Банкротство кредитных организаций. 4

 МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ 
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 

 

 

 

 

Кафедра Гражданского права и процесса

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по учебной  дисциплине

«Гражданское  право»

На тему:

«Банкротство кредитных организаций»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил(а): студентка 3 курса 
Института международных 
отношений и права,

 

 

 

Проверила: старший преподаватель

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оглавление

Введение 3

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц 5

Общие положения 5

Процедуры банкротства. 7

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций 26

Общие положения 26

Конкурсное производство 29

Заключение 33

Список используемой литературы: 35

 

Введение

Институт несостоятельности (банкротства) известен истории достаточно давно. Впервые о нем упоминается в Ветхом завете, в контексте прощения долгов. Но наиболее детально процесс банкротства был урегулирован в Древнем Риме, связано это с развитием торговли (I в. до н.э – III в. н.э). Здесь мы находим упоминание о так называемом распорядителе конкурсной массы (современном арбитражном управляющем), который осуществлял продажу имущества должника и распределял ее между кредиторами. Также в Древнем Риме впервые появилась практика заключения мировых соглашений.

История России знает институт банкротства приблизительно с XI в., когда о несостоятельности должника впервые упоминается в Карамзиновом списке.

Экономика любого современного государства  не может нормально развиваться  без действенных механизмов ликвидации предприятия. Вступая в правоотношения, а также занимаясь предпринимательской деятельностью, не важно выступаем мы как гражданин, или как юридическое лицо, мы принимаем на себя денежные обязательства. Однако рано или поздно, в силу объективных или субъективных причин может наступить момент, когда невозможно исполнить приятые на себя обязательства. В таком случае организация может быть признана банкротом. Для того чтобы этот процесс был наименее болезнен государству необходимо соблюдать баланс публичных и частных интересов.

Изменение экономической ситуации будь то легкие или сильные потрясения прежде всего сказываются на финансово-кредитной  сфере любого государства. Одним из последствий сильного экономического потрясения может стать банкротство банка или иной кредитной организации.

Стабильная экономика страны это, прежде всего стабильная банковская система. Банкротство банка, а особенно крупного вызовет недоверие и настороженность не только других банков, но и вкладчиков, то есть обычных граждан, что может привести к неожиданным последствиям.

С другой стороны любое банкротство, будь то кредитной организации или  любой другой, это способ экономического оздоровления. Таким образом, мы избавляемся  от не рентабельных, убыточных организаций, которые не смогли перестроиться, под  новые веянья экономики. Безусловно, механизм ликвидации не только необходим, но и полезен. Ведь на место обанкротившихся организаций, предприятий, приходят новые, более устойчивые и жизнеспособные, наученные горьким опытом своих коллег.

Целью данной работы является рассмотрение процедуры банкротства, как юридического лица, так и кредитной организации, а также проведение сравнительного анализа данных процедур.

 

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц

Общие положения

Несостоятельность (банкротство) – это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей¹.

Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить  требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Если соответствующие  обязательства и (или) обязанность  не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

При рассмотрении дела о банкротстве должника –  юридического лица применяются следующие  процедуры: наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение.

При наличии  признаков банкротства, до направления  в арбитражный суд заявления  о признании должника банкротом, учредители (участники) должника принимают  меры по восстановлению платежеспособности должника. В рамках этих мер может  быть предоставлена финансовая помощь, в размере достаточном для  погашения денежных обязательств.

Производство  по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при  условии, что требования к должнику – юридическому лицу в совокупности составляет не менее ста тысяч  рублей.

Правом  на обращение в арбитражный суд  с заявлением о признании должника банкротом также обладают должник², конкурсный кредитор³, уполномоченные органы. Должник на ряду с правом на подачу заявления, может быть также обязан⁴ его подать, но лишь в определенных случаях.

Заявление о признании  должника банкротом принимает судья  арбитражного суда, с соблюдением  всех требований. О принятии заявления  о признании должника банкротом  судья арбитражного суда выносит  определение не позднее чем через  пять дней с даты поступления указанного заявления в арбитражный суд. В определении о принятии заявления  о признании должника банкротом  указываются кандидатура арбитражного управляющего и (или) саморегулируемая организация, из числа членов которой  арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, регистрационные данные должника юридического лица, а также  дата рассмотрения обоснованности заявления  о признании должника банкротом. Судебное заседание по проверке обоснованности заявления о признании должника банкротом проводится не менее чем  через пятнадцать дней и не более  чем через тридцать дней с даты вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом. По результатам  рассмотрения обоснованности заявления о признании  должника банкротом арбитражный  суд выносит одно из следующих  определений:

о признании требований заявителя  обоснованными и введении наблюдения;

об отказе во введении наблюдения и оставлении такого заявления без  рассмотрения;

об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу о банкротстве⁵.

 

 

Процедуры банкротства.

 

Наблюдение.

Процедура наблюдения вводится по результатам рассмотрения Арбитражным  судом обоснованности заявления  о признании должника банкротом. В определении арбитражного суда должны содержаться указания на признание  заявления о признании должника банкротом обоснованными и введении наблюдения, а также утверждение  временного управляющего. В случае если при вынесении определения  о введении наблюдения невозможно определить кандидатуру временного управляющего, арбитражный суд выносит определение  об отложении рассмотрения вопроса  об утверждении временного управляющего на срок не более пятнадцати дней с  даты вынесения определения о  введении наблюдения⁶.

С введением процедуры  наблюдения не допускается выплата  дивидендов, доходов по долям, а также  распределение прибыли между  учредителями (участниками) должника, приостанавливается исполнение исполнительных документов, за исключением взысканий по заработной плате, выплатам вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и о возмещении морального вреда⁷. 

Введение данной процедуры  не является основанием для отстранения  руководителя должника и иных органов  управления, они продолжают осуществлять свои полномочия, но с некоторыми ограничениями. С письменного согласия временного управляющего они могут совершать следующие сделки или несколько взаимосвязанных между собой сделок:

связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на дату введения наблюдения;

связанных с получением и  выдачей займов (кредитов), выдачей  поручительств и гарантий, уступкой прав требования, переводом долга, а  также с учреждением доверительного управления имуществом должника.

Органы управления не вправе принимать решения:

о реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) и ликвидации должника;

о создании юридических лиц  или об участии должника в иных юридических лицах;

о создании филиалов и представительств;

о выплате дивидендов или  распределении прибыли должника между его учредителями (участниками);

об участии в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических  лиц;

о заключении договоров простого товарищества⁸.

Органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую  информацию, касающуюся деятельности должника. Не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Руководитель должника может  быть отстранен от должности арбитражным  судом по ходатайству временного управляющего в случае нарушения  требований закона о банкротстве. В  случае удовлетворения арбитражным  судом ходатайства, он выносит определение  об отстранении руководителя должника и о возложении исполнения обязанностей руководителя должника на лицо, представленное в качестве кандидатуры руководителя должника⁹.

Контроль за соблюдением  процедуры наблюдения осуществляет временный управляющий, который  утверждается арбитражным судом  в следующем порядке:

при получении определения арбитражного суда о принятии заявления о признании должника банкротом, в котором указана кандидатура арбитражного управляющего, или протокола собрания кредиторов о выборе кандидатуры арбитражного управляющего заявленная саморегулируемая организация арбитражных управляющих, членом которой является выбранный арбитражный управляющий, представляет в арбитражный суд информацию о соответствии указанной кандидатуры требованиям предусмотренным федеральным законом о банкротстве. Заявленная саморегулируемая организация несет ответственность за предоставление недостоверных сведений об арбитражных управляющих. По результатам рассмотрения представленной информации и приятии решения о соответствии арбитражного управляющего требованиям, арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего.

В процедуре наблюдения временный  управляющий, для осуществления своих функций, обладает правами:

предъявлять в арбитражный  суд от своего имени требования о  признании недействительными сделок и решений, а также требования о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или  исполненных должником с нарушением требований, установленных статьями 63 и 64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»;

заявлять возражения относительно требований кредиторов в случаях, предусмотренных  настоящим Федеральным законом;

принимать участие в судебных заседаниях арбитражного суда по проверке обоснованности представленных возражений должника относительно требований кредиторов;

обращаться в арбитражный  суд с ходатайством об отстранении  руководителя должника от должности;

получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника;

осуществлять иные установленные  законом полномочия.

На ряду с правами временный  управляющий несет следующие  обязанности:

принимать меры по обеспечению  сохранности имущества должника;

проводить анализ финансового  состояния должника;

выявлять кредиторов должника;

вести реестр требований кредиторов;

уведомлять кредиторов о  введении наблюдения;

созывать и проводить  первое собрание кредиторов¹⁰.

Временный управляющий обязан направить для опубликования  сообщение о введении наблюдения. Обязательными в этом сообщении будут  сведения: о наименовании должника; арбитражного суда и дата вынесения решения о введении наблюдения с номером дела; фамилия, имя и отчество временного управляющего (с указанием адреса для направления корреспонденции); а также дата установленная арбитражным судом по рассмотрению дела о банкротстве.

Также временный управляющий  обязан представить в арбитражный  суд отчет о своей деятельности и протокол первого собрания кредиторов с приложением документов.

Временный управляющий проводит анализ финансового состояния должника с целью определения достаточности  принадлежащего должнику имущества  для покрытия расходов в деле о  банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным  управляющим, а также с целью  определения возможности или  невозможности восстановления платежеспособности должника. На основании данного анализа, а также результатов инвентаризации имущества должника при их наличии, анализа документов, удостоверяющих государственную регистрацию прав собственности, осуществляет обоснование  целесообразности введения последующих  процедур применяемых в деле о  банкротстве.

Для целей участия в  первом собрании кредиторов кредиторы  вправе предъявить свои требования к  должнику в течение тридцати календарных  дней с даты опубликования сообщения  о введении наблюдения. Указанные  требования направляются в арбитражный  суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные  требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения  арбитражного суда о включении указанных  требований в реестр требований кредиторов. Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд в течение пятнадцати календарных дней. При наличии возражений относительно требований кредиторов арбитражный суд проверяет обоснованность требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов, по которым поступили возражения, рассматриваются в заседании арбитражного суда. По результатам рассмотрения выносится определение о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов. В определении арбитражного суда о включении требований в реестр требований кредиторов указываются размер и очередность удовлетворения таких требований. Требования кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов. Указанные требования могут быть рассмотрены без привлечения лиц, участвующих в деле.

Временный управляющий определяет дату проведения первого собрания кредиторов, которое должно состояться не позднее  чем за десять дней до даты окончания  наблюдения, и уведомляет об этом всех выявленных конкурсных кредиторов, уполномоченные органы, представителя работников должника и иных лиц, имеющих право на участие  в первом собрании кредиторов.

Участниками первого собрания кредиторов с правом голоса являются конкурсные кредиторы и уполномоченные органы, требования которых внесены  в реестр. Без права голова в  собрании принимают участие руководитель должника, представитель учредителей (участников) должника, представитель работников должника и представитель органа по контролю (надзору). Отсутствие указанных лиц не является основанием для признания первого собрания кредиторов недействительным.

Первое собрание кредиторов принимает решение о введении следующей процедуры (финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство), определяют кандидатуру арбитражного управляющего, в отношении которого могут выдвинуть дополнительные требования, также принимают иные решения установленные законом.

Решение первого собрания кредиторов о введении финансового  оздоровления должно содержать предлагаемый срок финансового оздоровления, утвержденные план финансового оздоровления и  график погашения задолженности.

Арбитражный суд на основании  решения первого собрания кредиторов выносит определение о введении финансового оздоровления или внешнего управления, либо принимает решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, либо утверждает мировое соглашение и прекращает производство по делу о банкротстве.

Наблюдение  должно быть завершено с учетом сроков рассмотрения дела о банкротстве (семь месяцев).

Финансовое  оздоровление.

Финансовое  оздоровление вводится арбитражным  судом на основании решения собрания кредиторов, одновременно с вынесением определения о введении финансового  оздоровления арбитражный суд утверждает кандидатуру административного  управляющего. В определении должен указываться срок финансового оздоровления, но не более чем два года, а  также содержаться утвержденный судом график погашения задолженности.

После введения финансового оздоровления неустойки (штрафы, пени), иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются.

В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с ограничениями. Должник  не в праве без согласия собрания кредиторов принимать решение о  совей реорганизации, а также  совершать сделки или несколько  взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые, связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;

влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств  и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника, и т.д.

В ходе финансового оздоровления административный управляющий обязан:

вести реестр требований кредиторов;

созывать собрания кредиторов;

рассматривать отчеты о ходе выполнения графика погашения задолженности  и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), представленные должником, и предоставлять собранию кредиторов заключения о ходе выполнения графика погашения задолженности  и плана финансового оздоровления;

предоставлять собранию кредиторов или комитету кредиторов на рассмотрение информацию о ходе выполнения графика  погашения задолженности в порядке  и в объеме, которые установлены  собранием кредиторов или комитетом  кредиторов;

осуществлять контроль за своевременным исполнением должником  текущих требований кредиторов;

осуществлять контроль за ходом выполнения плана финансового  оздоровления и графика погашения  задолженности;

исполнять иные предусмотренные  законом о банкротстве обязанности.

Финансовое оздоровление применяется к должнику в целях  восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в  соответствии с графиком погашения  задолженности. Данный график должен быть подписан лицом, уполномоченным на это  учредителями (участниками) должника, также в нем должно предусматриваться  погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований, не позднее чем за месяц до даты окончания  срока финансового оздоровления, а также погашение требований кредиторов первой и второй очереди  не позднее чем за шесть месяцев  с даты введения финансового оздоровления. В случае погашения должником  всех требований кредиторов, предусмотренным  графиком погашения задолженности, до истечения установленного арбитражным  судом срока финансового оздоровления должник представляет отчет о  досрочном окончании финансового  оздоровления. По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов арбитражный  суд выносит одно из определений:

о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и  жалобы кредиторов признаны необоснованными;

об отказе в прекращении  производства по делу о банкротстве, если выявлено наличие непогашенной задолженности и жалобы кредиторов признаны обоснованными.

Не позднее чем за месяц  до истечения установленного срока  финансового оздоровления должник  обязан предоставить административному  управляющему отчет о результатах  проведения финансового оздоровления. Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение о выполнении графика погашения задолженности, об удовлетворении требований кредиторов и о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), которое не позднее чем через десять дней с даты получения отчета должника о результатах проведения финансового оздоровления направляется кредиторам, требования которых включены в реестр требований кредиторов, и в арбитражный суд.

По итогам рассмотрения результатов  финансового оздоровления, а также  жалоб кредиторов арбитражный суд  принимает один из судебных актов:

определение о прекращении  производства по делу о банкротстве  в случае, если непогашенная задолженность  отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;

определение о введении внешнего управления в случае наличия возможности  восстановить платежеспособность должника;

решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного  производства в случае отсутствия оснований  для введения внешнего управления и  при наличии признаков банкротства.

Арбитражный суд по итогам рассмотрения результатов проведения финансового оздоровления вправе вынести  определение о введении внешнего управления в случае:

установления возможности  восстановления платежеспособности должника;

подачи в арбитражный  суд ходатайства собрания кредиторов о переходе к внешнему управлению;

Совокупный срок финансового  оздоровления и внешнего управления не может превышать два года.

В случае, если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о  введении внешнего управления прошло более чем восемнадцать месяцев, арбитражный суд не может вынести  определение о введении внешнего управления.

Внешнее управление.

Внешнее управление вводится на срок не более чем восемнадцать месяцев, который может быть продлен, не более чем на шесть месяцев.

С даты введения внешнего управления наступают следующие последствия:

прекращаются полномочия руководителя должника, управление делами должника возлагается на внешнего управляющего;

аресты на имущество должника и иные ограничения должника в  части распоряжения принадлежащим  ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве, за исключением арестов  и иных ограничений, налагаемых в  гражданском или арбитражном  судопроизводстве либо исполнительном производстве в отношении взыскания  задолженности по текущим платежам, истребования имущества из чужого незаконного  владения;

вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением  случаев, предусмотренных настоящим  Федеральным законом;

требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением  текущих платежей, могут быть предъявлены  к должнику только с соблюдением  установленного настоящим Федеральным  законом порядка предъявления требований к должнику.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов распространяется на денежные обязательства и обязательные платежи, за исключением текущих  платежей. В течении срока действия моратория приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным  взысканиям, иных документов, взыскание  по которым производится в бесспорном порядке, не допускается их принудительное исполнение, за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до введения внешнего управления решений о взыскании задолженности  по заработной плате, о выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества  из чужого незаконного владения, о  возмещении вреда, причиненного жизни  или здоровью, и возмещении морального вреда, а также о взыскании  задолженности по текущим платежам;

В этот период не будут также  начисляться неустойки (штрафы, пени) по этим обязательствам и финансовые (экономические) санкции по обязательным платежам, а также проценты за пользование  чужими денежными средствами. В целях  компенсации потерь кредиторов и  государства (по обязательным платежам) на все «замороженные» суммы должны начисляться лишь проценты по ставке рефинансирования Центрального банка  РФ.

Одной из наиболее важных функций  внешнего управляющего является установление размера требований кредитора. Законом  установлено правило о представлении  кредиторами своих требований внешнему управляющему независимо от того, были ли эти требования представлены должнику в период наблюдения. По результатам  рассмотрения внешний управляющий  вносит их в реестр требований кредиторов. Результаты рассмотрения требований кредиторов должны быть доведены до их сведения. По требованиям, признанным внешним управляющим неустановленными, кредиторы вправе заявить возражения в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, в месячный срок с момента извещения о результатах рассмотрения их требований.

Внешний управляющий наделен  правом отказаться от исполнения договоров  должника, которые носят длительный характер либо рассчитаны на получение  положительных результатов лишь в долгосрочной перспективе, а также  от договоров, исполнение которых повлечет убытки для должника. Однако кредиторы  по таким договорам будут вправе потребовать от должника возмещения убытков в виде реального ущерба, но только после окончания действия моратория. Вместе с тем право  отказаться от исполнения договоров  не распространяется на сделки, заключенные  с согласия временного либо внешнего управляющего. Расторжение таких  сделок влечет для должника ответственность  предусмотренную нормами ГК РФ, то есть он будет отвечать за причиненные  убытки в полном объеме, включая  неполученные доходы. Однако и в  этом случае действует правило о  моратории.