Банковские услуги. 10

 

                   МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

«Ростовский государственный  экономический университет (РИНХ)»

 

ФАКУЛЬТЕТ ТОРГОВОГО  ДЕЛА

 

 

 

КАФЕДРА ТОВАРОВЕДЕНИЯ  И ЭКСПЕРТИЗЫ ТОВАРОВ

 

Курсовая работа на тему: «Банковские услуги»

 

 

       

Научный руководитель:

Проф. Механцева  К.Ф.

                   

                                                                                                                  

 

                                                                                                                                                  

 

 

 

 

                            

 

 

 

 

  Ростов - на - Дону

2013г.

План

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Современный уровень  развития производительных сил требует  от банковского сектора предоставления широкого ряда услуг своим клиентам - промышленным, торговым и иным предприятиям и организациям, а также населению.

Рынок банковских продуктов и услуг в РФ представляет сложную систему формирования спроса и предложения на производные  банковской деятельности, которые относятся  к товарному типу денежно-кредитных  и финансовых отношений.

Развитие таких  отношений способствует увеличению спроса и предложения на услуги банков, а так же стимулирует операции по расширению структурных элементов  ассортимента и качества услуг. Особое значение приобретает удовлетворение потребностей клиентов, что требует изучения составных элементов рынка банковских продуктов и услуг.

В процессе предоставления банковских продуктов (услуг) возникают  отношения банка с его клиентурой, они включают в себя: предоставление кредитов, открытие депозитов, операции по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг, валютные отношения, расчетные операции, трастовые услуги, хранение драгоценностей и многие другие.

 

 

 

 

1. Теоретические основы рынка банковских продуктов и услуг

1.1 Общая  характеристика и классификация банковских услуг

В работах отечественных  ученых встречаются различные определения  банковских услуг.

О.И. Лаврушин определяет банковскую услугу как одну или несколько  операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента, и проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.

Головин Ю.В. определяет банковскую услугу как совокупность операций, представляющую законченный  комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента.

Количество  услуг, предоставляемых банками, особенно зарубежными, исчисляется сотнями, однако все они могут быть подразделены на ряд крупных групп.

Банковская  услуга по своим свойствам схожа  с другими услугами. Она обладает следующими характеристиками:

- несохраняемость;

- неосязаемость, абстрактность;

- непостоянство  качества услуг и неотделимость  услуг от квалифицированных людей,  их представляющих.

Несохраняемость услуг предполагает наличие действующего механизма баланса спроса и предложения. Услуги не хранятся как товары на полках магазина, они потребляются одновременно с моментом их получения.

Неосязаемость услуг означает невозможность материального их ощущения, увидеть и оценить их до момента получения результатов их предоставления. Главной и ключевой характеристикой банковской услуги является ее эффективность, иными словами, конкретная выгода и польза, получаемые потребителем от банковской услуги.

Непостоянство качества и неотделимость услуг  от квалификации людей требует постоянного обучения персонала. Служащие банка должны иметь опыт работы не только с основными видами банковских операций, но и хорошо знать психологию взаимоотношений людей.

По российскому  законодательству к банковским операциям  относятся:

1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
2. Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. Выдача банковских гарантий;
9. Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме;
10. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
11. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
12. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
13. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
14. Лизинговые операции;
15. Оказание консультационных и информационных услуг.

Классификация банковских услуг:

1) В зависимости  от соответствия специфике банковской  деятельности:

а) специфические услуги;

б) неспецифические  услуги;

2) В зависимости  от субъектов получения услуг:

а) юридические  лица;

б) физические лица;

3) В зависимости  от способа формирования и  размещения ресурсов банка:

а) активные операции;

б) пассивные  операции;

в) активно-пассивные (комиссионные);

4) В зависимости  от оплаты за предоставление:

а) платные услуги;

б) бесплатные услуги;

5) В зависимости  от связи с движением материального  продукта:

а) услуги, связанные  с движением материального продукта;

б) чистые услуги.

Специфическими  услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка  как особого предприятия. К специфическим  услугам относятся три вида выполняемых  ими операций: депозитные операции, кредитные операции, расчетные операции.

Депозитные  операции - операции кредитных организаций по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады и их размещение.

Кредитная операция – предоставление банком клиенту, денежных средств на условиях возвратности, срочности, платности. Кредитная операция является основной операцией банка.

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в  наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные  счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом.

Рисунок 1 - Виды операций банка

Пассивными  операциями называются операции по привлечению  денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Пассивные операции делятся на 2 группы:

- операции по  формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно  банку и не требуют возврата;

- операции по  привлечению средств на время,  с помощью которых образуются  заемные ресурсы.

 К пассивным  операциям относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и так далее.

Активные операции - это операции банков, по размещению собственных ресурсов, с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности.

Комиссионные  операции - это такие операции, которые  банк выполняет по поручению своих  клиентов и взимает с ним плату, в виде комиссионных.

Свойства Банковских услуг:

- банковские услуги не могут быть произведены про запас;

- банковские  услуги носят производительный  характер;

- объектом банковских услуг выступает капитал;

- банковские  услуги охватывают активные и  пассивные операции;

- не являются монополией  только банка; 

- могут относиться к  небанковским операциям.

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Характерным свойством  банковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой.

Таким образом, общими особенностями  банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные  свойства, осуществление по стандартным  правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.

1.2 Основные виды банковских услуг

Банки предоставляют  различные услуги, за которые взимаются  комиссионные вознаграждения, начисления и сборы, приносящие определенный доход.

Комиссионные  банковские операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов за комиссионное вознаграждение. В сферу комиссионных операций входят:

- инкассовые, аккредитивные  и переводные операции;

- предоставление  банковского акцепта и аваля  по долговым обязательствам;

- купля-продажа  по поручению клиентов ценных  бумаг, валюты, драгоценных металлов;

- посредничество  в размещении акций и облигаций; 

- услуги по  инкассации;

- бухгалтерское  обслуживание, предоставление консультаций  и услуги по кредитным карточкам. 

В зависимости от участников расчетные операции банков подразделяются на две основные группы:

- клиентские расчетные операции, при осуществлении которых участвуют в качестве основных субъектов как банки, так и их клиенты;

- чисто банковские расчетные операции или межбанковские расчеты, в качестве основных субъектов которых выступают банки.

На основании различий в формах расчетов можно выделить следующие расчетные операции банков:

- аккредитивные операции;

- инкассовые операции;

- переводные операции;

- клиринговые операции.

На основании функциональных различий, назначения и этапов осуществления  расчетов расчетные операции банков подразделяются на:

1) операции по открытию  текущих, расчетных, срочных и  иных счетов;

2) операции по ведению  различных видов счетов (списание и зачисление средств, начисление процентов и комиссионных);

3) кассовые операции (операции  по трансформации наличных денег  в безналичные, и наоборот);

4) акцептные операции, связанные  с получением согласия (или отказа) плательщика оплатить соответствующий платежный инструмент;

5) операции, связанные с  переуступкой права получения  платежа: факторинговые; учетные;  передаточные (индоссационные), когда  банк выступает в качестве  индоссанта;

6) авальные (гарантийно-поручительские) операции банков, когда последние выступают в качестве гаранта или поручителя платежа.

Особое место  среди банковских операций занимают финансовые услуги, к которым относят  лизинговые, факторинговые, форфейтинговые и трастовые услуги. Это наиболее известные и популярные услуги банка.

Широко известной банковской услугой является факторинг. Факторинговые  операции являются разновидностью посреднических операций. Они появились впервые  в США, в конце 19 века. В нашей  стране факторинг появился в 1989 г. в  ленинградском «Промстройбанке».

Факторинг (от англ. factor – маклер, посредник) - выкуп торговых задолженностей поставщика товаров (услуг), с принятием на себя обязанностей по их взысканию и риска неплатежа. Основой данной операции является кредитование торговых сделок. В соответствии с Конвенцией 1988 г. операция считается факторинговой, если она удовлетворяет как минимум двум из следующих четырех признаков:

1) наличие кредитования  в форме предварительной оплаты  долговых требований;

2) ведение бухгалтерского  учета поставщика, прежде всего  учета реализации;

3) инкассирование задолженности  поставщика (получение задолженности  от покупок);

4) страхование поставщика  от кредитного риска.

Схема организации факторинга представлена на рисунке 2.

 

                                                     товары

                         деньги                                            платежи

документы

 

 

Рисунок 2 – Механизм совершения факторинговой операции

В мировой банковской практике известны два вида факторинга: открытый (конвенционный) факторинг и конфиденциальный (скрытый) факторинг.

Отдельно выделяют такую банковскую услугу как траст. Она получила широкое распространение  в настоящее время. Трастовые  услуги носят посреднический характер и всегда конкретны. Под трастовыми операциями понимают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиентов на правах их доверенного лица. Их суть заключается в передаче клиентами - банкам своего имущества, для последующего инвестирования этих средств от имени владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках, с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату, в виде банковской комиссии. Трастовыми операциями в банке занимаются трастовые отделы; иногда эти отделы отделяются от банков и выступают как отдельные трастовые компании. Трастовые услуги могут выполняться банком в пользу физических (персональные трастовые услуги) и юридических лиц (институциональные трастовые услуги).

Для физических лиц доверительные операции обычно включают следующие: распоряжение наследством (завещательный траст); передача доверительного имущества и управление им (прижизненный траст); управление имуществом по доверенности в порядке осуществления опекунских функций над несовершеннолетними, недееспособными лицами; выполнение функций депозитария и консультации по вопросам оценки, покупки или продажи ценных бумаг, недвижимости. В персональном трасте самые распространенные виды операций – ведение счетов клиента, операции с ценными бумагами клиента, подготовка его налоговых деклараций, взимание доходов в пользу клиентов, управление недвижимостью.

Для юридических  лиц трастовые услуги включают: управление на основе договора-поручения имуществом; управление денежными средствами и  ценными бумагами; управление целевыми фондами; агентские услуги – хранение активов; инкассация обязательств и доходов; распоряжение доходом и инвестированием; купля-продажа активов; привлечение и погашение займов; выпуск и первичное размещение ценных бумаг; предоставление имущества и денежных средств в ссуду; страхование активов; реорганизация или ликвидация юридического лица; выплата налогов и других фиксированных платежей.

Банки за проведение трастовых операций получают комиссионное вознаграждение, размер которого устанавливается в зависимости от проводимой операции.

Российские  банки редко оказывают трастовые  услуги, за исключением услуг, совершаемых  по доверенности или завещанию клиента. Сбербанк, например, оказывает услуги, связанные с получением по доверенности средств с лицевого счета клиента, операции по хранению ценностей, выполняет завещательные распоряжения вкладчиков и проверку ценных бумаг. В настоящее время наблюдается реальная потребность в подобного рода деятельности.

 

 

 

      

 

 

2. Банковские услуги ОАО “Сбербанк” и их перспективы развития

        2.1 Анализ предоставляемых услуг ОАО “Сбербанк”

Основной вид  услуг, предоставляемых банком корпоративным  клиентам, - услуги расчетно-кассового  обслуживания. Комиссионные доходы Группы Сбербанка за расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц по итогам года составили 36,9 млрд. руб., или 35% всех комиссионных доходов Группы.

В 2010 году возрос интерес крупнейших, крупных и  средних компаний-холдингов к  комплексным продуктам на базе систем дистанционного обслуживания, называемых «Корпоративное казначейство». Подразделениями инкассации Банка на 31 декабря 2010 года обслуживалось 86,6 тыс. точек клиентов — юридических лиц, включая коммерческие банки. За год служба инкассации Банка проинкассировала ценностей клиентов в объеме 2,6 трлн. руб. — на 4,6% больше, чем в 2008 году. Доставлено в интересах клиентов — юридических лиц более 370 млрд. руб.

Комиссионный  доход банка по операциям инкассации увеличился за год на 11,6% и составил 4,1 млрд. руб.

В 2011 году Банк планирует повысить технологичность выполнения и сопровождения операций инкассации, доставки, приема и пересчета денежной наличности, в т.ч. максимально внедрить безакцептное списание комиссий за услуги инкассации и упростить процедуру заключения договоров.

В результате роста  объема предоставленных за юридических  лиц банковских гарантий за год на 55% до 135 млрд. руб., комиссионный доход  Группы по этому направлению увеличился в 1,6 раза и составил 1,9 млрд. руб.

В течение 2010 года Банк активно развивал операции с банковскими картами, опираясь на обширную географию приема карт, востребованную различными категориями клиентов продуктовую линейку и конкурентные тарифы.

С 1 июля 2010 года началось внедрение новой, более  удобной для клиента модели обслуживания, в основе которой лежит Универсальный договор банковского обслуживания.

Таблица 1 – Динамика результатов работы с банковскими картами Сбербанка за 2009-2011 гг.

Показатель	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Темп прироста, %
				2009 г. от 2008 г.	2010 г. от 2009 г.
Количество  действующих карт, тыс.ед.	28702	30439	39796	6	30,7
Количество  банкоматов, ед.	14130	17511	22907	24	30,8
Количество  торгово-сервисных предприятий, привлеченных на эквайринговое обслуживание, тыс. ед.	58,4	72,2	92,5	23,6	28,1
Объем операций по картам, млрд. руб.	2561	3037	3685	18,6	21,3

 

Активное продвижение  новых услуг и расширение инфраструктуры обслуживания банковских карт закономерно  привели к росту комиссионных доходов Сбербанка по операциям  с банковскими картами — за год их объем увеличился на 21,3% и составил 17,7 млрд. руб.

В 2010 году Банк упрочил свои позиции на рынке  предоставления расчетно-кассовых услуг  физическим лицам. Комиссионные доходы по приему платежей, денежным переводам  и другим расчетно-кассовым услугам выросли по сравнению с 2009 годом на 16,8% и составили 34,4 млрд. руб.

Общий объем  платежей физических лиц, принятых Сбербанком в 2010 году составил 1179 млрд. руб., а количество платежей увеличилось с 1034 млн. до 1065 млн. Большую часть принятых платежей составила оплата жилищно-коммунальных услуг, объем которой вырос в 1,2 раза — до 445 млрд. руб. Объем налоговых и других платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды вырос в 1,1 раза — до 187 млрд. руб.

В рамках повышения  качества обслуживания клиентов и сокращения времени проведения операций продолжено развитие современных способов приема платежей: биллинговой и штрих-кодовой технологии, платежей через устройства самообслуживания. Среди их преимуществ: отсутствие платежных документов, значительное сокращение времени обслуживания, получение сведений о задолженности в любом пункте приема платежей. Используя новые технологии, Банк проводит оплату потребленной электроэнергии, коммунальных услуг, услуг стационарной телефонной связи, пополнение баланса операторов мобильной связи, налоговые платежи. Доля платежей, проведенных по биллинговой технологии, от их общего объема за год возросла с 48 до 60%.

Таблица 2 - Результаты работы с банковскими картами Сбербанка России за 2009-2011 гг.

Показатель	2009 г.		2011 г.
	Зачислено, млрд. руб.	Млн. чел.	Зачислено, млрд. руб.	Млн. чел.
Заработная  плата	2353	18,8	2915	21,1
Пенсии Министерства труда и социального развития РФ	789	14,6	1043	15,7
Пенсии силовых  ведомств РФ	201	2,0	211	2,0

 

По таблице 2 видно, что в банк перечисляются значительные суммы на счета по вкладам и счета банковских карт в виде заработной платы и пенсий. В подразделениях Банка получают заработную плату 21,1 млн. человек, что составляет 45% всех работников, занятых в экономике. Пенсии получают 17,7 млн. пенсионеров, или более 40% от их общего числа.

Количество денежных переводов  физических лиц в 2010 году выросло  в 1,3 раза — до 21 млн. Несмотря на это, общая сумма переводов снизилась  на 2% — до 498 млрд. руб. — за счет уменьшения средней суммы денежного перевода.

ОАО «Сбербанк  России» оказывает своим клиентам услуги по валютному контролю - обеспечение соблюдения клиентом требований валютного законодательства и предупреждение штрафных санкций в его адрес со стороны органов валютного контроля.

1. Полный комплекс валютных и рублевых сделок по экспорту/импорту товаров, услуг со стороны дальнего и ближнего зарубежья (обслуживаются сделки любой сложности), в том числе:

- консультации  по составлению внешнеторговых  договоров, позволяющих обеспечить  экономические интересы клиента при точном соблюдении норм валютного законодательства;

- оформление паспортов  сделок, покупка /продажа иностранной  валюты, международные переводы;

- информирование клиентов  об изменениях в валютном законодательстве;

- обслуживание международных операций клиентов, связанных с получением кредитов, приобретением ценных бумаг, формированием уставного капитала, финансированием научных работ и т.д.

2. Услуги по  осуществлению документарных операций, торгового и экспортного финансирования:

- организация  постимпортного финансирования  с использованием документарных  аккредитивов;

- организация  постэкспортного и преэкспортного  финансирования с использованием документарных аккредитивов;

- организация  финансирования внешнеторговых  операций с привлечением экспортных  страховых и кредитных агентств;

- организация  подтверждения импортных аккредитивов  ОАО «Россельхозбанка» ведущими  зарубежными банками; 

- авизование, исполнение и подтверждение экспортных документарных аккредитивов, в том числе аккредитивов, открытых банками стран СНГ;

- открытие документарных  аккредитивов, в том числе импортных,  револьверных, с «красной оговоркой», резервных (standby);

- трансферация аккредитивов  в страны СНГ, Балтии и дальнего  зарубежья; 

- операции с  покрытыми и непокрытыми аккредитивами,  номинированными в рублях Российской  Федерации, при расчетах на  территории Российской Федерации; 

- авизование, проверка  подлинности, направление документов для получения платежа по гарантиям банков-контрагентов;

- проведение  инкассовых операций (документарное  и чистое инкассо);

- анализ платежных  условий контрактов, консультационные  услуги при проведении предконтрактной  работы по выбору наиболее выгодных и удобных форм расчетов в целях максимальной защиты Ваших интересов.

Объем покупки  и продажи Банком наличной иностранной  валюты составил экв. 20,8 млрд. долл. США, из которых у населения куплено  экв. 8,6 млрд. долл. США, продано — экв. 12,2 млрд. долл. США.

В условиях высокого спроса клиентов на наличную иностранную  валюту в начале 2010 года, в период роста курса доллара и евро к рублю, Сбербанк обеспечивал рынок  наличными долларами США и  евро в объеме, необходимом для  совершения операций во всех точках продаж на конкурентоспособных условиях.

Квартира или  офис — не самые надежные места  для хранения документов и ценностей. Сбербанк России предлагает вам воспользоваться  индивидуальными банковскими сейфами, установленными более чем в 900 хранилищах филиалов Банка на всей территории Российской Федерации: от Калининграда до Хабаровска, от Архангельска до Сочи. Сеть хранилищ постоянно развивается, приближая услугу к Вашему дому или офису.

Банк оказывает  услуги по предоставлению в аренду: индивидуальных сейфов; индивидуальных сейфов автоматизированного хранилища ценностей клиента; индивидуальных сейфов нотариусам; индивидуальных сейфов для осуществления расчетов по сделкам с недвижимостью; индивидуальных сейфов риэлторским фирмам; а также оказывает услуги по допуску к индивидуальному сейфу расширенного круга лиц.

Сбербанк России является активным участником российского  и международного рынков драгоценных металлов.

Для страхования  риска неблагоприятного изменения  цен на драгоценные металлы Сбербанк России предлагает следующие инструменты:

- форвард - сделка  покупки/продажи определенного количества  драгоценного металла за российские рубли в определенный момент времени в будущем по цене, согласованной в момент заключения сделки.

- опцион - покупка  права покупки («колл») / продажи  («пут») определенного количества  драгоценного металла за российские  рубли по определенной цене  в определенную будущую дату (европейский опцион) или в любой момент до ее наступления (американский опцион).