Банковский менеджмент и его значение в банковском деле

Министерство образования  и науки Российской Федерации

ГБОУ ВПО «Российский Экономический Университет имени Г.В.Плеханова»

 

Кафедра  Банковского дела

 

 

 

Курсовая работа по дисциплине «Банковское дело»

на тему:

«Банковский менеджмент и его значение в банковском деле».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Москва 2011 

 

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………………...……1

1. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ КАК ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ……………………...…....2
1. Понятие и сущность банковского менеджмента………………………………….2
2. Цели и задачи банковского менеджмента………………………………...……....4
2. ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ………………………..7
1. Финансовый менеджмент в коммерческом банке………………………………..7

 2.1.1 Управление активами и пассивами…………………………………………...7

2. Управление рисками………………………………..…………………….......11

2.1.3Управление ликвидность и рентабельностью банка……………………......14

2.2.Управление персоналом  банка………………………………………………........17

1. Особенности и структура банковского персонала……………….…….…..17
2. Кадровая служба банка…..…………………...………………...…...….……18
3. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА НА ПРИМЕРЕ ОАО СБЕРБАНК РОССИИ………………………………..……………………………….21

3.1 Краткая характеристика ОАО Сбербанка России……………………………….21

3.2 Планирование деятельности ОАО Сбербанка России……………………….....22

3.3 Анализ деятельности ОАО Сбербанка России…………………………….…….25

3.4 Мотивация к успеху сотрудников ОАО Сбербанка России...……….…………26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………….…….29

Список литературы…………………………………………………………………………....31

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Проблема банковского  менеджмента в России появившаяся  с ростом банков, относится к числу  наименее решенных. Пока еще каждый банкир строит менеджмент в своем  банке, опираясь не на систему общепринятых ценностей и представлений, а  лишь на свое индивидуальное восприятие действительности. Вместе с тем, очевидно, что на смену этапу интуитивного управления коммерческими банками  должно прийти управление, базирующееся на современной научной методологии.

Экономический кризис, переживаемый страной, обнажил роль банков как  пунктов платежного оборота народного  хозяйства. Падение производства, недостаток оборотных средств предприятий, дефицит государственного бюджета и инфляция сочетаются с недостаточной способностью банковской системы своевременно "переварить" много миллиардные платежи и бесперебойно удовлетворять обоснованные требования кредиторов и заемщиков.

Целью курсовой работы является изучение основных положений банковского менеджмента, а также изучение уровня организации менеджмента ОАО Сберегательного Банка Российской Федерации. Задачами курсовой работы являются:

- раскрытие сущности банковского менеджмента, а также его особенностей в банковской сфере;

- изучение таких направлений банковского менеджмента как управление активами и пассивами, управление банковскими рисками, рентабельностью;

- изучение управления банковским персоналом;

- определение значения и особенностей организации банковского менеджмента на примере ОАО Сбербанка РФ.

Объектом исследования является ОАО Сберегательный Банк Российской Федерации. Предмет исследования – современный уровень организации банковского менеджмента.

            Банковский менеджмент - это управление деятельностью банка, имеющее целью максимизацию прибыли банка. Банковский менеджмент основывается на анализе факторов финансового рынка, прогнозировании, экономической ситуации и минимизации банковских рисков. Данная работа является актуальной, так как посвящена проблемам, исследованию перспективных направлений дальнейшего развития менеджмента ОАО Сберегательного Банка Российской Федерации. В современных условиях, когда на рынке капиталов существует конкуренция за привлечение денежных ресурсов и сферу их вложений, проблема управления банком, т.е. выбор и осуществление методов банковского менеджмента чрезвычайно актуальна.

1. БАНКОВСКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ КАК ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1.1 Понятие и сущность банковского менеджмента    

Деятельность любого коммерческого  предприятия в условиях рыночной экономики требует соответствующего управления, без которого невозможно достижение целей, стоящих перед  предприятием, обеспечение его конкурентоспособности  и эффективности деятельности. Высоким фактором финансовой устойчивости и высокой кредитоспособности банков является качество менеджмента. Зарубежная экономическая статистика отмечает, что 40% банков терпит банкротство из-за плохого качества управления.

           Банковский менеджмент - это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели¹.

Банк - это организация, которая  осуществляет управление капиталом: собственным  и заемным. Управление в банковской деятельности включает финансовый менеджмент и управление персоналом.

Как управленческая деятельность менеджмент представляет собой систему, включающую следующие элементы: объект, субъект, инструменты, процедуры, правовое обеспечение. Объектом управления являются:

- операции, совершаемые банком (активные, пассивные и забалансовые), в результате чего банк добивается целей и задач;

- результаты деятельности, которые отражают эти цели и задачи;

- персонал, осуществляющий  выполнение банком своих функций. 

В последние годы в связи  с усложнением банковского дела и усилением конкуренции в  банковской сфере объект управления стал всё больше включать качественные процессы деятельности банка. Это означает управление не только объёмами активов  и пассивов, но и их качеством, т. е. рискованностью, ликвидностью и прибыльностью.

Субъекты управления банком можно подразделить на внутренние (Совет директоров Банка, Правление Банка, Кредитный комитет, Казначейство)  и внешние (государство в лице законодательного органа и Банк России как надзорный орган).

Инструменты управления подразделяются на общеэкономические и относящиеся  к конкретным направлениям деятельности банка. Они определяют совокупность нормативных документов, правил, стандартов, нормативов, регулирующих деятельность банка. К общеэкономическим документам относится банковская политика, положения, инструкции, регламенты, методики. К индивидуальным инструментам относятся лимиты кредитования, лимиты открытых валютных позиций, нормативы ликвидности.

Отличительной чертой банковской деятельности является её высокая рискованность. Формирование ресурсов банков и их размещение напрямую зависит от множества  факторов макроэкономического характера: политической  и экономической  стабильности в стране, уровня инфляции, доверия кредиторов и инвесторов к банковской системе, развития и устойчивости рынка ценных бумаг.  К числу основных законодательных актов, регулирующих деятельность кредитных организации в Российской Федерации, относятся федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации», «О банках и банковской деятельности», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».  

Как отмечалось выше, управление в банковской сфере включает финансовый менеджмент и управление персоналом. Рассмотрим эти аспекты более  подробно.

Таблица 1

Финансовый менеджмент	Управление персоналом
Стратегическое и текущее  планирование	Мотивация труда
Формирование банковской политики	Организационная структура  банка
Маркетинг	Расстановка кадров
Управление активами	Система подготовки и переподготовки кадров
Управление пассивами	Механизм оплаты труда, поощрений  и стимулирования
Управление ликвидностью	Организация внутреннего  контроля
Управление доходностью	Организация внешнего контроля
Управление активами и  пассивами	Система повышения в должности
Управление собственным  капиталом	Принципы общения в  коллективе
Управление кредитным  портфелем
Управлением портфелем ценных бумаг
Управление рисками (валютным, процентным, операционным)
Создание информационной системы

 

           Сфера функционирования банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимое условие эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому процессы управления человеческим капиталом должны происходить в неразрывной связи с управлением собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов.

 

1.2 Цели и задачи банковского менеджмента

Цели банковского менеджмента  обусловлены целями функционирования банка. Последние подразделяются на экономические и социальные. Принято  считать, что важнейшей экономической  целью банка является обеспечение  максимизации прибыли, что обусловлено  природой банка как коммерческого  предприятия. Действительно, собственники банка, формируя уставный капитал, ориентируются  на прибыльное размещение средств, дающее им постоянный доход в виде дивидендов. В получении прибыли заинтересованы также клиенты банка, поскольку  финансовый успех свидетельствует  о надёжности и устойчивости предприятия, с которыми они имеют дело. В  прибыльной работе банка заинтересован  весь коллектив банка, включая высших менеджеров и младших служащих. Однако постановка цели – максимизации прибыли  банка – зачастую понимается однозначно: зарабатывать больше и снижать издержки. В таком понимании указанная цель не ориентирует на долгосрочное функционирование банка. Для получения максимальной текущей прибыли не требуется осуществлять расходы на улучшение технического обслуживания, увеличение резервов.  Поэтому экономическая цель банковского менеджмента должна состоять не в ориентации на максимизацию текущей прибыли банка, полученной любой ценой, а на максимизацию стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объёмов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды. Кроме того, банк является особым коммерческим предприятием, в котором аккумулируются свободные денежные средства различных участников воспроизводственного процесса. В этой связи банковский менеджмент должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлечённых средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Реализация данной цели предполагает создание в банке системы управления текущей и долгосрочной ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка по срокам и суммам, наличием соответствующих резервов, обеспечением высокого качества кредитного портфеля и депозитов. В последний годы для российских банков актуализировалась проблема обеспечения их конкурентоспособности, что предполагает сравнение деятельности отдельного банка с банками-конкурентами, выявление конкурентных преимуществ, поиск путей повышения конкурентоспособности своих продуктов и услуг.

Социальный аспект целевых  установок банковского менеджмента прежде всего связан с необходимостью наиболее полного удовлетворения потребностью клиентов банка в наборе и качестве необходимых им услуг, быстроте выполнения  заявок, культуре обслуживания. Для этого система управления должна располагать маркетинговыми исследованиями продуктового и ценового банковского рынка, соответствующими информационными разработками, учебными программами, позволяющими развивать навыки специалиста в общении с клиентурой. Социальный аспект целей банковского менеджмента заключен также в содействии банков развитию экономики посредством вложения ресурсов в производственную сферу, в перспективные отрасли, в экономику различных регионов². 

К основным задачам банковского  менеджмента можно отнести:

1. Разработка банковской  политики:

- постановка главных задач,  выделение основной цели существования  банка;

- разработка комплексных  программ и проектов, обеспечивающих  достижение основных целей существования  банка;

- разработка методологии  управления деятельностью банка;

- разработка организационной  структуры банков в соответствии  с выбранной политикой развития  банка;

- стратегия управления  персоналом банка:

в области организации  работы персонала

• в области определения эффективности работы персонала;
• в области мотивации персонала в области стимулирования инновационного потенциала предприятия;
• в области продвижения персонала

2. Банковский маркетинг:

- установление существующих  и потенциальных рынков банковских  услуг;

- выбор конкретных рынков  и выявление потребностей банковской  клиентуры;

-установление долго- и  краткосрочных целей для развития  существующих и создания новых  видов банковских услуг;

- внедрение новых видов  услуг в практику и контроль  банка за реализацией программ  внедрения.

3. Создание банковских  продуктов:

- разработка методов изменения  состояния, свойств, формы денежных  средств в процессе деятельности банка для удовлетворения потребностей существующих и потенциальных клиентов банка;

- внедрение новых банковских  технологий обслуживания клиентов;

4. Формирование клиентской  базы, обслуживание клиентов и  продажа услуг:

- укрепление позиций на  освоенных сегментах рынка банковских  услуг (кредитных, операционных, инвестиционных, трастовых) для привлеченных  групп клиентов (хозяйствующие субъекты, государственные учреждения, физические  лица);

- завоевание новых рынков  банковских услуг;

- повышение конкурентоспособности,  расширение ресурсной базы банка,  создание дополнительных доходоприносящих  денежных потоков;

- получение прибыли.

5. Управление в области  экономики и финансов:

- приращение капитала;

- управление прибылью  и ликвидностью;

- максимизация управленческого  вознаграждения;

- обеспечение стабильности  развития банка;

- обоснование финансовых  решений;

- управление издержками  банка.

6.Информационно аналитическое  обеспечение - создание информационно-аналитической  системы планирования и реализации  финансовых операций.

7.Администрирование - приведение  организационной структуры банка,  классификации и квалификации  персонала в соответствие с  выбранной стратегией развития  банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

2.1.1 Управление активами и пассивами

В системе финансового  менеджмента одним из важных направлений является эффективное управление активами и пассивами банка. Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлечённых средств. Применительно к коммерческим банкам – это:

- свободные резервы —  это наличные деньги в кассе,  остатки на корреспондентском  счете в РКЦ Банка России, на  корреспондентских счетах в других  кредитных организациях;

- кредиты, предоставленные  и средства, размещенные в виде  депозитов в других кредитных  организациях, в том числе и  в Банке России;

- инвестиции — это вложение ресурсов банка в ценные бумаги и другие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности;

-материальные и нематериальные  активы самого банка (так называемые  внутренние инвестиции), к ним относятся вложения в банковские здания, в оборудование, другое имущество, необходимое для работы банка.

  Однако управление фондами в коммерческих банках усложняется рядом факторов:

• банки являются наиболее регулируемой отраслью предпринимательства, постольку они должны осуществлять размещение средств в строгом соответствии с законами и предписаниями органов контроля;
• отношения между банками и его клиентами по ссудам и вкладам строятся на основе доверия и помощи;
• держатели акций коммерческого банка, подобно всем прочим инвесторам, рассчитывают на норму доходности, соответствующему инвестированному риску и сравнимую по величине с прибылью от  аналогичных инвестиций.

Большая часть привлечённых банком средств подлежит оплате по первому требованию клиентов или  с очень коротким сроком уведомления. Поэтому первым условием разумного  управления банком является обеспечение  способности удовлетворять требования вкладчиков. Второе условие – наличие  средств, достаточных для удовлетворения обоснованных потребностей в кредите.

Пассивные операции — это совокупность операций, обеспечивающих формирование ресурсов банка. При их совершении банк выступает в роли должника. К пассивным операциям следует отнести и операции, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется часть банковских ресурсов. В зависимости от источника средств банковские пассивы подразделяются на три группы:

- собственные средства (капитал) - средства, принадлежащие самому  банку; при их формировании  у банка возникают обязательства  перед собственниками (акционерами,  участниками) банка по выплате  дивидендов, выплате действительной  стоимости доли участнику, подавшему  заявление о выходе из банка  в форме ООО, и по передаче  части имущества, оставшейся после  удовлетворения требований всех  кредиторов, в случае ликвидации  банка;

- заемные и привлеченные  средства - средства, которые формируются  на основе вкладов, депозитов,  выпуска собственных долговых  обязательств банков и получения  кредитов на межбанковском рынке  и от Центрального банка;

- средства на расчетных  и текущих счетах — средства, которые аккумулируются на банковских  счетах в связи с проведением безналичных расчетов.

Управление пассивами  основывается на следующих двух условиях. Первое – коммерческий банк может решить проблему ликвидности путём привлечения дополнительных денежных средств, покупая их на рынке капитала. Второе – коммерческий банк может обеспечивать свою ликвидность, прибегая к обширным займам денежных средств в Центральном банке либо у банков-корреспондентов, а также к займам, получаемым на рынке евровалют.

Таким образом, под управлением  активами и пассивами следует  понимать процесс формирования и  последующего регулирования такой  структуры активов и пассивов баланса банка, которые обеспечивают достижение определённых стратегий  и целей финансового менеджмента.  Это позволяет получить:

- оптимальную структуру  активов, обеспечивающих максимальный  уровень доходности при заданном  уровне риска;

- оптимальную структуру  пассивов, обеспечивающих минимизацию  затрат по привлечению источников  финансирования;

- структуру активов и  пассивов, обеспечивающих максимальную  величину маржи, т. е. положительную  разницу между доходностью активов  и затрат по привлечению источников  финансирования. 

Целевые результаты управления активами и пассивами можно выразить таким образом:

• защита акционеров и вкладчиков;
• поддержание ликвидности на достаточном уровне для покрытия всех потребностей денежных потоков, при этом выгодно размещая избыток ликвидности;
• получение прибыли от торговли валютой в пределах лимитов риска;
• поддержание достаточной величины капитала для погашения любых деловых рисков.

     Основными задачами управления активами и пассивами являются: управление кратко- и долгосрочной ликвидностью банка; поддержание и повышение рентабельности банка; управление достаточностью и структурой капитала банка. Цель управления активами и пассивами – предотвращение или исправление дисбаланса и защита от рисков банковской деятельности. Процесс управления активами и пассивами можно представить следующим образом:

 

  

Выработка стратегии

      Сбор внешней Анализ  Сбор внутренней

        информации                                                                                               информации

 

Управление ценообразованием

 

Управление Управление разрывом                     Управление

ликвидностью валютой

 

                        Управление ценообразованием

 

           Выполнение

 

Рис. 1 Модель управления активами и пассивами

Управление активами и  пассивами требует наличия точной и достоверной информации как из внутренних, так и внешних источников. При этом внешняя информация необходима для прогнозирования экономического развития и формулирования стратегии, а внутренняя – для отслеживания выполнения политики по управлению активами и пассивами, оценки необходимости изменений в политике и осуществления новых сделок. Вся используемая информация должна быть значимой, надёжной и своевременной. Необходимая банкам управленческая информация по источникам её получения представлена в Таблице 2.

Таблица 2

Необходимая информация для управления активами и пассивами³

Внешние источники	Внутренние источники
Экономические отчёты: общие  прогнозы; деловая активность в сфере услуг; правительственная политика; международные аспекты.	Анализ увеличения активов  и пассивов: объёмы и цены активов/пассивов, увеличивших за период; сравнение  с планом и данными за прошлые  периоды; тенденции объёма и спреда.
Финансовые риски: процентные риски, валютный риск и цены акций; ситуации на вторичном рынке инструментов, выпущенных банков и основными конкурентами; распределение кредитного риска  на вторичном рынке.	Соответствие регулирующим нормам; капитал; ликвидность; пределы  по несовпадению сроков; пределы по валютной позиции.
Регулирование, налогообложение  и учёт; ожидаемое влияние изменений в регулировании на гибкость при УАП; издержки по изменениям в регулировании, налогообложении, учёте; защита от неблагоприятных изменений	Позиция по процентному риску: текущая позиция; анализ чувствительности текущей позиции к изменениям в процентных ставках; ожидаемое изменение позиции от ожидаемого увеличения деятельности; чистая корректировка, необходимая для поддержания нейтральной позиции по ставке.

 

Перечисленная выше информация необходима для того, чтобы соответствующие  подразделения банка, занимающиеся управлениями активами и пассивами  могли:

- установить текущие и  будущие риски;

- количественно определить  величину рисков, проводя анализ  чувствительности активов и пассивов  к изменениям процентных ставок, валютного курса, инфляции;

- проанализировать результаты  и определить действия, необходимы  для поддержания требуемой совокупной  позиции по балансу. 

 

 

2.1.2 Управление рисками

В наиболее общем виде под  банковским риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу, потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций по сравнению с прогнозируемым вариантом. Под политикой риска обычно имеют в виду совокупность мероприятий, целью которых является реальное снижение опасности принятия неправильных решений и сокращение потенциальных негативных последствий. Менеджер по рискам обеспечивает безопасность кредитного учреждения. Его работа идет по следующим направлениям:

- оценка возможных источников  опасности;

-определение вероятности  неблагоприятного события и оценка  возможных потерь;

- снижение риска посредством  применения мер по его минимизации.

Управление риском можно  представить в виде ряда процедур или этапов, следующих друг за другом: 1-й этап - выявление, распознавание рисков; 2-й этап - анализ, количественная оценка рисков; 3-й этап - способы уменьшения или предупреждения рисков; 4-й этап - контроль рисков.

Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции. Основными элементами системы управления рисками являются: установление лимитов; выявление и измерение риска; контроль риска; мониторинг риска⁴.

Каким образом банковские риски будут разделены на виды, зависит от признаков, положенных в  основу классификации. В зависимости  от сферы влияния или возникновения  банковского риска они подразделяются на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента. Среди внешних рисков выделяются страновой, региональный, политический, финансовый, правовой, социальный риски, риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств) и др.

К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывает влияние деловая активность руководства самого банка, выбор оптимальной стратегии, политики и тактики и другие факторы. Иными словами, внутренние риски зависят от вида и специфики банка, состава его партнеров (клиентов и контрагентов) и характера его деятельности (операций).

Для практической деятельности банка в области управления рисками  наиболее удобной, охватывающей самые  проблемные зоны банковских рисков, считается  следующая классификация:

-рыночный риск (основной фактор риска — неблагоприятное изменение курса ценных бумаг);

-процентный риск (неблагоприятное колебание процентных ставок);

-кредитный риск (невыполнение клиентами своих договорных обязательств);

- валютный риск (колебание курсов валют);

-риск ликвидности (неблагоприятное изменение потоков платежей, направляемых в банк, и денежных средств для выполнения собственных обязательств). Рассмотрим подробнее некоторые из них.