Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковский менеджмент. Банковский маркетинг

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Общая характеристика деятельности ОАО «ОТП Банк»

2. Работа отделов банка

2.1 Операционный отдел

2.2 Отдел работы с клиентурой

2.3 Отдел кредитных операций

2.4 Отдел валютных операций

2.5 Отдел ценных бумаг

2.6 Отдел денежного обращения

3. Исследование рисков в банковской практике

4. Банковкий менеджмент. Банковский маркетинг

Заключение

Список использованной литературы

Приложение А

Приложение Б

Приложение В

Приложение Г

Приложение Д

Приложение Е

ВВЕДЕНИЕ

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики.

Деятельность коммерческих банков связана с необходимостью создания условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.

Таким образом, коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим.

Любое предприятие действует в постоянно изменяющейся внешней среде. Чтобы эффективно функционировать, организация должна не просто подстраиваться под меняющиеся условия, но и прогнозировать их изменения и заранее разрабатывать свои действия в отрасли.

Для того, чтобы предприятие всегда действовало в соответствии со своими целями и миссией, оно должно иметь некоторую стратегию.

Объектом исследования данной работы является открытое акционерное общество «ОТП-Банк». Предмет исследования деятельность банка.

Информационной базой послужили:

1. Законодательные акты: Гражданский Кодекс, Налоговый кодекс, ФЗ «Об акционерных обществах».

2. Нормативно-правовые акты предприятия: Положение «Об учетной политике для целей бухгалтерского учета», Стандарт Банка.

Финансовая отчетность: Баланс на периоды: 01.01.2010, 01.01.2011, 01.01.2012, Отчет о прибылях и убытках за 2009-2011 гг.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ОТП БАНК»

ОТП Банк до февраля 2008 года — Инвестсбербанк зарегистрирован 28 марта 1994 года и работает на рынке как универсальный розничный банк.

В 2006 году банк вошел в одну из крупнейших банковских групп Европы - Группу ОТП (OTP Group). Вместе с новым динамичным брендом ОТП Банк получил доступ к ресурсам и опыту европейского материнского банка, что позволило усилить развитие розничного и корпоративного бизнеса в России. ОТП Банк продолжает устойчивое и динамичное развитие, его финансовое положение укрепляется, все основные показатели, характеризующие состояние банка, стабильно растут.

Полное наименование: Открытое Акционерное Общество ОТП Банк.

Сокращенное наименование: ОАО «ОТП Банк».

Полное наименование на английском языке Open Joint Stock Company «ОТP Bank»

Сокращенное наименование на английском языке: OJSC «OTP Bank».

Миссия банка: Мы строим долгосрочные отношения с клиентами и партнёрами на основе взаимного доверия. Мы предлагаем доступные продукты и услуги в любой точке России и способствуем повышению уровня финансовой грамотности. Мы развиваем рынок банковских услуг и создаем условия для профессионального роста талантливых сотрудников.

Видение Банка: Мы хотим стать постоянным партнером для 3 миллионов клиентов. Развиваясь как универсальный финансовый институт и опираясь на инициативу сотрудников, мы стремимся войти в 20 крупнейших российских банков. Наша цель – быть ключевым дочерним банком Группы ОТП, показывая стабильный рост прибыли и рыночной доли.

Тип организационной структуры банка линейно-функциональный. Вся деятельность банка подразделена между службами, осуществляющими строго регламентированные функции, выполнение которых ведет к достижению целей менеджмента.

Рисунок 1 - Схема организационной структуры ОАО «ОТП Банка»

Общее собрание акционеров вправе поручать Совету директоров решение вопросов, не отнесенных действующим законодательством к исключительной компетенции общего собрания акционеров, а также вправе отменить любое решение иных органов Банка по вопросам, относящимся к внутренней деятельности Банка.

Управление филиалом и проведение банковских операций строгом в соответствии с Уставом, положением о филиале, другими внутренними документами входит в полномочия Директора филиала. Заместители директора курируют отдельные вопросы текущей деятельности банка.

Следующим органом в организационной структуре выступает Совет директоров, который осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Банка к исключительной компетенции общего собрания акционеров.

Исключительная компетенция Совета директоров Банка включает: определение приоритетных направлений деятельности Банка; принятие решения о созыве годового и внеочередного общего собраний акционеров; принятие решения о размещении акций Банка и цене их размещения в пределах количества объявленных акций; принятие решения о выкупе Банком размещенных акций или других ценных бумаг; предварительное утверждение годовой финансовой отчетности Банка и т.д.

Следующую ступень организационной структуры занимает Правление Банка, которое является исполнительным органом Банка, осуществляющим руководство текущей деятельностью Банка, и избирается Советом Директоров сроком на 5 лет.

В составе Правления Банка состоят: Председатель Правления Банка, Заместители Председателя Правления Банка и другие члены Правления Банка. Количественный состав и порядок работы членов Правления Банка устанавливается Положением "О Правлении Банка", утвержденным Советом Директоров Банка.

И наконец, последним из управляющих органов Банка представлена Служба внутреннего аудита, которая является обособленным органом, осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка.

Работники Службы внутреннего аудита не могут быть избраны в состав Правления и Совета директоров Банка. Руководитель и работники службы внутреннего аудита не могут одновременно руководить (курировать) другие подразделения банка, а также быть членами кредитного комитета и других органов банка. Служба внутреннего аудита, подчиняется непосредственно Совету директоров и отчитывается перед ним о своей работе.

Служба внутреннего аудита в своей деятельности руководствуется законодательством РК, действующим Уставом, положением о службе внутреннего аудита, а также иными внутренними правилами и документами Банка и международными стандартами внутреннего аудита в части, не противоречащей законодательству РК.

Банк может создавать филиалы и открывать представительства на территории РФ и за ее пределами. Филиалом банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка, осуществляющее от его имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной Банку. Представительством Банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения Банка, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции.

Филиалы и представительства Банка осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых Советом директоров Банка. Руководители филиалов и представительств назначаются Президентом Банка и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Филиалы и представительства не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность от имени Банка, который несет ответственность за их деятельность.

Банк является материнской компанией группы, в которую входят некоторые компании (Таблица 1)

Наименование	Страна ведения деятельности	Процент участия, %		Вид деятельности
Наименование	Страна ведения деятельности	2011	2010	Вид деятельности
ОАО «ОТП Банк»	Россия	Материнская компания	Материнская компания	Коммерческий банк
ООО «Гамаюн»	Россия	100,0	100,0	Общественное питание
ООО «ОТП Кредит»	Украина	40,0	40,0	Финансовая деятельность
ООО «ПСФ»	Россия	-	100,0	Финансовая аренда
ООО «Инвестиционная компания «Промстройинвест»	Россия	-	99,0	Инвестиции

Базой бухгалтерского учета в ОАО «ОТП Банка» является операционная работа, к которой относятся: ведение расчетных, текущих и других счетов предприятий и организаций; осуществление операций с ценными бумагами, драгоценными металлами, иностранной валютой; осуществление внутрибанковских операций; учет документов и ценностей на внебалансовых счетах, счетах депо;ведение учета сделок купли-продажи различных финансовых инструментов, по которым дата расчетов не совпадает с датой заключения сделки (срочные операции).

Совокупность процессов, связанных с выполнением операционной работы и ведением бухгалтерского учета в банках, называют учетно-операционной работой, а работников, выполняющих соответствующие функции, - учетно-операционным аппаратом банка.

Бухгалтерский учет в ОАО «ОТП -Банке» организован по мемориально-ордерной автоматизированной форме счетоводства, т.е. до группировки однородных операций банка на счетах (журналах, ведомостях), они оформляются в мемориальном ордере, в котором указывается краткое содержание операции, сумма, корреспонденция счетов. Если эти реквизиты имеются в первичном документе, на основании которого совершается операция, то мемориальный орден по ним не выписывается (кассовые документы, выписки из корреспондентских счетов и др.).

В соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» в банке разработаны правила документооборота и технология обработки учетной информации. Учет и обработка бухгалтерской документации, составление выходных форм производится с использованием ЭВМ. При совершении бухгалтерских операций на ЭВМ должно автоматически обеспечиваться одновременной отражение сумм по дебету и кредиту (принцип двойной записи) лицевых счетов и во всех взаимосвязанных регистрах. Под регистрами понимаются документы, в которых систематизируется и накапливается информация, содержащаяся в принятых к учету первичных документах, для отражения на счетах бухгалтерского учета и в бухгалтерской отчетности.

Регистры бухгалтерского учета ведутся в специальных книгах (журналах), на отдельных листах и карточках, в виде электронных баз данных (файлов, каталогов), сформированных с использованием средств вычислительной техники. Операции в ОАО «ОТП Банке» отражаются в регистрах бухгалтерского учета в хронологической последовательности и группируются по соответствующим счетам бухгалтерского учета. Правильность отражения операций в регистрах бухгалтерского учета обеспечивают лица, составившие и подписавшие их, а также осуществляющие дополнительный контроль. При хранении регистров бухгалтерского учета обеспечиваются их защита от несанкционированных исправлений. Исправление ошибки в регистре должно быть обоснованным и подтверждено подписью лица, внесшего исправление, с указанием даты исправления. Содержание регистров бухгалтерского учета и внутренней бухгалтерской отчетности является коммерческой тайной.

В банке установлен график документооборота, в котором указывается конкретное время (интервал) для расчетно-кассового обслуживания организаций и учреждений, кредитных, депозитных, а также межбанковских операций, операций на фондовом рынке и время прохождения документов по всем участкам их обработки.

ОАО «ОТП Банк» предоставляет широкий перечень услуг, как для юридических, так и для физических лиц. Частным лицам банком предлагаются такие услуги, как вклады в рублях и иностранной валюте, денежные переводы, выплата пенсий, переводы с рублевых и валютных счетов, сейфинг, операции с наличной валютой, открытие и обслуживание пластиковых карт. Достаточно обширен и перечень услуг для организаций. Пользуются наибольшей популярностью: кредитование, открытие и ведение рублевых и валютных счетов, зарплатные проекты.

2. РАБОТА ОТДЕЛОВ БАНКА

2.1 Операционный отдел

Банк осуществляет следующие виды расчетно-кассовых операций:

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте;

- осуществление расчетов по поручению юридических лиц, индивидуальных предпринимателей по их банковским счетам с использованием следующих расчетных документов – платежные поручения, аккредитивы, чеки в течение продленного операционного дня;

- осуществление безналичных расчетов юридических лиц, индивидуальных предпринимателей с использование следующих расчетных документов – платежные требования, инкассовые поручения;

- прием и выдача наличных денежных средств; прием инкассированной выручки; обмен монет и купюр на купюры и монеты более крупного или более мелкого достоинства для клиентов банка;

- привлечение свободных средств клиента в депозиты, в векселя банка.

Перечисление средств осуществляется по расчетным документам клиентов на бумажных носителях и подготовленных с использование систем «Клиент-Банк», «Интернет-Клиент», комплекса «Bi Print».

Данный отдел обслуживает юридических и физических лиц. В операционном отделе работают начальник, который контролирует все операции и через которого проходят все входящие и исходящие операционные документы. Также работают главный специалист, два ведущих специалиста, специалист и менеджер по продажам.

Основные задачи отдела операционного обслуживания: организация деятельности, направленной на всестороннее, качественное и профессиональное обслуживание клиентов филиала; обеспечение эффективной работы филиала в области осуществления международных операций; осуществление деловых контактов с другими структурными подразделениями филиала.

При открытии счета между банком и клиентом заключается договор банковского счета.

Открытие счета завершается внесением соответствующей записи в книгу регистрации открытых счетов.

Банк берет на себя обязанности по комплексному расчетно-кассовому обслуживанию: перечислению средств по распоряжению клиентов, выдаче денежных и расчетных чеков, предоставлению выписок о состоянии счета и проведенных операциях по нему, оказанию почтово-телеграфных услуг по пересылке расчетно-денежных документов, зачислению денег на счет, консультированию клиента и т.п. Банк обязуется обеспечить сохранность денег на счете, возвратить их по первому требованию клиента, гарантировать конфиденциальность информации об операциях по счету.

Предлагая своим клиентам услуги по проведению платежей и осуществлению расчетов между ними, банк принимает на себя обязанности по осуществлению межбанковских расчетов. Они осуществляются на основе корреспондентских отношений.

Корреспондентские отношения оформляются обменными письмами или заключением специального соглашения, в которых устанавливаются порядок и условия выполнения банковских операций (валюта расчетов, счета для проведения платежей, правила перевода остатка средств, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения и др.).

Банк предлагает банкам-контрагентам открытие корреспондентских счетов и проведение расчетов, как в рублях, так и в иностранной валюте.

Сеть корреспондентских счетов ностро банка включает в себя более 5о счетов, открытых в наиболее надежных и уважаемых банках мира. Это позволяет осуществлять расчеты в различных валютах, включая редко используемые. ОАО «ОТП Банк» постоянно проводит активную работу по развитию и оптимизации коррепондентской сети.

Учет операций в иностранной валюте ведется на отдельных лицевых счетах в соответствующих валютах на тех же счетах второго порядка, на которых учитываются операции в рублях. Учет требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте, осуществляется в двойной оценке — в иностранной валюте и в рублях. Переоценка остатков по счетам в иностранной валюте осуществляется по установленному Банком России официальному курсу иностранной валюты.

2.2 Отдел работы с клиентурой (депозитных операций)

Приоритетным направлением деятельности ОАО «ОТП Банк» является работа с населением в области привлечение вкладов. Вкладчики ОАО «Банк «ОТП Банк» могут выбрать наиболее удобную схему сохранения и приумножения своих накоплений. Банк предлагает клиентам гибкую систему депозитных вкладов в рублях и валюте на срок от 1 месяца до 3 лет; различные виды депозитов, позволяющие выбрать вклад, отвечающий запросам клиента.

Привлечение средств на депозиты оформляются договором в письменной форме.

Проценты на сумму банковского депозита выплачиваются владельцу по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы депозита, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму депозита, на которую начисляются проценты. Процентная ставкаможет быть фиксированной или плавающей.

Основным направлением депозитной политики «ОТП Банка» является открытие и ведение счетов физических лиц. Остатки средств на счетах физических лиц - клиентов банка составляют большую часть в общем объеме привлекаемых банком средств. Политика банка в работе с физическими лицами основывается, прежде всего, на работе с широким кругом физических лиц, этому способствует развитая сеть отделений. Другим блоком клиентов являются сотрудниками организаций и предприятий, являющихся клиентами Банка. Банк открывает и ведет счета физических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров, различающихся в зависимости от срочности счетов.

Банк проводит мероприятия, направленные на увеличение в общем объеме средств на счетах физических лиц доли срочных ресурсов, чему служит проводимая Банком процентная политика, предусматривающая создание конкурентоспособных условий по привлечению средств от физических лиц. Так банк проводит для постоянных вкладчиков бонусную программу «Премиальный процент». Притоку средств от физических лиц прямо либо косвенно способствуют дополнительные услуги, оказываемые Банком физическим лицам. В числе этих услуг выдача и обслуживание пластиковых карт, денежные переводы, оплата коммунальных услуг, аренда сейфовых ячеек.

Другим важным направлением депозитной политики ОАО «ОТП Банк» является открытие и ведение счетов юридических лиц. Ведущим источником формирования ресурсной базы Банка являются остатки средств на счетах юридических лиц - клиентов Банка. Политика Банка в работе с юридическими лицами основывается, прежде всего, на работе с действующими клиентами Банка, а так же на привлечении новых.

Банк открывает и ведет счета юридических лиц в рублях и иностранной валюте на основе действующих договоров. Ценовая политика Банка в работе с клиентами - юридическими лицами, предусматривает отсутствие платы за остатки средств, находящиеся на расчетных счетах юридических лиц, кроме случаев установления в индивидуальном порядке платы за остатки средств на счетах предприятий и организаций.

Депозиты населения имеют важное значение в ресурсной базе ОАО «ОТП Банк». Так на 01.01.2011 г. депозиты населения составили 40,0% от общей величины ресурсов. Это вполне закономерно, так как «ОТП Банк» постоянно обращает особое внимание на вклады населения.

Наиболее дорогие депозиты для клиентов физических лиц – это вклады Точный расчет и Гибкий подход. Это связано с условиями данных видов вкладов, а именно с низкой суммой первоначального взноса. ОАО «ОТП Банк» предлагает широкий выбор вкладов, которые нацелены на различные сегменты рынка. Анализируя вклады (депозиты) ОАО «ОТП Банк» можно обратить внимание на следующее:

-устанавливая процентные ставки, банк всегда привязывает депозиты (вклады) к сроку вложения. Так, например, процентная ставка вклада “До востребования” 0,1%, а процентная ставка вклада “Гибкий подход ” на 1 год – 7,5%;

-сумма вклада также привязана к величине процентной ставки. Так, например, вклад «Оптимальный результат» на 1 год суммой 50 т.р. принимается под 8.0% годовых, а эти же вклады суммой от 150 т.р. и выше уже под 8.25%;

-процентная ставка по рублевым депозитам оказывается не ниже уровня инфляции, что спасает вклады от обесценения.

Для юридических лиц ОАО "ОТП Банк" предлагает клиентам различные варианты размещения временно свободных денежных средств на различные сроки: срочные депозиты в российских рублях и иностранной валюте; собственные векселя Банка "ОТП Банк" в российских рублях и иностранной валюте.

Депозитный договор удостоверяет сумму депозита, внесенного в Банк, и права вкладчика на получение, по истечении установленного срока, суммы депозита и обусловленных в договоре процентов. Выплата процентов по депозиту производится ежемесячно или единовременно по истечении срока действия договора.

Процентные ставки устанавливаются в зависимости от условий размещения средств. Соответственно, ставка зависит от суммы и срока вклада. В случае востребования вкладчиком возврата суммы депозита до истечения срока договора, проценты выплачиваются исходя из условий конкретного депозита.

Произведем анализ показателей стабильности депозитов, результаты оформим в таблицу 3.

Таблица 3– Анализ показателей стабильности депозитов ОАО «ОТП Банк»

Показатели	2009 год	2010 год	2011 год
Остатки вкладов на конец периода, млн. руб.	173474,534	403964,026	730345,676
Остатки вкладов на начало периода, млн. руб.	39446,398	173474,534	403964,026
Поступления во вклады за период, млн.руб.	283120,815	402804,140	453024,246
Уровень оседания средств, поступающих во вклады, %	47	57	72

По результатам таблицы 3 видно, что доля средств, оставшихся в отчетном периоде во вкладах от суммы их поступления в динамике возрастает. Таким образом, увеличивается размер ресурсов для осуществления банком его активных операций.

Банковский менеджмент. Банковский маркетинг 📙 Курсовая → 🆔 35328