Банковский менеджмент и проблемы эффективного управления коммерческим банком в период мирового финансового кризиса

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Курсовая  РАБОТА

На тему: «Банковский менеджмент и проблемы эффективного управления коммерческим банком в период мирового финансового кризиса»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение___________________________________________________________________3

1 Теоретические основы организации  банковского менеджмента                                        5                                       

1.1 Глобальный финансовый кризис  и модели управления коммерческими банкам             5

1.2 Понятие банковского менеджмента                                                                                                    8

1.3 Организационное устройство коммерческого  банка                                                                     13

1.4 Система и функции банковского  менеджмента                                                                                15

2 Анализ управления активами и пассивами банка АО «АТФБанк»                                 16

2.1 Характеристика и основные финансовые операции банка                                                           16

2.2 Анализ управления активами                                                                                                                  18

2.3 Анализ управления пассивами                                                                                                                20

3 Совершенствование банковского  менеджмента                                                                          23

3.1 Анализ финансовых коэффициентов надежности, ликвидности и рентабельности          23

3.2 Управление ликвидностью коммерческого  банка                                                                           24

3.3 Управление процессом банковского  обслуживания крупных корпоративных  клиентов    

                                                                                                                                                                                      25

3.4 Совершенствование интегрированной  системы управления банковским  конгломератом

                                                                                                                                                                                      26

Заключение                                                                                                                                                          28

Список использованной литературы                                                                                                     30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Становление банковской системы Казахстана как важной составляющей финансово-кредитной системы и  повышение ее роли непосредственно  связаны с развитием экономики  в целом, многообразием форм собственности  и экономической самостоятельностью субъектов, в том числе, и их правом, выбирать самостоятельно банки обслуживания. Сегодня очень много говорится о мировом финансовом кризисе, который начался в 2007 году и к началу 2009 года практически затронул все страны. История подтверждает те факты, о том, что до середины прошлого века финансовые и банковские кризисы повторялись с периодичностью раз в 10-20 лет. Однако после окончания второй мировой войны крупных глобальных кризисов не случалось за исключением локальных.

Как правило, под  чисто финансовым кризисом понимают обрушение фондовых рынков. Сегодня  нельзя говорить о том, что сегодняшний  кризис - это прежде всего финансовый кризис, так как тотального обрушения фондовых рынков не произошло, идет падение цен на ценные бумаги, что в конечном итоге ведет к снижению объемов капиталов, прибыли, обесценению залогов по кредитам, т.е. к кризису ликвидности.

Современное развитие финансовых рынков характеризуется  такими тенденциями как – глобализация, либерализация, консолидация, которые бесспорно изменяют мировую финансовую архитектуру. В этой связи увеличивается интерес к банковскому менеджменту, управлению активами и рисками, формированию и развитию новых информационных технологий в пространстве кредитного учреждения.

Банковский бизнес не зря называют особым, специфическим  видом бизнеса, особым видом предпринимательской  деятельности, так как банки в  основном работают с чужими денежными  средствами, доля собственных средств  банка не превышает 15-20% в общей  структуре ресурсов.

Целью курсовой работы является обобщение теоретических  основ банковского менеджмента, выявление ее роли в кредитной  политике управления ликвидностью коммерческого  банка, а также разработка предложений  по совершенствованию банковского  менеджмента. Для достижения поставленной цели предполагается решение следующих  задач:

• исследование содержания и функций банковского менеджмента;
• изучение организационного устройства коммерческого банка
• определить основные направления кредитной политики коммерческого банка;
• проанализировать основные тенденции управления ликвидностью коммерческого банка;
• разработка и обоснование мероприятий, направленных на совершенствование управления процессом банковского обслуживания крупных корпоративных клиентов.

.

Объектом исследования являются банковская система Республики Казахстан, в том числе АО «АТФ Банк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические  основы организации банковского  менеджмента

1.1 Глобальный финансовый кризис  и модели управления коммерческими  банками

Глобальный кризис ликвидности, начавшийся в середине 2007 г., подверг банковский сектор и  регулирующие органы Казахстана (рейтинг  по обязательствам в иностранной  валюте: ВВВ-/Стабильный /А-3; рейтинг по обязательствам в национальной валюте: ВВВ/Стабильный/А-3) самому трудному за годы испытанию.

Глобальный финансово-экономический  кризис продемонстрировал недостатки существующих моделей финансовых отношений как в общемировом масштабе, так и на национальном

Проблемы банков в условиях глобального финансового  кризиса проявились в несовершенстве и несоответствии систем управления рисками современным тенденциям и уровню принимаемых рисков (как по степени, так и по качеству рисков), низком уровне корпоративного менеджмента, недостаточной прозрачности и, как следствие, неэффективности бизнес-моделей, оказавшихся чувствительными к негативным тенденциям, а так же в коррупции топ – менеджеров крупных казахстанских банков: АО «ТуранАлем», АО «Альянс Банк»

Исходя из своей  оценки страновых и отраслевых рисков (Banking Industry Country Risk Assessment, BICRA), Standard & Poor's включила банковскую систему Казахстана в 8-ю группу. Используя градацию BICRA, Standard & Poor’s делит банковские системы с точки зрения их подверженности страновым и отраслевым рискам на 10 групп.В 8-ю группу, помимо Казахстана, входят Россия, Аргентина, Египет и Индонезия.

В начале 2008 г. проблемы с ликвидностью в банковском секторе Казахстана начали обостряться из-за ухудшения ситуации на международных рынках капитала, падения доверия отечественных вкладчиков и оттока денежных средств, связанного с погашением внешней задолженности. Банки начали получать от Национального банка Казахстана (НБК) краткосрочную финансовую помощь (в основном в форме валютных свопов и операций РЕПО), которая в августе-сентябре достигла максимума в 3,5 млрд долл. Дополнительным источником ликвидности стало погашение во 2-м полугодии облигаций НБК на сумму в 4,5 млрд. долл.; правда, около половины этой суммы было изъято иностранными инвесторами.

.У казахстанских  банков, имеющих наиболее высокое  бремя внешней задолженности,  расходы по погашению внешних  обязательств до конца 2011 г.  составляли в среднем 10-15% от  текущей величины их активов  (таблица 1).

Доля иностранных  банков в совокупных активах и  капитале банковской системы Казахстана составляет менее 15%, что намного  ниже аналогичных показателей многих других стран с развивающейся  рыночной экономикой. Дочерние подразделения ABN Amro Bank N.V. (AA-/Позитивный/А-1+), Citibank N.A. New York, NY (AA+/CreditWatch Негативный/А-1+) и HSBC Bank PLC (AA/ Стабильный/А-1+) уже сейчас входят в список 15 крупнейших казахстанских банков, хотя их деятельность продолжает ограничиваться выбранными сегментами рынка - такими, как услуги корпоративного финансирования, VIP-услуги, управление денежными средствами, казначейские операции и торговое финансирование.

Таблица 1. Расходы  крупных казахстанских банков по погашению внешних долгов

млн долл. США	2008	2009	2010	2011	2012
Казкоммерцбанк	3247	1262	88	890	1429
Банк ТуранАлем	1198	1803	1999	863	273
Народный банк Казахстана	415	383	747	65	16
Альянс-банк	1707	701	473	830	1259
АТФ-Банк	1178	625	386	19	261
ЦентрКредит	289	89	--	504	--
Темирбанк	131	151	--	300	--
Банк "Каспийский"	320	100	--	--	--
Нурбанк	323,7	62,2	67,4	200,8	0,2
Евразийский Банк	223	93	3	6	--
Цесна-банк	81,8	1,8	129,4	0,5	0,1
КазИнвестБанк	223	4	10	50	11
Всего	9113	5272	3893	3679	3238

 

Таким образом, наличие конкурентных преимуществ (как абсолютных, так и относительных) у банков способствует повышению  финансовой стабильности в стране, что в свою очередь приводит росту  макроэкономических показателей

Для повышения  своей конкурентоспособности в  условиях глобализации банки, помимо известных  методик стратегического планирования, диверсификации, экспансии, распределения  риска по структурным подразделениям, все чаще должны использовать превентивные методы защиты от кризисных явлений, связанных с появляющимися периодически проблемами ликвидности и платежеспособности, происходящих не только в собственной  стране, но и на развитых рынках капитала.

Безусловно, это  результат принятых и принимаемых  в стране программ реструктуризации экономики и финансового сектора, а так же разработки и внедрения  как новых эффективных нормативно-правовых актов, так и совершенствования  действующих

Основные показатели банковского сектора Республики Казахстан за последние пять лет  отражены в таблице 2, 3, 4.

 

Таблица 2. Показатели выдачи банковских кредитов

Динамика абсолютных и  относительных показателей, характеризующих  кредитование экономики банковским сектором	01.01.07	01.01.08	01.01.09	01.01.10
Кредиты экономике (млрд. тенге), в  т.ч.	2592,1	4692,7	8868,3	8936,4
Краткосрочные, млрд. тенге	869,2	1257,8	1782,7	1787,2
Долгосрочные, млрд. тенге	1722,9	3434,9	7085,6	7149,2
Удельный вес кредитов юридическим  лицам в общем объеме кредитов, %, в том числе:	74,2	65,8	64,5	75,2
кредиты в иностранной валюте, %	51,5	48,4	42,7	42,6
кредиты в тенге, %	48,5	51,6	57,3	57,4
средневзвешенные ставки вознаграждения, %	13,0	12,2	14,8	16,3
Удельный вес кредитов физическим лицам в общем объеме кредитов, %, в том числе:	25,8	34,2	35,5	24,8
средневзвешенные ставки вознаграждения, %	19,7	18	19,3	19,8

 

Таблица 3. Показатели привлечения банковских депозитов

Динамика абсолютных и относительных показателей, характеризующих  привлечение депозитов банковским сектором	01.01.06	01.01.07	01.01.08	01.01.09
Всего привлеченных депозитов, млрд. тенге	2523,0	4714,9	6424,0	6893,7
- депозиты юридических лиц	1926,2	3680,7	4976,1	5416,8
- депозиты физических лиц	596,8	1034,2	1447,9	1476,9
Доля депозитов в иностранной  валюте	62,8%	58,1%	60,6%	58,2%
Доля депозитов физических лиц  в совокупных депозитах	23,7%	22,0%	22,6%	21,5%

 

Таблица 4. Показатели доходности банковского сектора

Динамика относительных  показателей, характеризующих доходность банковского сектора	01.01.06	01.01.07	01.01.08	01.01.09
Чистый доход до уплаты подоходного  налога, млрд. тенге	82,6	127,5	266,0	89,9
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к совокупным активам (ROA) , %	1,82	1,44	2,28	1,83
Отношение чистого дохода до уплаты подоходного налога к собственному капиталу по балансу (ROE), %	14,06	14,65	18,68	15,77

 

Остаются востребованными  вопросы теоретического осмысления фундаментальной научной категории  как конкурентоспособность банковского  сектора, определение факторов конкурентоспособности, методы и показатели их оценки и  формирование конкурентоспособного банковского  сектора в Казахстане.

 

1.2 Понятие банковского менеджмента

Банковский менеджмент – это специфическая система  управления денежными потоками, движением  финансовых ресурсов и соответствующей  организацией финансовых отношений  в банковской организации.

Совершенствование системы  управления интегрированной банковской структуры должно осуществляться по различным направлениям, в частности, с позиции более полной реализации функций управления, применительно  к каждому виду объектов управления, путем разработки и реализации методов  современного менеджмента: контроллинга, маркетинговой логистики и др.

Как показывает практика, большинство финансово-кредитных  учреждений не уделяет должного внимания вопросам стратегического планирования, среднесрочного планирования. Основные направления совершенствования систем управления банками представлены автором на рисунке 1:

Направления совершенствования интегрированного управления с позиции

Систем управления

Контроллинг

- Учет;

-Планирование;

- Маркетинг;

Финансовый менеджмент

Маркетинговая логистика

Объектов управления

-Финансы;

-Персонал;

- Информационные 

системы

Функций управления

- планирование;

- организация;

- координация;

- регулирование;

- стимулирование;

- учет,

- контроль 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. Направления совершенствования систем управления Банком

 

Направления деятельности коммерческих банков с учетом передового американского, европейского и японского  опыта дает основание утверждать, что все они могут быть условно  дифференцированы на две больших  группы:

- виды деятельности, которые связаны с денежными  потоками, обслуживающими движение  товарных потоков;  - виды деятельности, основу которых составляют самостоятель ные денежные потоки, напрямую не связанные с процессом движени товаров, работ, услуг.

Рисунок 2. Информационная система управления Банком по уровням  иерархии.

 

Кроме того, к  банковским операциям, характеризующим  специфическую форму обслуживания товарного потока, можно отнести  классические операции банков - кредитование коммерческих предприятий и ту часть  расчетно-кассового обслуживания, которая  связана с движением товаров, работ, услуг. Привлеченные же депозиты играют для банка почти ту же роль, что для промышленного предприятия  материальные ресурсы. Без этого  невозможно выполнение главной функции  банка - аккумулирование и дальнейшее распределение денежных средств.

.При решении вопросов планирования деятельности банковской группы необходимо опираться на глубокий анализ внешней среды, конъюнктуры финансовых рынков, а также всесторонний анализ финансового состояния

компаний составляющих банковскую группу для изучения их потенциальных возможностей на рынке  финансовых

Организационная структура банка тесно связана  с разработкой деловой стратегии  и степенью детализации процесса принятия управленческих решений.

В западной практике существует множество организационных  форм управления банком. В организационной  структуре банка реализуются  как оперативные, так и штабные  функции.

Важную роль в организационной структуре  банков играют основные субъекты управления деятельностью банка. К ним относятся: совет директоров и высшие менеджеры  банка.

Совет директоров. Директора банков избираются на общем  собрании акционеров сроком на один год. Совет директоров не осуществляет непосредственного  руководства повседневными операциями банка, поскольку соответствующие  полномочия переданы должностным лицам, но именно директора в конечном итоге  отвечают за успешную деятельность банка.

Выполняя свои обязанности перед вкладчиками, акционерами и органами банковского  контроля, члены совета директоров должны:

- обеспечить  компетентное управление;

- обеспечить  соответствующее планирование и  осуществление политики;

- контролировать  банковские операции, обеспечивая  соответствующий внутренний контроль  и соблюдение правил и законов;

- обеспечивать  обслуживанием банка кредитных  потребностей населения.

- контролировать  результаты деятельности;

В процессе работы члены совета директоров осуществляют многочисленные функции, которые значительно  различают все или некоторые  из следующих функций:

1. Определение  целей банка и формирование  его политики. Политика банка  характеризует основные направления  его деятельности. Можно выделить  следующие главные области политики:

а) политика управления кредитным портфелем;

б) кредитная  политика;

в) политика управления фондами / активами-пассивами;

г) инвестиционная политика;

д) трастовая  политика;

е) политика конфликта  интересов.

2. Подбор руководителей.  Важная функция совета директоров  – привлечение квалифицированных  руководящих работников. Совет подбирает  их с учетом принятой политики, поскольку эти люди будут отвечать  за проведение намеченных мероприятий  в жизнь.

3. Создание комитетов.  Использование комитетов в банковском  деле связано с несколькими  причинами. Директора банка, не  являющиеся банковскими работниками,  хорошо знают свой район и  различные деловые начинания. 

4. Контроль за ссудами и инвестициями. Совет несет ответственность за то, чтобы кредитные инвестиционные операции осуществлялись на надежной основе, а также в соответствии с законами и инструкциями органов банковского контроля и регулирования.

5. Консультирование. Совет директоров проводит консультации, которые помогают руководящим  работникам банка принимать правильные  решения. 6. Расширение масштабов  операций.

7. Проверка банковских  операций. Проверка заключается  в периодическом рассмотрении  банковских операций, обычно на  ежемесячных заседаниях

В крупных банках к числу высших менеджеров, помимо этих основных высших руководящих должностей, относится также ревизор.

Председатель, как  правило, является исполнительным директором банка; он постоянно информирует  совет директоров о положении  банка и о практической реализации принятой политики. Президент является административной главой банка и  отвечает за управление оперативной  деятельностью.

. Для иллюстрации  приводится типовая схема организации  бесфилиального банка (рисунок 3).

 

 

 

 

Совет директоров

Президент и  председатель совета

Ревизор

Вице-президент (инвестиции)

Вице-президент (ссуды)

Вице-президент  и казначей (кассовые операции)

Вице-президент (маркетинг)

Вице-президент (операции по доверенности)

Сельское хозяйство Промышленность  и торговля Потребитель Недвижимость Кассиры, принимающие  чеки и другие документы на инкассо Кредитный отдел

Кассиры Закупки Кредитный анализ и учет издержек Хранение ценностей Кадры Бухгалтерия, проверка и сортировка документов, документы  в пути

Изучение рынка Реклама Развитие деловых  связей

1.3 Организационное устройство коммерческого  банка

Организационное устройство коммерческих банков соответствует  общепринятой схеме управления акционерным  обществом (рисунок 4).

Общее собрание правомочно решать вынесенные на его  рассмотрение вопросы, если участники  обеспечивают необходимый кворум.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

- внесение изменений  и дополнений в Устав общества;

- реорганизация;

- определение  количественного состава директоров;

- увеличение  уставного капитала;

- образование  исполнительного органа;

Совет банка

Кредитный комитет

Правление банка

Служба внутреннего контроля

Службы банка

Управление банка

Управление планирования и развития банковских операций

Отдел организации банковской деятельности и управления банковской ликвидностью

Отдел экономического анализа

Отдел маркетинга и связи  с клиентурой

Бухгалтерия

Юридический отдел

Отдел кадров

Административно – хозяйственный

отдел

Отдел автоматизации

Служба безопасности

Управление депозитных операций

Отдел депозитных операций

Фондовый отдел

Управление кредитных  операций

Отдел краткосрочного и долгосрочного  кредитования

Отдел кредитования населения

Отдел лизинга

Управление посреднических и других операций

Отдел гарантийных операций

Отдел банковских услуг

Отдел операций с ценными  бумагами

Управление посреднических и других операций

Отдел гарантийных операций

Отдел банковских услуг

Отдел операций с ценными  бумагами

Управление учетно-операционное

Операционный отдел

Отдел кассовых операций

Расчетный отдел

- утверждение  аудитора и др.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Правление банка  предоставляет в распоряжение ревизионной  комиссии все необходимые для  проведения ревизии материалы. Ревизионная  комиссия подотчетна общему собранию акционеров.

Для обеспечения  гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые  балансы банков, утвержденные Общим  собранием акционеров, а также  отчет о прибылях и убытках  должны (после подтверждения достоверности  предоставленных в них сведений аудиторской организацией) публиковаться  в печати.

Вопрос об открытии филиала или представительства  коммерческого банка должен быть согласован с территориальным управлением  НБ РК по месту нахождения банка  и месту открытия филиала или  представительства.

Филиалами банка  считаются обособленные структурные  подразделения, расположенные вне  места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций.

Управляющий филиалом

Служба внутреннего контроля

Главный бухгалтер

Заместитель управляющего

Помощник по безопасности

Юридический отдел

Административно- хозяйственный  отдел

Кредитный отдел

Касса

Отдел денежного обращения

Валютный отдел

Отдел ценных бумаг и финансовых ресурсов

Отдел клиентуры и маркетинга

Отдел обслуживания клиентов – операционный зал

Отдел внутрибанковских операций и отчетности

Отдел обработки и передачи данных

Отдел автоматизации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5. Организационная  структура управления филиалом коммерческого  банка

 

1.4 Система и функции банковского  менеджмента

Менеджмент банка  представляет собой сложную (полиструктурную) систему. Структура его, как система управленческих отношений, характеризуется взаимосвязанными отношениями основных функций, в состав которых входят [19]:

- функция подготовки  управленческого решения;

- функция принятия  управленческого решения;

- функция организации  выполнения;

- функция учета  и анализа деятельности банков;

- функция контроля  и надзора за реализацией управленческих  решений;

- функция оперативного  регулирования процесса выполнения  управленческих решений.

Маркетинговые службы банка (или привлекаемые маркетинговые  специализированные фирмы) обеспечивают необходимой информацией реализацию всех функций менеджмента.

Концентрация  банковских капиталов, образование  банковских монополий изменяется роль и значение банков. Они получают возможность сначала точно узнавать состояние дел у отдельных  капиталистов, затем