки. Там ежемесячный прирост составлял 7%. В свою очередь частные российские банки ежемесячно прибавляли 3,3%, а государственные банки 2,7%. Значимым фактором также явились агрессивная рекламная компания, способствующая привлечению наибольшего количества клиентов, со стороны иностранных и частных российских банков, плавное усиление рубля, и имевшие в место в начале года выплаты бонусов. В результате, за 9 месяцев иностранные банки нарастили портфель на 44% по сравнению с началом года. Следом по объёму роста идут частные российские банки, где прирост составил 30%. Замыкают тройку государственные банки, где прирост составил 27%. В результате, в 2009 году иностранные банки удерживали свою рыночную долю на уровне 6%, а частные российские банки смогли увеличить свою долю до 32% за счёт падения доли государственных банков, которая составляла 62%.⁹

     Если  рассматривать ситуацию на депозитном рынке в 2008-2009 годах, можно констатировать, что в плане привлечения новых  вкладчиков иностранные банки являлись наиболее эффективными. Кроме того, наблюдается перераспределение рыночных долей между государственными и частными российскими банками. Иными словами, первый испуг от кризиса у российских граждан в 2009 году начал постепенно уходить, что привело к отказу от услуг государственных банков в сторону частного банковского сектора.

     В январе — марте 2010 года, по данным Центрального Банка Российской Федерации, граждане принесли в банки 313 млрд. рублей, несмотря на то, что с начала года средняя максимальная ставка по вкладам, которую Центральный Банк рассчитывает на основе данных десяти крупнейших банков по депозитам, упала с 13,8% до 9,68% годовых.

     По  данным апреля 2010 года благоприятная атмосфера, касающаяся депозитного рынка, сохранилась: банки все меньше платят по депозитам, но это не мешает частным вкладчикам активно их открывать. Так, темпы привлечения средств населения у ВТБ 24 в апреле составили 3,1% — практически вдвое выше, чем среднемесячный показатель I квартала 2010 года— 1,6%, сообщила пресс-служба ВТБ 24. По подсчетам газеты «Ведомости», это примерно 393,2 млрд. рублей. В «УралСиб» объем срочных вкладов в апреле тоже рос быстрее, чем в январе — марте, достигнув 93 млрд. рублей (+5 млрд. рублей, или 5,3%, за месяц). У банка «Возрождение», по подсчетам «Ведомостей», депозиты росли примерно теми же темпами, что и в I квартале: за месяц их объем увеличился на 3% до 57,9 млрд. рублей. ¹⁰

     После кризиса 2008 года граждане стали более щепетильными в тратах, но, несмотря на это физические лица продолжают нести деньги в банк, до тех пор, пока доверие к альтернативным рынкам — ценным бумагам и недвижимости — не восстановится, рынок вкладов будет продолжать расти, несмотря на снижение ставок

     Что касается вкладов юридических лиц, в 2010 году их доля составляет 18% от всей депозитной подушки (16,6% в начале 2009г.), или 2,7 триллиона рублей. Далее следуют депозиты банков-нерезидентов, на которые приходится 11,7% от всех депозитов (18,5% в начале 2009г.), или 1,7 триллиона рублей. Средства юридических лиц-нерезидентов составляют 7,4% от всей депозитной подушки, или 1,1 триллион рублей. На депозиты, полученные банками от других банков, приходится ещё 7,4% от всех депозитов (9,5% в начале 2009г.), что составляет 1,1 триллиона рублей. На депозиты банков, хранящиеся в Банке России, приходится 3,3% от всех депозитов банковской системы России (0,9% в начале 2009г.), что составляет 0,5 триллиона рублей. На хранящиеся в банках депозиты негосударственных финансовых организаций приходится 2,7% от депозитной подушки (2% в начале 2009г.), или 0,4 триллиона рублей. ¹¹