Содержание: 

Список используемой литературы Введение

1.Структура   и задачи банковского менеджмента

1.1 Банковский  менеджмент, как особая сфера  управления в условиях развитой  рыночной экономики.

1.2 Нормативно  – правовое обеспечение деятельности  коммерческого

банка

1.3. Банковская  политика и администрирование.

2. Место и  роль финансового менеджмента  в коммерческом банке.

2.1 Информационно-  аналитическое обеспечение

2.2 Создание банковских  продуктов.

2.3. Формирование  клиентской базы  коммерческого банка, обслуживающий клиентов, продажа услуг.

2.4. Обеспечение  устойчивости  коммерческого банка.

Заключение

Глоссарий 
 
 
 
 
 
 

Введение                                

   Банковский менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованных странах, в эти услуги входят:

·        операции с ценными бумагами, кредитными карточками, валютой,

·        помощь в экономии и распространении  акций других банков и

коммерческих  структур,

·        помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке

инвестиционных  проектов,

·        лизинг, факторинг и другие услуги.

Кроме того, уставной капитал банка может стать  резервным фондом для других коммерческих банков.

          Рыночная экономика немыслима  без банковского менеджмента,  основанного на реальной конкуренции  на финансовом рынке между  кредитными учреждениями,  замене  государственного финансирования  предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования  конкретных инвестиционных проектов  и бизнес- планов, ориентированных  на создание новой товарной  массы. Банковский менеджмент  призван не просто кредитовать  ту или иную программу, но  и следить за расходованием  кредитов, особенно льготных, на  заявленные цели, их своевременным  возвратом.

    В  своей работе я рассмотрю три  взаимосвязанных звена: внутрибанковское

управление, управление операциями, управление персоналом.

     Целью моей курсовой работы является исследование банковского менеджмента — как самостоятельного вид профессиональной деятельности, направленного в условиях рынка на достижение определенных конкретных целей посредством рационального (прагматичного) использования банковских и трудовых ресурсов с применением своих особых принципов, функций и методов.

     Задачей исследования является изучение организации технологической

цепочки банковского  цикла (пассивные и активные операции, финансовые услуги и т. д.), обеспечение  процесса работы банка всеми необходимыми ресурсами. 
 
 
 
 

Глава I. Структура и задачи банковского менеджмента 

1.1.Банковский  менеджмент, как особая  сфера управления  в условиях развитой  рыночной экономики.

   Банковский  менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим  планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением  финансами, маркетинговой деятельностью, персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это —  управление отношениями, касающимися  формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная  совокупность финансового менеджмента  и управления персоналом, занятым  в банковской сфере. Разделение банковского  менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие  воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать  как деятельность по внутрибанковскому  регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора (см. таблицу 1) .

   Банк  — это организация, осуществляющая управление капиталом – собственным  и заемным.

   Этот  капитал рассматривается с позиции  самовозрастающей стоимости или  с позиции его приращения. Есть и другие понятия капитала, например "человеческий капитал", которое  рассматривается с позиции отношений  между людьми, определяющими успех  их общей деятельности в социально-экономических  процессах. Управление человеческим капиталом  — это отношение к человеку в процессе управления кредитной  организацией, основанное на понимании  роли человека при достижении конечного  результата или цели самой организации. Для банка это могут быть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и  другие параметры, которые он выделяет, исходя из своей миссии или философии  своего существования в обществе. Сфера банковского менеджмента  охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными  потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала  как необходимого условия эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому управление человеческим капиталом  неразрывно связано с управлением  собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное  использование в интересах банка  и его клиентов. Схематично основные задачи банковского менеджмента  представлены в таблице 2.

      Банковский  менеджмент — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением  процессами осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте  банковский менеджмент выступает как  система разработки управляющих  воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических  показателей, внутрибанковский аудит  и контроль и т.д.

      Как известно, основное назначение банка  — это посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов  к покупателям. Невозможность полного  совпадения экономических интересов  банка и клиента связана с  тем, что банк по своей экономической  природе — финансовый посредник, который обеспечивает обслуживание денежных потоков в экономике, не являясь собственником привлеченных денежных средств, тогда как клиент, как правило, — владелец произведенных  товаров и услуг, имеющих в  основном материальное наполнение. Реальному  сектору экономики необходимы инвестиции и финансирование оборотных средств, а банкам увеличение объемов производительных активов. Для реализации коммерческим банком своих функций в рыночной экономике необходимо, чтобы эти  две цели были увязаны.

      Как отечено выше, экономические интересы коммерческого банка и клиента  не совпадают полностью — имеются  лишь отдельные точки их пересечения. Поэтому для решения вопросов, касающихся обеспечения обратной связи  между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно  участникам свободного рынка - потребителям, на банковский менеджмент возлагается  функция обратной связи с внешней  средой коммерческого банка.

      Постоянное  изменение внешних условий, в  которых осуществляет деятельность кредитная организация, требует  соответствующей реакции со стороны  коммерческого банка — глубокого  анализа финансовой и макроэкономической политики, изыскания новых способов создания прибавочного продукта (не считая простых операций и игр на обменных курсах рубля) . Банки должны постоянно  отвечать изменяющимся требованиям  рынка, своей клиентуры, небанковских финансовых организаций и обострению неценовой конкуренции. Постоянное формирование новых направлений  банковской деятельности по разработке и реализации банковских продуктов  и услуг неизбежно наталкивается  на трудности, вызываемые отсутствием  должного взаимодействия функциональных подразделений банка, обмена информацией  между ними и координации их усилий. Именно из-за отсутствия взаимодействия подразделений банка ухудшаются его основные качественные параметры и показатели, усложняются процессы принятия стратегических решений, затрудняется оценка преимуществ и недостатков выбранных решений. Поэтому главная задача банковского менеджмента — это построение системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной динамичной системы, которую представляет собой современный коммерческий банк, а также определение оптимальных режимов его функционирования. В этой связи банковский менеджмент как система отношений представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологических параметров.

      Другими словами, банковский менеджмент представляет собой взаимосвязанные и взаимозависимые  системные параметры: · финансово-экономических  показателей (ФЭ) ; · организационного построения, отвечающего решению  стоящих перед банком задач (ОП) ; · функционально-технологического управления продуктовым рядом банка (ФТ) .

      Если  отранжировать системные параметры, то соподчиненность и взаимосвязи  между ними можно представить  так: ФЭ – ОП – ФТ.

      Процессы  разработки и реализации комплексных  технологий по построению оптимальных  отношений, касающихся формирования и  использования денежных потоков, реинжиниринга  бизнес-процессов обслуживания клиентов, комплексного решения задач анализа  состояния и деятельности коммерческого  банка решает система управления, которая получила название "финансовый менеджмент".

Таблица 1

Таблица 2

1.2. Нормативно-правовое  обеспечение внутреннего  контроля 

   Правовое  обеспечение банковской деятельности в Российской Федерации охватывает широкий круг вопросов. При этом большинство из них имеет отношение  к внутреннему контролю в банке  уже потому, что важнейшей задачей  контроля является обеспечение выполнения банком требований действующего законодательства, других нормативно-правовых актов, регулирующих деятельность коммерческих банков.

   Первые  законы, регулирующие банковскую деятельность, определяли законодательные нормы, условия функционирования банков, перечень разрешенных им операций, порядок  лицензирования, ответственности и  контроля. Эти законы являлись реакцией на экономические и политические события того времени и почти  не были направлены на регулирование  внутренней жизни банков. Именно поэтому  уже через 3-5 лет стало ясно, что  имеющаяся законодательная база явно не удовлетворяет предъявляемым  к ней требованиям, содержит определенные противоречия, является слишком ограниченной.

   Новые редакции базовых банковских законов, регламентирующих деятельность Центрального банка и коммерческих банков, появились  в 1995 и 1996 гг. К ним относятся, прежде всего, Федеральный закон “О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)” от 26 апреля 1995 г. № 208-ФЗ и  Федеральный закон “О внесении изменений  и дополнений в Закон РСФСР  “О банках и банковской деятельности”  от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ. Принятие этих законов в определенной мере позволило  устранить недостатки прежних законов.

   К числу  базовых банковских законов необходимо отнести также и принятый в  апреле 1996 г. Федеральный закон "О  рынке ценных бумаг", который определил  условия совершения банками операций и сделок на фондовом рынке.

Рис. 1.. Нормативно-правовое обеспечение внутреннего  контроля в коммерческом банке.

    Нормативно-правовое  обеспечение внутреннего контроля  в банке включает в себя  систему законодательных и нормативных  документов, регулирующих банковскую  деятельность в целом, а также  систему внутренних нормативных  документов, регулирующих деятельность  конкретного банка (см. рис. 1.).

     Попытаемся  систематизировать основные нормативно-правовые  документы, входящие в систему  законодательных и нормативных  документов и имеющие непосредственное  отношение к вопросам организации  внутреннего контроля в коммерческом  банке (см. табл. 3., в которой представлен  перечень основных законодательных  и нормативных актов, касающихся  внутреннего контроля).

     Исследование  вопросов правового обеспечения  внутреннего контроля представляется  необходимым начать с рассмотрения  правил (стандартов) аудиторской деятельности, призванных в определенной степени  регулировать правовые основы  и нормативно-технические стороны  осуществления аудиторской деятельности  в Российской Федерации. Правила  (стандарты) аудиторской деятельности  разработаны для регламентации  аудиторской деятельности и соответствуют  Временным правилам аудиторской деятельности в РФ, утвержденным Указом Президента РФ от 22 декабря 1993 г. № 2263. Указанные стандарты применяются при осуществление аудиторских проверок всех экономических субъектов, созданных в соответствии с законодательством РФ, а также органов государственной власти и управления всех уровней и органов местного самоуправления.

Таблица 3.   Перечень основных нормативных  актов по внутреннему контролю в коммерческом банке

         Сейчас существует 35 правил (стандартов) аудиторской деятельности применительно к общему аудиту. Что касается банковской деятельности, то к настоящему времени разработано лишь одно правило (стандарт). Оно было одобрено Экспертным комитетом при Банке России по банковскому аудиту 8 сентября 1998 г. и получило название "Порядок составления аудиторского заключения о достоверности бухгалтерской отчетности кредитной организации, подготовленной по итогам деятельности за год".

       Необходимо отметить, что указанные  правила (стандарты) являются  обязательными лишь для аудиторских  фирм и аудиторов, работающих  в качестве самостоятельных предпринимателей, при осуществлении ими аудита, предусматривающего подготовку официального аудиторского заключения. Вместе с тем, для целей внутреннего контроля правила аудиторской деятельности также имеют важное, прежде всего методологическое значение, поскольку определяют требования к организации внутреннего контроля, проведению проверок в тех или иных условиях, составу документов и т. п.

   Указание  Банка России № 603-У ввело в  российскую банковскую практику новые  “специальные термины и понятия”, а именно, комплаенс-контроль и комплаенс-контролер. Комплаенс-контроль определяется как “внутренний контроль за соответствием деятельности на финансовых рынках законодательству о финансовых рынках в кредитной организации” и уточняется, что “комплаенс-контроль является частью системы внутреннего контроля кредитной организации” (п.3. Указания № 603-У). Комплаенс-контролер, в соответствии с Указанием № 603-У является штатным сотрудником организации “в исключительную компетенцию которого входит организация и осуществление комплаенс-контроля”. Что касается статуса комплаенс-контролера, то в соответствии с нормативными актами Банка России (Положением № 509 и Указанием № 603-У) как руководитель службы внутреннего контроля, так и комплаенс-контролер должны являться по должности заместителями руководителя кредитной организации.

   Говоря  о нормативно-правовом обеспечении  внутреннего контроля, необходимо подчеркнуть, что его информационной базой  являются, помимо затронутых выше документов, также множество других нормативно-правовых актов, выпущенных Банком России, Минфином РФ, Госналогслужбой РФ, другими  государственными органами, а также  саморегулируемыми организациями, в частности, ФКЦБ, НАУФОР .Без них невозможно в полном объеме реализовать функции внутреннего контроля в коммерческих банках.

   Важно, чтобы документы, с которыми приходится работать служащим банка, содержали  все последние изменения и  дополнения к ним. В этой связи  неоценимую помощь в работе с законодательством  РФ, другими нормативно-правовыми  актами в настоящее время оказывают  правовые электронные базы, наиболее известными из которых являются: информационно-правовые базы данных “ГАРАНТ” и “КОНСУЛЬТАНТ ПЛЮС”, Электронная библиотека “ВАШЕ  ПРАВО”, Энциклопедия российского  права, Общероссийская справочная правовая система “ELEX”, Программные комплексы  “ЮСИС” и “ФИЛИН” и др. При  этом лучше пользоваться несколькими  справочными системами одновременно, выбирая их оптимальное количество и сочетание, что предоставляет наиболее полное и качественное нормативно-правовое информационное обеспечение. .

   В Положении  № 509 впервые был определен общий  принцип построения системы внутренних документов банка, в соответствии с  которым во внутренних документах банка  должны быть закреплены все “процедуры и полномочия при принятии любых  решений, затрагивающих интересы банка, его собственников и акционеров” (п. 2.2.2.). В приложении к указанному документу Банк России дал перечень необходимых внутренних документов банка, включающий: (1) документы, определяющие процедуры принятия решений, распределение  функций и полномочий между подразделениями  и сотрудниками банка; (2) документы, определяющие политику банка при  проведении операций по размещению и  привлечению средств, меры по реализации требований к регламентации операций на финансовых рынках; (3) положения  о процедуре эмиссии банком ценных бумаг, о порядке открытия и обслуживания счетов клиентов, о распределении  доступа пользователей к автоматизированным банковским системам; (4) документы, регулирующие деятельность службы внутреннего контроля.

1.3. Банковская политика  и администратирование.

       Предпринимательская деятельность  вообще, и кредитное предпринимательство  в частности, могут быть действительно  успешными и действительно адекватными,  если кредитное учреждение определяет  и практически реализует комплекс  целей и стратегию действий, свою  «миссию» — базовую концепцию  развития. Все это концентрируется  в банковской политике, где аккумулируются, оцениваются, сопрягаются идеи, действия, возможности, схемы реализации. Наличие  банковской политики позволяет  коммерческому банку не слепо  следовать за меняющейся (иногда  кардинально) экономической конъюнктурой, а формировать адекватную реакцию,  позволяющую максимально использовать  положительные моменты и факторы  и нейтрализовать негативные. Основные  вопросы, на которые должны  отвечать положения банковской  политики, — это зачем (во имя  чего) должны быть осуществлены  те или иные действия; какие  именно действия должны быть  произведены; какие именно структурные  подразделения, конкретные сотрудники, их группы и объединения должны  выполнять или участвовать в  выполнении конкретных операций; по каким конкретным схемам  и сценариям должны в этом  банке осуществляться конкретные  операции. Сфера банковской политики  охватывает будущие рынки, оптимальный  ассортимент банковских продуктов,  прибыльность, риски, организационные  структуры, облик и имидж банка.

  Банковская  политика может основываться на следующих  положениях:

  — специализация  банка (иногда базовую информацию о  ней содержит название); 
— приоритеты целей (тоже иногда включается в название; могут быть разнообразные: надежность, стабильность, рост, доходность, «забота» — внимание, квалификация персонала и т.д.); 
— лозунг — рекламный облик (фразы, имеющие целью сформировать положительное, доверительное отношение к этому банку, такие, например, как «только для солидных клиентов», «это мой банк», «не торопится, потому что успевает», «самый скучный банк — работают люди, работают деньги», «непреходящие ценности» и т.д.); 
— ориентация на определенного клиента (стремление привлечь максимальное их число или, наоборот, создать «элиту», а иногда и специализироваться в отдельных отраслях, территориях, общественных и.или социальных слоях, включая религиозные); 
— партнерские отношения (информировать клиентов о трудностях, ошибках банка, его проблемах и перспективах выхода из них); 
— полномочия и ответственность организационных структур и персонала; 
— внутренний контроль и аудит (его наличие или отсутствие, адекватность и организационные структуры); 
— иерархия, подчиненность и вознаграждения; 
— подготовка персонала (внутренние квалификационные требования по иерархической структуре, соотношение внутренних требований с требованиями надзора, ориентация подготовки, подбора и переподготовки кадров); 
— информация (открытость или закрытость, уровень открытости информации, используемые каналы информации — специальные, профессиональные или массовые); 
— политика ресурсов (следование требованиям надзора, самостоятельная политика резервирования — необходимость или осторожность); 
— принципы классификации (подчиненность нормативным требованиям надзора, разработка и применение собственных методик, широта сфер классификации); 
— документация (перечень и содержание документов как типовых, так и оперативных, оформляющих реализацию банковской политики и осуществление банковской деятельности); 
— конфиденциальность (ограничение содержания и полноты информации, равно как и видов информационных потоков и типов документов в соответствии с местом в иерархии, полномочиями персонала, а также местом субъекта в окружающей среде банковского менеджмента). В зависимости от широты и полноты формируемой и реализуемой банковской политики ее структура может содержать следующие составные части:

  — кредитная  политика; 
— депозитная политика; 
— ценовая политика; 
— инвестиционная политика; 
— политика рисков; 
— политика залогов; 
— работа с проблемными кредитами; 
— структурирование и политика диверсификации; 
— политика соблюдения ликвидности; 
— политика санкций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава II. Место и роль финансового  менеджмента в 

коммерческом  банке .

2.1. Информационно – аналитическое обеспечение.

  В настоящее  время ученые многих стран продолжают работать над созданием автоматизированных систем управления процессами так называемого  органического (адаптивного) типа, которые позволят существенно повысить эффективность управления, в том числе финансовыми, экономическими, гуманитарными процессами независимо от их масштабов и уровней.

  Органическими системы называются потому, что они  строятся и функционируют в соответствии с логикой человеческого мышления. Они, по сути, являются системами нового поколения, так называемого надстроечного типа, которые благодаря своим высоким аналитическим способностям должны получить широкое развитие в наступившем XXI в.

  Характерным и главным достоинством органических систем является то, что они позволяют  быстро адаптироваться к окружающим условиям обстановки, при этом не изменяя, а только развивая свою структуру  построения. Они позволяют:

1. Управлять объемом решаемых задач по каждой отдельной функции банка в неразрывном единстве с объемами решаемых задач по другим функциям.
2. Управлять процессом генерации новых, востребованных обстановкой функций без потери качества управления действующими функциями.
3. Управлять процессом возврата к функциям, которые по каким-либо причинам не были задействованы на данный момент времени, но вновь востребованы.

  Разработка  системы управления органического  типа на основе современных научно-технических  достижений потребовала описания методологии, которая отвечала бы следующим требованиям:

• имеет практическую направленность и реалистичность внедрения;
• доступна для понимания и освоения специалистами после проведения непродолжительной подготовки;
• является универсальной для использования в различных прикладных областях деятельности;
• сохраняет преемственность к накопленным знаниям и научно-техническим достижениям;
• имеет возможность совершенствоваться, дополняться и развиваться.

  Базисным  ядром методологии являются следующие  системные методы и технологии: