Бизнес план для организации ООО «DiscoFoto»

Содержание

ВВЕДЕНИЕ

Данная курсовая работа посвящена открытию новой фотостудии в городе Санкт-Петербург. Данная фотостудия открывается во Фрунзенском районе, где рядом очень мало подобных студий, а, следовательно, это большая радость для жителей.

Тема фотографии на сегодняшний  день очень актуальна. Развивается  фототехника и растет число любителей  профессиональной фотографии. Люди фотографируются не только на фоне уличных видов, но им требуется и фотосъемка в студиях. Например, на документы, или профессиональная фотосъемка для себя, родных, портфолио и тп.

Предметом данной курсовой работы является разработка бизнес-плана новой организации. Объект – фотостудия ООО «DiscoFoto».

Целью данной курсовой работы является закрепление знаний по дисциплине «Планирование на предприятии» и  написание бизнес-плана для организации ООО «DiscoFoto».

Для этого выявлены следующие задачи курсовой работы:

1. Написание резюме проекта
2. Написание описания предприятия
3. Написание анализа конъюнктуры рынка и ситуации в отрасли
4. Создание организационного плана
5. Написание SWOT–анализа
6. Описание плана маркетинга и сбыта
7. Создание производственного плана
8. Создание финансового плана
9. Написание анализа чувствительности проекта.

РАЗДЕЛ 1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Целью написания данного бизнес-плана  является открытие ресторана ООО «».Данный проект призван оценить возможность, целесообразность и прибыльность организации нового ресторана.     Проведенное исследование показало наличие потенциального повышенного спроса на данный вид услуг. Выход на рынок планируется с помощью проведения рекламной компании. Для создания ресторана планируется взять кредит в банке Уралсиб в размере 5,4 млн. рублей. 800 тыс. рублей пойдут на приобретение основных средств, а остальные на прочие расходы. Кредит берется под 5 % годовых и выплачивается в течение трех лет. Проект окупается в течение 2 лет и приносит сравнительно высокую прибыль 3,6 млн. руб. ежегодно.      Полученные деньги будут использованы для образования оборотного капитала, финансирования маркетинга, создания фонда расширения и резервного фонда. А для снижения риска банкротства функционирование и дальнейшее развитие планируется в рамках самоокупаемости.

                 РАЗДЕЛ 2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

В последние годы в  связи с переходом экономики  страны к рыночным отношениям, использование  маркетинговых исследований в деятельности предприятий общественного питания является важнейшим условием их успешного функционирования.

Сегодня очевидно, что  в стране произошла переориентация с промышленного производства на сферу услуг, и общепит приносит в бюджет немалые деньги, становясь важной частью экономики. В связи с этим сфера общественного питания является одним из наиболее привлекательных объектов инвестирования, а изучение рынка ресторанного бизнеса в качестве основы принятия решений предприятиями питания представляет собой актуальность исследования.

Поскольку правильно  выявленная проблема и точно сформулированная цель маркетингового исследования являются залогом его успешного проведения, необходимо вначале проанализировать основные показатели ресторанного бизнеса в Санкт-Петербурге.

Основной целью своей деятельности, являясь коммерческой организацией, вновь создаваемый ресторан преследует извлечение прибыли.

Предметом деятельности ресторана является:

• деятельность по производству, выпуску, реализации и организации потребления продукции общественного питания, пищевой продукции и полуфабрикатов, в т.ч. колбасных изделий и копченостей, обеденной продукции, горячих, холодных, десертных блюд, закусок и напитков; а также реализация продовольственных товаров, не подлежащих длительному хранению, икры осетровых и лососевых рыб, готовой деликатесной продукции, и т.п.;
• организация и эксплуатация хлебопекарни и кондитерского производства, выпечка и реализация хлебобулочных и иных мучных и кондитерских изделий;
• торговля пивом, прохладительными напитками, сухими и креплёными винами, водочными, коньячными изделиями (ликёром, ромом, бренди), другими алкогольными, а также табачными изделиями и шоколадом в установленном законодательством порядке;
• организация досуга людей, создание, содержание и эксплуатация игорных автоматов, проведение лотерей, а также работа по другим направлениям индустрии развлечений;
• проведение банкетов, обслуживание свадеб, юбилеев, торжеств и ритуалов;
• оказание сервисных услуг по заказам населения;
• осуществление внедрения новых технологий приготовления, расширения ассортимента и повышения качества продукции общественного питания;

В Санкт-Перербурге в последнее время открылось много частных ресторанов, которые могут составить серьезную конкуренцию вновь открываемому ресторану. Чтобы превзойти в конкурентной борьбе, привлечь и удержать клиента, важно точно знать потребности посетителей, в соответствии с которыми формировать предложение, а для этого необходимо регулярно проводить маркетинговые исследования.

Итак, чтобы правильно выбрать направление исследования, нужно ясно и четко изложить проблему. Исходными данными для определения проблемы являются сведения о состоянии и функционировании ресторанов. Таким образом, необходимо изучить результаты производственно-хозяйственной и сбытовой деятельности ресторанов, проанализировать основные отчетные и статистические и данные.

Для покрытия расходов и  получения необходимой прибыли  предназначена наценка на продукцию  собственного производства и покупные товары. Рассмотрим средние значения наценок по предприятиям общественного питания: ресторанам, кафе, барам, столовым и при обслуживании банкетов и приемов и сравним полученные данные для наглядности на диаграмме (рис. 1):

Рис. 1. Средний размер наценок в ресторанном бизнесе

Проанализировав размеры наценок в ресторанном бизнесе, можно сделать вывод, что при обслуживании банкетов и приемов установлены максимальные наценки, поскольку здесь изготавливаются самые изысканные блюда и закуски, в том числе, на заказ. Кроме того, рестораны всегда пользовались высоким уровнем спроса на проведение мероприятий подобного уровня, а рестораны класса люкс уже зарекомендовали себя производителями высококачественной продукции, поэтому столь высокий размер наценки абсолютно не снижает частоту проведения банкетов и приемов, которая составляет в среднем 1-2 раза в месяц в таком ресторане. Более того, банкеты зачастую заказываются по большим праздникам достаточно обеспеченным контингентом, который не привык экономить, и рестораны этим пользуются.

В столовых наблюдается самый низкий уровень наценки, что понятно, ведь она призвана больше для того, чтобы накормить служащих, чем принести экономический эффект. Столовая предназначена, в основном, для сотрудников организаций и рабочих.

В барах средний уровень  наценки на 39% выше, чем в ресторанах. Происходит это потому, что бар  реализует, в основном, покупные товары, наценка на которые достаточно высока, к примеру, на одинаковые вино –  водочные и табачные изделия в  ресторане уровень наценки составляет - от 50%, в барах - от 100%. Ресторан, в свою очередь, реализует те же покупные изделия с меньшей наценкой, а более высокий размер наценки устанавливает на порционные, фирменные, банкетные блюда, закуски, кондитерские изделия собственного приготовления, которые бар не реализует.

Чтобы охарактеризовать объем продаж кулинарной продукции  и покупных товаров в ресторанах, необходимо обратиться к такому количественному показателю, как товарооборот, который выражает экономические отношения, возникающие при реализации собственной продукции, покупных товаров и оказании услуг по организации потребления.

Товарооборот ресторана состоит из двух основных частей:

• реализации продукции  собственного производства;

• продажи покупных товаров.

Продукция собственного производства включает в себя пищевые продукты и полуфабрикаты, изготовленные на предприятии, т.е. различные блюда, горячие и холодные напитки, кулинарные, кондитерские, мучные изделия и т.д.

Покупные товары, поступающие в готовом виде от других предприятий, дополняют, а в ряде случаев и заменяют некоторые виды продукции собственного производства. Это хлеб и некоторые кондитерские изделия, фрукты, ягоды, шоколад; алкогольные напитки, пиво, табачные изделия, спички и др.

Реализация продукции  собственного производства, а также покупных товаров непосредственно потребителям через обеденные залы и буфеты составляет розничный товарооборот предприятия.

Важным показателем, характеризующим  торгово-производственную деятельность предприятия, является доля продукции собственного производства в общем объеме товарооборота. Этот показатель в среднем составляет 85%, что является достаточно высоким уровнем для предприятий питания.

Кроме того, на товарооборот влияют сезонные колебания спроса на ресторанные услуги, что связано с уменьшением посетителей в период летних отпусков. Для поддержания деятельности, на этот период целесообразно открыть одно или несколько летних кафе типа “шатер”.

Для контроля над рынком сбыта предприятию необходимо проводить  собственную маркетинговую деятельность, которая включает в себя:

• маркетинговые исследование потребителей
• разработка рекламной кампании
• оказание активного воздействия на производственно-сбытовую функцию, в частности на разработку, освоение и пробные продажи новых блюд
• разработка меню по данным исследования
• разработка планов по стимулированию сбыта
• разработка фирменного стиля предприятия
• участие в выставках, конкурсах, ярмарках и т.п.

Более того, очень важно  точно знать, какие именно факторы представляют наибольшую ценность для потребителей. Для сбора этой информации были разработаны специальные вопросы и получены следующие данные (рис.2).

Рис. 2. Наиболее значимые факторы, влияющие на выбор  ресторана

Исследования показывают, что при принятии решения о предпочтении того или иного ресторана наиболее значимое влияние оказывает качество предоставляемой услуги (49% от общего числа опрошенных), следующим фактором является уровень обслуживания (26,5%), затем скорость предоставления услуги (13%), учет индивидуальных особенностей (8%), и лишь 3,5% включили стоимость услуги в ряд наиболее значимых факторов.

Часто результаты изучения мнений и ожиданий потребителей менеджеры  организаций используют для совершенствования  своей деятельности, для большей её ориентации на запросы потребителей. В этом плане полезным является сравнение оценок ценности товаров и услуг, предоставляемых организацией, полученных у сотрудников и потребителей организации. Полученные данные помогут понять, насколько мнение сотрудников совпадает с оценками потребителей, и таким образом, в какой степени деятельность предприятия ориентирована на удовлетворение потребностей клиента.

Методом глубинного интервью ведущих специалистов были получены следующие данные: в табл. 1 приводятся рейтинги отдельных показателей качества услуг ресторанов, полученные на основе расстановки значений сотрудниками и потребителями по степени важности.

Таблица 1.

Ранжирование  показателей качества услуг ресторанов

Из табл. 1 видно, что по ряду показателей оценки сотрудников ресторанного комплекса и оценки потребителей в существенной степени являются схожими. Отсюда вытекает, что сотрудники ресторанов в значительной степени ориентируют свою деятельность на достижение высоких значений тех показателей качества услуг, которые также представляют высокую ценность для потребителей.

Что касается использования  предприятиями питания средств маркетинговых коммуникаций, то наиболее распространенным и применяемым является реклама, т.к. обеспечивает создание образа предприятия и долгосрочное влияние на потребителя.

Наиболее распространенным средством рекламы являются ресурсы Интернет: 23% респондентов знакомятся с предоставляемыми услугами питания на новостных сайтах (баннерная реклама), а 21% - на сайтах самих ресторанов. Это объясняется мощными ресурсами Интернет, а также все возрастающим числом пользователей сети.

Рестораны также оповещают о себе в журналах различного профиля. Однако, учитывая, что подобный вид рекламы имеет относительно высокую стоимость и длительный временной разрыв между датой сдачи рекламных материалов и датой начала продаж, это средство распространения используется ограниченно. Размещение рекламы в Интернете обходится гораздо дешевле, причем периодичность журнала - ежемесячно тираж несколько тысяч экземпляров, а в сети - ежедневно более 25 млн. показов рекламных баннеров (картинок размером 468х60 мм), на различных сайтах. Более того, рекламодателям гораздо легче измерить эффективность рекламной кампании в Интернет: отношение количества кликов на баннер к числу его показов. И, наконец, поскольку большинство респондентов узнали о предоставляемых услугах посредством глобальной сети, имеет смысл увеличить расходы именно на интерактивную рекламу. Тем более, что в исследуемом ресторанном бизнесе не всегда на рекламу отводится достаточно средств. Так, у многих ресторанов расходы на рекламу и вовсе отсутствуют. Поэтому достаточно очевидный вывод состоит в том, что баннер должен занять одно из центральных мест в рекламной кампании ресторанного бизнеса, а размещение и обновление сайтов должно быть возложено на маркетинговую службу ресторана. На первых порах эту функцию мог бы исполнять генеральный директор.

Основной вывод состоит в том, что независимо от возраста и пола, социального положения и времени пребывания, наибольшая часть потребителей отдает предпочтение, в первую очередь, качеству и уровню предоставляемых услуг. В достижении этих факторов и кроется залог успеха вновь создаваемого ресторана.

3 Описание производственного процесса.

Цель этого раздела - дать представление о технологическом  процессе в ресторане.

1)Основные технологические операции

Вновь открываемый ресторан на 50 мест предназначен для реализации широкого ассортимента горячих и холодных блюд и закусок. Предприятие относится к 1 классу, расположено в административной части города.

В состав помещений  входят: производственные, складские, торговые, административные и технические. Ресторан работает на сырье и полуфабрикатах. Посетителей обслуживают официанты. Применяются разнообразные формы обслуживания: банкеты, шведский стол.

Режим работы ресторана  – с 10 до 23 час. Работа в цехе по приготовлению горячих блюд начинается с 9 часов, а заканчивается в 22 часа, т.е. за час до закрытия ресторана.

В утренние часы работники цеха, занимаются подготовкой  продуктов к тепловой обработке. В горячем цехе работают два повара, оба имеют 5 разряд. Первый выходит на работу с 9 до 13 и с 14 до 18 час, второй – с 13 до 17 и с 18 до 22, обеспечивая непрерывность производственного цикла.

В соответствии с санитарными требованиями и требованиями технологического процесса в цехе организуются универсальные рабочие места:

1. Место для приготовления супов и бульонов, на нем используются плита электрическая, сковорода электрическая и стол производственный с моечной ванной.
2. Место для приготовления вторых блюд, гарниров, соусов. Используется: шкаф жарочный, фритюрница, плита электрическая, стол производственный с весами ВНЦ-2
3. Место для приготовления горячих напитков: кипятильник, стол производственный.
4. Место для оформления и отпуска блюд посетителям – стол с охлаждаемым объемом и горкой.

Для хранения продуктов  используется холодильный шкаф. Приготовленные блюда отпускаются официантам, которые обслуживают посетителей в зале.

2)квалификация специалистов и предпочтительная форма оплаты их труда.

Для функционирования ресторана на 50 мест предусматривается привлечь 2 поваров, 4 официантов и 1 технолога, осуществляющего общее руководство производственным процессом.

Образование поваров – среднее специальное, образование официантов – среднее, образование технолога высшее (специальность – технология на предприятиях торговли и общественного питания).

Оплату труда для поваров принимаем повременную в размере 12 000 руб. в месяц, а для официантов – 9 000 руб. в мес. Оплата труда технолога - 10 000 руб. + 2% от суммы заказов.

3) необходимое оборудование и инвентарь, ориентировочные цены на них.

Для работы ресторана потребуется следующее оборудование и инвентарь:

1. тепловое оборудования: плита электрическая, сковорода, фритюрница, жарочный шкаф (в сумме 65 тыс. руб.)

2. немеханическое оборудования: столы производственные, холодильный  шкаф, стеллажи (в сумме 135 тыс. руб.)

3. оборудование для  зала: 12 столов, 50 кресел для посетителей (в сумме около 500 тыс. руб.)

4 Определение производственной программы

После того как мы определились с номенклатурой и границами возможного объема производства, необходимо сопоставить их с возможностями основного технологического оборудования или особенностями технологического процесса. Ориентируемся не на первый год работы, когда возникают технические, технологические проблемы и отсутствует налаженная системы обслуживания, а на оптимальную производственную мощность. Она достигается при средней нормативной загрузке ресторана, которая определяется по часовому графику процента загрузки зала.  Для количества посадочных мест 50 получаем следующий расчет:

Таблица 2

Таким образом, в помещении, рассчитанном на 50 человек, при нормальном режиме работы имеем 260 посетителей в день.

Необходимо помнить, что  этот расчет является среднестатистическим, и возможны отклонения в ту или  иную сторону, например, в выходные и праздничные дни.

Принимая ориентировочно среднюю стоимость заказа одного посетителя 1000 руб., имеем среднедневную выручку ресторана 260 тыс. рублей. За год это составит 260*365 = 94 900 тыс. руб. = 94,9 млн. руб.

5 Определение суммы инвестиций, необходимых для реализации проекта

Инвестиции представляют собой все виды вложения капитала в форме имущественных и интеллектуальных ценностей в экономические объекты с целью получения в будущем доходов.

Расчет суммы инвестиций, необходимых для реализации нового ресторана, приведен в таблице:

Таблица 3.

Расчет необходимых  инвестиций

Для организации ресторана потребуется 2 вида помещений: зал для посетителей площадью не менее 80 м² (при числе посадочных мест 50) и вспомогательные помещения для горячего цеха, склады продуктов и инвентаря, а также офис для технолога и директора. Обычное соотношение этих площадей 1:1,2; так что общая площадь ресторана на 50 мест окажется минимум 150 м². Поскольку мы намерены организовать ресторан класса люкс, необходимо выбрать помещение в историческом центре города, где цена 1 м² составляет около 800 руб. в месяц. Таким образом, ежемесячные платежи за аренду помещения составят 800*150 = 120 000 руб. = 120 тыс. руб. Для организации зала необходимо предусмотреть ремонт с созданием своего фирменного стиля. Дизайн и исполнение эксклюзивного оформления помещения площадью 80 м² будет стоить около 150 тыс. долл. (расчет – примерно 2000 долл. на 1 м²) , или 4 500 тыс. руб. (включая системы освещения, вентиляции и кондиционирования).  Расчет общей стоимости оборудования горячего цеха (см. раздел 3): 65 + 135  = 200 тыс. руб., места для посетителей (столы и кресла) – 500 тыс. руб.

Расходы по доставке и установке оборудования и мебели – 10% стоимости, т.е (200 + 500)*10% = 70 тыс. руб.

Итого оборудования ресторана  на сумму 200 + 500 + 70 = 770 тыс. руб.

Для организации ресторанного бизнеса необходимо получение разрешительных документов. Стоимость пакета таких документов (лицензии и сертификаты) оценивается в 30 тыс. руб.

Итого активов (основные фонды и нематериальные активы): 4 500 + 770 + 30 = 5 300 тыс. руб.

Всего для реализации нашего проекта по созданию ресторана класса люкс необходимо в первом году средств в размере 5300 + 120*12 = 5300 + 1440 = 6 740 тыс. руб. = 6,74 млн. руб.

Источники финансирования инвестиций

Источниками инвестиций могут являться:

•  собственные финансовые средства (прибыль, резервные фонды, фонды  накопления, амортизационный фонд), а также иные виды активов (основные фонды, земельные участки, промышленная собственность и т.д.);

•    привлеченные финансовые средства (от продажи акций, благотворительные и иные взносы, средства, выделяемые вышестоящими холдинговыми  и  акционерными   компаниями,   финансово-промышленными группами на безвозмездной основе);

•  ассигнования на всех уровнях  бюджетов, фондов поддержки предпринимательства, предоставляемые на безвозмездной основе;

•  различные формы заемных  средств.

Первые группы источников образуют собственный капитал предприятия  и возврату не подлежат, однако субъекты, предоставившие предприятию средства, вправе рассчитывать на определенную долю доходов от реализации проекта. Последняя группа источников - заемный капитал, который необходимо вернуть на определенных заранее условиях (в установленные сроки, с перечислением процентов за пользование), при этом финансово-кредитные учреждения не претендуют на доходы от реализации инвестиционных проектов.

Распределение инвестиций по источникам финансирования в годы осуществления проекта может выглядеть следующим образом: заемные средства - около 80% (5 400 тыс. руб); собственные средства предприятия - около 20% (1 340 тыс. руб). При изыскании источников финансирования проекта предполагается, что часть инвестиционных ресурсов покрывается за счет среднесрочных (до 3 лет) кредитов.

Таблица 4

Источники финансирования проекта, тыс. руб.

Условия кредитования и выплаты по кредитам

Условия кредитования: сумма  кредита –  5 400  тыс. руб.; номинальная процентная ставка - 5 % годовых; срок погашения кредита - 3 года. Договор предусматривает регулярную выплату процентов в конце каждого года, а погашение кредита в конце срока кредитования.

Таблица 5

Схема кредитования проекта (тыс. руб.)

6 Формирование штатного расписания и планирование фонда оплаты труда.

Общая численность  персонала ресторана определена прямым счетом и составляет 10 человек

Таблица 6.

Общая численность максимального количества сотрудников.