Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковский менеджмент как система управление кредитной организацией

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное

учреждение

высшего профессионального образования

Восточно-Сибирский государственный университет

технологий и управления

(ФГБОУ ВПО ВСГУТУ)

Институт экономики и права

Экономический факультет

Кафедра «Экономика, организация, управление предприятиями

перерабатывающей промышленности и сферы услуг»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Финансы и кредит»

на тему: «Банковский менеджмент как система управление кредитной организацией»

Выполнила: студентка IV курса ЭЗ -11 группы

Раднаева Б.Г.

Проверил: Алексеев С.Г.

г. Улан-Удэ

2012

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1. РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ. 5

1.1. Сущность, задачи и функции банковского менеджмента в кредитных организациях. 5

1.2. Методические основы организации банковского менеджмента. 11

1.3. Основные направления аналитической работы в кредитных организациях……………………………………………… 21

2. УПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ. 24

2.1. Сущность финансового анализа и его роль в управлении кредитной организацией. 24

2.2. Управление финансовыми результатами и рентабельностью коммерческой организации. 25

2.3. Оценка уровня банковских рисков. 27

2.4. Специальные методы управления банковскими рисками. 36

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНЫХ ИСТОЧНИКОВ 42

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Применительно к настоящему времени задачи банковского менеджмента сводятся к решению проблемы выживания в пост кризисных условиях и сопряжены со всеми понятиями хозяйственной деятельности - запасами, затратами, доходами, налогами, долгами, формами расчетов, ценными бумагами и др. Все это требует постановки финансового менеджмента, включающего анализ, планирование, контроль, учет, мониторинг и регулирование, но приоритет в условиях кризиса неплатежей и доминанты неденежных расчетов следует отдать управлению денежными средствами.

Современные сложности управления денежными средствами (денежные и неденежные формы расчетов в бухгалтерском учете смешиваются и выступают в виде формального денежного оборота) только подчеркивают обоснованность указанного приоритета.

Банковский менеджмент в кредитных организациях сфокусирован на управлении бизнес-процессами и охватывает такие направления как планирование, принятие управленческих решений и контроль. При этом важнейшей особенностью финансового менеджмента является теоретически обоснованный системный подход к управлению всем комплексом направлений деятельности банка как хозяйственно независимого субъекта рыночной экономики.

Цель банковского менеджмента в кредитных организациях – внедрять и развивать новые направления деятельности и банковские продукты так, чтобы они способствовали росту объема операций, приумножали доходы и увеличивали рыночную стоимость акций.

Степень изученности работы. Данную тему исследовали различные ученые, такие как: Балабанов И. Т., Бланк И. А., Бор 3. М., Петренко В. В., Батракова Л. Г., Иода Е. В., Унанян И. Р., Кох Т. У., Купчинский В. А., Улинич А. С., Маслеченков Ю. С., Роуз, Питер С., Севрук В. Т. и др.

Цели и задачи курсовой работы. Цель данной курсовой работы состоит в рассмотрении банковского менеджмента в кредитных организациях.

Для достижения поставленной цели в курсовой работе решаются следующие частные задачи:

определить роль и значение банковского менеджмента в кредитных организациях;
рассмотреть управление деятельностью в кредитных организациях;
дать оценку уровня банковских рисков.

Объект исследования – банковский менеджмент в кредитных организациях.

Предметом исследования являются общественные отношения, связанные с рассмотрением банковского менеджмента в кредитных организациях.

1. РОЛЬ И ЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ.

1.1. Сущность, задачи и функции банковского менеджмента в кредитных организациях.

Эффективность деятельности кредитных организаций во многом определяется состоянием банковского менеджмента.

Банковский менеджмент – это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели¹.

В сфере банковской деятельности в качестве субъекта управления выступают органы управления кредитными организациями. Объектами управления в кредитных организациях являются денежные ресурсы банка и их движение (финансовый менеджмент), организационные структуры банковской системы (отдельного банка) и персонал банка.

Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность, связанную с внутри банковским регулированием и направленную, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

Структура основных задач банковского менеджмента с учетом их содержания:

1. Банковская политика

1) Постановка главных задач, выделение основной цели существования банка;

2) Разработка комплексных программ и проектов, обеспечивающих достижение основных целей существования банка;

3) Разработка методологии управления деятельностью банка;

4) Разработка организационной структуры банка в соответствии с выбранной политикой развития банка;

5) Стратегия управления персоналом банка:

а) в области организации работы персонала;

6) в области мотивации персонала;

в) в области определения эффективности работы персонала;

г) в области стимулирования инновационного потенциала персонала;

д) в области продвижения персонала.

2. Банковский маркетинг

1) Установление существующих и потенциальных рынков банковских услуг;

2) Выбор конкретных рынков и выявление потребностей банковской клиентуры;

3) Установление долго- и краткосрочных целей для развития существующих и создания новых видов банковских
услуг;

4) Внедрение новых видов услуг в практику и контроль банка за реализацией программ внедрения².

3. Создание банковских продуктов

1) Разработка методов изменения состояния, свойств, формы денежных средств в процессе деятельности банка для удовлетворения потребностей существующих и потенциальных клиентов банка;

2) Внедрение новых банковских технологий обслуживания клиентов.

4. Формирование клиентской базы банка, обслуживание клиентов, продажа услуг

1) Укрепление позиций на освоенных сегментах рынка банковских услуг (кредитных, операционных, инвестиционных, трастовых) для привлеченных групп клиентов (хозяйствующие субъекты, государственные учреждения, физические лица);

2) Завоевание новых рынков банковских услуг;

3) Повышение конкурентоспособности, расширение ресурсной базы банка, создание дополнительных доходоприносящих денежных потоков;

4) Получение прибыли.

5. Экономика и финансы

Приращение капитала;
Управление прибылью и ликвидностью;
Максимизация управленческого вознаграждения;
Обеспечение стабильности развития банка;
Обоснование финансовых решений;

б) Управление издержками банка.

6. Информационно-аналитическое обеспечение

1) Создание информационно-аналитической системы планирования и реализации финансовых операций.

7. Администрирование

1) Приведение организационной структуры банка, классификации и квалификации персонала в соответствие с выбранной стратегией развития банка.

Система банковского менеджмента, направленная на разработку управляющих воздействий, может быть представлена следующим образом:

Программирование деятельности банка - формирование целевой программы исходя из схемы: "банковский продукт-клиент".
Планирование деятельности банка - разработка количественных (критических) параметров, которые должны соответствовать программным целям кредитной организации. Критические параметры - размер собственного капитала, достаточность собственного капитала, допустимые параметры изменения во времени портфеля активных и пассивных операций, структура активных пассивных операций, мультиплицирующий эффект собственного капитала банка и т.д. -должны изменяться на интервале планирования деятельности³.
Информационно-аналитическое обеспечение - его основой являются первичные документы, регистрирующие конкретную операцию или сделку с банковской клиентурой. Именно сделка, но не бухгалтерская проводка, является первичной информационной ячейкой.
Экономика и финансы - обоснование заданных нормативных ограничений на параметры деятельности банка и контроль за случайными факторами, которые могут привести к отклонению от заданной целевой программы, а также оценка степени выполнения программы банка.
Технологии - разработка функционально-технологической документации, которая отражает потребности внешней среды, а также корреспонденция разработанной функционально-технологической документации с действующим регламентом банковских операций и услуг.
Маркетинг - выявление потребностей внешней среды и мониторинг ее изменений.
Контрольно-административная деятельность, которая включает обслуживание процессов оперативного сопровождения управляющих воздействий.
Экспертиза и консультации - экспертиза, консультации и сопровождение направлений, связанных с управляющими воздействиями внешней среды.
Обеспечение - материально-техническое и кадровое обеспечение.
Паблик рилейшнс - информационно-исследовательское обеспечение, реклама и продвижение схемы" банковский продукт-клиент" на рынок.

Таким образом, система банковского менеджмента, направленная на разработку управляющих воздействий, охватывает основные параметры банковской деятельности, не затрагивая изменений основополагающих банковских операций и услуг в процессе ее реализации.

Исходя из особенностей банковской системы, основные принципы банковского менеджмента можно сформулировать следующим образом:

разграничение функций между двумя уровнями банковской системы - Центральным банком и коммерческим банком;
сочетание экономических интересов коммерческого банка с требованиями государственной денежно-кредитной политики;
поднадзорность коммерческого банка Центральному банку;
минимизация банковских рисков.

Цель банковского менеджмента - организационное обеспечение получения прибыли от предпринимательской деятельности банка. Банковский менеджмент в современной России находится в стадии становления и развития. Основными направлениями этого процесса по мнению специалистов следует считать:

совершенствование банковского менеджмента;
развитие стратегического направления;
развитие банковского маркетинга;
развитие аналитической работы по оценке платежеспособности, кредитоспособности, финансовой устойчивости клиентов;
хеджирование банковских рисков.

Одной из составных частей банковского менеджмента является финансовый менеджмент банка⁴.

Финансовый менеджмент – это вид профессиональной деятельности по формированию управляющих воздействий на организационно-хозяйственную систему и принятию рациональных решений в условиях неопределенности и многокритериальное™ выбора в целях реализации стратегии и тактики финансового обеспечения коммерческой деятельности, позволяющих управлять денежными потоками и находить оптимальные финансовые решения, - выступает в качестве звена, связывающего экономические интересы клиента банка, банковского и клиентского менеджмента.

Содержанием финансового менеджмента банка является разработка и реализация экономической политики кредитной организации, управление ее капиталом, активами и пассивами, ликвидностью, доходностью, банковскими рисками, направленными на выполнении функций банка и достижение им цели своей деятельности - извлечение прибыли.

Посредством финансового менеджмента руководство коммерческого банка решает следующие задачи:

формирование собственных и привлеченных (заемных) денежных ресурсов, необходимых для осуществления банковской деятельности;
рациональное размещение денежных ресурсов в целях получения прибыли;
максимизация доходов и минимизация расходов, связанных с деятельностью банка;
регулирование проходящих через банк (включая его филиалы и отделения) денежных потоков;
соблюдение обязательных экономических нормативов, устанавливаемых коммерческим банкам Центральным банком РФ;
минимизация банковских рисков;
обеспечение ликвидности банка;
другие задачи по оптимизации экономических результатов деятельности банка.

1.2. Методические основы организации банковского менеджмента.

Банковский менеджмент — довольно сложный процесс, состоящий из ряда подпроцессов, направленных на достижение стратегических целей банка. Банковский менеджмент как процесс управления включает:

• принятие и реализация управленческих решений;

• информационное обеспечение банковского менеджмента;

• экономический механизм банковского менеджмента;

• управление банковской деятельностью;

• управление персоналом;

• управление предпринимательской деятельностью банка.

■ Принятие и реализация решений

Процесс принятия и реализации управленческих решений включает три стадии: разработку управленческого решения, принятие решения и его реализацию.

Разработка управленческого решения предполагает поиск, сбор и обработку информации, а также проведение экономического анализа сложившейся ситуации на микро- и макроуровне. На этой стадии выявляются и формулируются проблемы, требующие своего решения.

Принятие решения сопряжено с разработкой и оценкой альтернативных решений. На этой стадии осуществляется выбор оптимального решения на основе многовариантных расчетов.

На этапе реализации решение конкретизируется, доводится до исполнителей, проводится контроль его выполнения, вносятся необходимые коррективы и дается оценка полученного результата. Цель этой стадии — достижение оптимальных результатов в конкретных условиях.

Методы принятия решений.

Методы принятия решений могут быть различными:

• интуитивный метод, который позволяет принимать оптимальные решения исходя из накопленного опыта и суммы знаний в конкретной области деятельности;

• метод на основе «здравого смысла», когда решения принимаются посредством последовательного доказательства с привлечением практического опыта;

• научные методы, сопряженные с переработкой и анализом большого объема информации. Данный метод требует применения современных технических средств и информационных технологий.

Принципы принятия управленческих решений

Принятие управленческих решений предусматривает использование следующих принципов: иерархии, создания целевых межфункциональных групп, соблюдения формализованных правил и процедур, планирования, горизонтальных связей.

Иерархия в принятии решений означает, что решение принимается на том уровне управления, где сосредоточено наибольшее количество информации, и непосредственно теми, кто участвует в реализации конкретного решения.

Целевые межфункциональные группы создаются на временной основе. В состав группы отбираются сотрудники различных подразделений и уровней управления банка в целях использования их знаний и опыта для принятия тех или иных управленческих решений.

Целевые группы могут заниматься разработкой новых банковских продуктов и услуг. Они готовят информацию, а руководство принимает решения, в том числе решение о возможном уровне затрат на разработку нового продукта. Целевую группу возглавляет наиболее компетентный руководитель.

Использование формализованных правил и процедур в принятии решений — это эффективный путь координации действий. Однако инструкции и правила придают жесткость системе управления, что замедляет инновационные процессы и затрудняет внесение поправок в случае изменений обстоятельств.

Использование планов в принятии решений позволяет координировать деятельность банка в целом, сочетать интересы и цели различных уровней управления. Речь идет о так называемом внутрифирменном, в частности внутри банковском, планировании.

Использование непосредственных (прямых) горизонтальных связей в принятии решений, т.е. минуя высшее руководство, позволяет осуществлять оперативное управление банковской деятельностью.

Механизм принятия решений

Механизм принятия решений, или технологию менеджмента, составляют:

• общее руководство в принятии решений;

• правила принятия решений;

• планы в принятии решений;

• принятие двусторонних решений руководителями одного уровня на основе индивидуального взаимодействия;

• целевые группы и их роль в принятии решений.

Общее руководство в принятии решений состоит в том, что процесс принятия решений находится в руках одного линейного (общего) руководителя банка, который подчинен вышестоящему руководителю. Здесь возникает иерархия в принятии решений.

Правила принятия решений — это нормативы, которые разрабатываются и издаются банками. В них формулируются действия, необходимые для реализации принятых решений в определенных условиях. Цель их — координация деятельности различных подразделений. Правила делятся на оперативные (для среднего управляющего звена при наличии инструкций), стратегические (для высшего уровня управления при участии среднего звена, касаются типа и вида банковских продуктов и услуг); организационные (базируются на государственном и местном законодательстве).

План — это средство координации деятельности различных подразделений при принятии решений. Они касаются ресурсов для достижения целей и охватывают деятельность отделений банка. Преимущество планов перед правилами (нормативами) состоит в большей гибкости и приспособляемости к меняющимся условиям.

Принятие двусторонних решений. Двусторонние решения принимаются руководителями одного уровня иерархии на основе индивидуального взаимодействия без согласования со своими общими руководителями. Здесь реализуется горизонтальный способ координации в принятии решений в рамках утвержденных правил и планов.

Целевая группа действует на основе группового взаимодействия и принимает решения, касающиеся конкретных вопросов совместной деятельности для достижения установленных целей.

■ Информационное обеспечение банковского менеджмента

Информационное обеспечение банковского менеджмента охватывает содержание и объем необходимой информации, а также особенности функционирования внутрибанковской информационной системы.

Основные принципы, цели, задачи и функции внутрибанковской информации определяют требования к созданию информации и ее характеру, системе сбора, хранения, обработки, использования, предоставления информации в централизованное и децентрализованное управление; потребности в технических средствах, в том числе в средствах связи и коммуникаций; разработку программного обеспечения; проведение многовариантных расчетов в процессе разработки программ маркетинга, планирования, контроля; автоматизацию административно-управленческой деятельности персонала на основе компьютерной техники. Материально-техническая база информационного обеспечения банковской деятельности включает:

• виды технических средств (персональные компьютеры, микропроцессоры, средства телекоммуникации, терминалы связи, копировальные устройства, фотонаборная техника, диктофонная техника и т.д.);

• виды информационных технологий (с использованием баз данных и прикладных программ);

• систему комплексной автоматизированной обработки;

• специализированные аппараты управления внутрибанковской информацией (вычислительный центр, центральная служба информации, информационная система отделений и подразделений банка, центр хранения записей, центр обработки текстовой информации).

■ Экономический механизм банковского менеджмента.

Основу экономического механизма банковского менеджмента составляет внутри банковское управление, которое, в свою очередь, предполагает:

• использование основных принципов менеджмента;

• осуществление функций внутри банковского управления;

• банковский маркетинг;

• внутри банковское планирование (долгосрочное и стратегическое, среднесрочное и текущее);

• контроль и учет (баланс пассивных и активных операций, издержек);

• анализ деятельности через показатели эффективности (прибыль, доходы от инвестиций, реализация продуктов и услуг, показатель конкурентоспособности);

• использование экономических методов (хозрасчет и внутри банковский расчет), процентного механизма, финансовой политики банка.

■ Управление банковской деятельностью

Управление банковской деятельностью — это:

• управление всеми видами операций (управление пассивами, активами, ликвидностью банка);

• повышение конкурентоспособности продуктов и услуг;

• продвижение продуктов и услуг на рынок;

• инновационная деятельность;

• обоснование банковской политики по всем направлениям и всем отделениям и филиалам (новые продукты, традиционные продукты, развитие банковских технологий, материально-техническое снабжение, сбытовая политика на рынке, выбор рынка и его сегментов, процентная политика, управление организационной структурой, организация международной деятельности).

■ Управление персоналом

Управление персоналом включает прогнозирование потребностей в кадрах определенного качества и квалификации, поиск соответствующих кадров (в том числе в учебных заведениях), проведение отбора персонала, организацию процесса адаптации новых сотрудников и их возможного обучения, переподготовку персонала, выработку критериев оценки результатов труда и его оплаты, контроль затрат на кадры, ведение личных дел работающих, подготовку отчетов о состоянии и изменении кадрового состава.

■ Управление предпринимательской деятельностью банка

Управление предпринимательской деятельностью прежде всего означает управление предпринимательской средой, т.е. учет условий и факторов, которые оказывают воздействие на функционирование банка. Среда делится на внутреннюю и внешнюю.

Внутренняя среда включает хозяйственный механизм, создание новых технологий и сбытовую деятельность банка.

Внешняя предпринимательская среда предстает как условия и факторы, в том числе международные, действующие в около банковском пространстве.

Анализ внешней среды

Комплексное исследование внешней среды предполагает:

• анализ рыночных отношений в целом по стране;

• анализ спроса и предложения на банковские продукты и услуги;

• изучение покупательской способности и требований потребителей к банковским продуктам;

• анализ реализации банковских услуг;

• анализ общеэкономических факторов (спад, кризис, инфляция, стагфляция — сочетание роста цен со спадом производства).

Государственное регулирование

Управление внешней средой должно учитывать воздействие государственного регулирования банковской деятельности через систему законов, инструкций и положений. Государственное регулирование включает:

• государственно-организационное регулирование;

• правовое регулирование;

• порядок образования и управления банками в стране;

• регулирование межбанковских отношений, монополистической или олигополистической банковской системы, включая холдинги;

• развитие персональных связей, системы участия и финансовых связей с промышленными компаниями;

• регулирование совместной предпринимательской деятельности;

• согласование рыночной политики (процент);

• регулирование конкуренции (ценовая и неценовая);

• ограничение деловой практики (сговоры, картельные соглашения, ТНБ);

• антимонопольное и антитрастовое законодательство.

Регулирование на международном уровне

Для банков большое значение имеет наличие международного регулирования со стороны таких международных кредитно-финансовых учреждений, как МВФ, МБРР, Европейский банк реконструкции и развития, Банк международных расчетов, Международные региональные кредитные институты (Азиатский, Межамериканский, Африканский банки развития), а также со стороны экономических сообществ, например Европейского союза.

Банковский менеджмент как система управление кредитной организацией 📙 Курсовая → 🆔 35336