Бизнес-план фотоцентра «Чита-фото»

Федеральное агентство  по образованию РФ

Байкальский государственный  университет экономики и права

Читинский институт (филиал)

Кафедра Экономики и  управления

 

 

 

 

 

 

 

 

Бизнес-план фотоцентра

«Чита-фото»

 

 

 

Работу выполнил:

Лиханов Руслан Сергеевич

Студент 2 курса, сМОфк-1-11-036

Научный руководитель:

____________________

____________________

____________________

 

 

 

Чита, 2013 г.

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

БИЗНЕС-ПЛАН ФОТОЦЕНТРА «ЧИТА-ФОТО»

1. Резюме

2. Описание  проекта

2.1 Местонахождение фотоцентра

2.2 Товары и услуги

2.3 Помещение и оборудование

3. Производственный  план

3.1 Описание производственного  процесса

3.2 Необходимое оборудование  и производственная мощность

3.3 Оценка возможных  издержек производства

4. План  маркетинга

4.1 Анализ рынка

4.2 Анализ конкурентов

4.3 Стратегия проникновения  на рынок и ценовая политика

5. Организационный  план

5.1 Структура фирмы

5.2 Организационная структура  управления фирмой

5.3 Рабочая сила, не  связанная с управлением. Кадровая  политика

6. Финансовый  план

6.1 План доходов и  расходов

6.2 Определение предела  безубыточности

7. Анализ  рисков и оценка эффективности  проекта

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Бизнес – план – это план осуществления бизнес – операции, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

Цель разработки бизнес–плана – спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленный периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов.

Задачами бизнес – плана являются:

  • сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения;
  • определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках;
  • выбрать ассортимент и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям;
  • оценить производственные и непроизводственные издержки;
  • определить состав маркетинговых мероприятий по изучению рынка, стимулированию продаж, ценообразованию и т.п.;
  • оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей и т.д.

Бизнес – план выполняет следующие основные функции, а именно:

  • является инструментом, с помощью которого предприниматель может оценить фактические результаты деятельности за определенный период;
  • может быть использован для разработки концепции ведения бизнеса в перспективе;
  • является инструментом добывания финансовых ресурсов;
  • представляет собой инструмент реализации стратегии предприятия.

Бизнес-план должен быть написан просто и ясно, иметь четкую структуру, он составляется, как правило, на несколько лет вперед и пересматривается по мере необходимости, но не реже, чем раз в год.

Бизнес-план позволяет получить необходимую информацию тем, кто заинтересован в объективной оценке Вашего предприятия, в особенности, если Вам понадобится внешнее финансирование. Тщательно составленный план может быть быстро переработан в финансовую заявку, которая удовлетворит большинство кредитов.

Таким образом, бизнес – план позволяет  проанализировать возможности деятельности предприятия и обосновать выбор  приоритетных целей, т.е. определить стратегию функционирования фирмы.

 

 

1. РЕЗЮМЕ

 

Настоящий проект представляет собой создание нового предприятия “Чита-фото”, путем учреждения общества с ограниченной ответственностью с тремя учредителями и участием заемного капитала в форме лизинга на покупку оборудования в сфере предоставления услуг фотопечати, редактирования и восстановления фотоснимков и продажи сопутствующих товаров. В производстве планируется использовать машину для печати фотоснимков и проявки фотопленок «Frontier», которая обеспечивает высокую производительность печати – 2250 тыс. фотоснимков в час, позволяет работать как с цифровыми файлами, так и с фотопленками и обеспечивает высокое качество фотоснимков. Предполагается осуществить развертывание бизнес проекта в течение 5,5 лет, (в том числе 6 месяцев – подготовительная стадия) со среднегодовой численностью персонала в первый год – 16 человек (к концу 6-го года - 22 человека). Прогноз уровня спроса показывает, что к концу 5-го года выручку можно будет увеличить до 13976,55 тыс. руб. Необходимая производственная площадь – 60 кв. метров, помещения под офис и торговый зал – 100 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

Основными конкурентными  преимуществами данного проекта  является:

  1. использование нового высокопроизводительного оборудования;
  2. оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати;
  3. основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширения объема продаж.
  4. снижение издержек за счет высокой производительности оборудования, повышение качества обслуживания, снижение цен, более полное удовлетворение потребителей за счет расширения спектра услуг и введения гибкой системы скидок.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта составляют 989 тыс. руб.

 

 

2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

 

2.1 Местонахождение фотоцентра

хозяйственный рынок безубыточность издержка

Специфика деятельности в сфере предоставления фотоуслуг  требует особого внимания к месторасположению  будущей фирмы. Для фотоцентра необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобным для жителей города – его потенциальных клиентов. В то же время, необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе. С целью выявление наиболее удачного месторасположения фотоцентра были оценены преимущества и недостатки месторасположения будущей фирмы на нескольких центральных улицах города.

Было выявлено, что  наиболее выгодным месторасположением будет являться центр города, и одна из его наиболее оживленных улиц – Бабушкина. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 160 кв. метров в аренду. Договор аренды предусматривает выполнение капитального ремонта помещения, наружного ремонта здания и годовую арендную плату в размере 320 тыс. рублей. Договор заключается сроком на 5 лет.

2.2 Товары и услуги

 

Фирма планирует предоставлять  следующие услуги:

  1. Проявка фотопленок;
  2. Печать фотоснимков размером от 2´3 см до 30´45 см, как с цифровых, так и с обычных фотокамер;
  3. Печать фотоснимков с видеокассет, дискет, компакт-дисков и цифровых видеокамер;
  4. Реставрация и редактирование фотоснимков, разработка открыток, приглашений, виньеток, визиток и т.д.;
  5. Изготовление визиток, бейджей, виньеток, открыток, календарей и т.д.;
  6. Съемка в фотостудии;
  7. Продажа сопутствующих товаров (фотоаппаратов, фотоальбомов, фотопленок, батареек и т.д.).

Планируется также предоставление сервисных услуг: гарантийное обслуживание фотоаппаратов, продажа в рассрочку и заказ дорогостоящих фототоваров по каталогу. В настоящее время на рынке работают фирмы, предоставляющие аналогичные услуги, однако, основными недостатками конкурентных товаров и услуг являются стабильно высокие цены на фотоуслуги и сопутствующие товары, а также низкое качество продукции. Основными преимуществами проектируемой фирмы являются: возможность снижения себестоимости и цен, повышения качества за счет использования нового оборудования, расширение ассортимента услуг. Проектируется оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати.

2.3 Помещения и оборудование

 

Проектируется использование  следующего производственного оборудования:

  1. Машина для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375;
  2. Кассовый аппарат Mini 600;
  3. 2 компьютера Intel Core i5;
  4. фотокамера и оборудование для фотосалона;
  5. принтер;
  6. сканер;
  7. кондиционер;
  8. мебель.

Необходимая производственная площадь – 60 кв. метров, помещения под офис и торговый зал – 100 кв. метров. Помещения планируется взять в аренду.

 

 

3. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

3.1 Описание производственного процесса

 

Производственный процесс  печати фотоснимков состоит из следующих  операций:

  1. Прием заказа (2 мин);
  2. Проявка фотопленки (5 мин);
  3. Печать фотоснимков (в зависимости от количества, из расчета 0,06 мин на фотоснимок);
  4. Контроль качества, оформление и выдача заказов (5 мин).

Съемка в фотосалоне занимает от 7 до 20 мин. в зависимости от количества и сложности съемки. Услуги цифровой печати в зависимости от сложности могут занимать от 10 мин. до нескольких часов.

Так как услуги фирмы  достаточно дифференцированы, достаточно затруднительно составить единую схему  технологического процесса.

3.2 Необходимое оборудование и производственная мощность

 

Таблица 1 - Необходимое основное и вспомогательное оборудование и его стоимость на 2012 год

Наименование оборудования

Количество единиц

Цена за единицу, тыс. руб.

Основное оборудование:

    

Машина для проявки пленок и  печати фотографий Frontier 375

1

1920

Компьютер Intel Core i5

2

32

Фотокамера и оборудование для  фотосалона

1

25.6

Слайд – сканер

1

32

Вспомогательное оборудование:

    

Принтер (цветной лазерный)

1

96

Кондиционер

1

25.6

Мебель

  

256

Кассовый аппарат Mini 600

1

3.2

ИТОГО, стоимость основного и производственного оборудования

  

2422.4


 

Производственная мощность зависит от производительности машины для печати и проявки фотоснимков  и составляет по технической документации 40 пленок в час для проявки  и 2250 фотографий в час. Таким образом, производственная мощность составит приблизительно 7987,5 тыс. фотоснимков в год (с учетом режима работы по 10 часов в день 355 дней в году). Такая производственная мощность позволит занять (при неизменной емкости рынка) около 92% рынка потенциальной емкости рынка г. Читы.

В соответствии с планом производства и реализации продукции  первоначальная потребность в оборудовании будет несколько меньше.

3.3 Оценка возможных издержек производства

 

С целью упрощения  расчетов вся продукция фирмы была условно разделена на четыре группы: фотоснимки, фотопленки, фотоаппараты и прочая продукция. К группе «фотоснимки» относятся все виды фотографий всех форматов, которые условно сведены к одному - 10´15 см. За основную калькуляционную единицу в группе «фотопленки» была взята пленка марки «Fujifilm Superia» 200 единиц чувствительности 36 кадров. Основной калькуляционной единицей в группе «фотоаппараты» является фотоаппарат «Samsung» FINO 20S. К прочим товарам относятся все виды услуг цифровой печати. Себестоимость каждого конкретного вида продукции рассчитывается путем корректировки себестоимости группы на конкретные потребительские и технические характеристики каждой единицы.

Расчеты производились  исходя из средних цен на материалы  и товары у предполагаемых поставщиков на момент разработки бизнес-плана.

В Приложении 1 представлены таблицы калькуляции себестоимости  фотоснимков, фотопленки и фотоаппаратов.

 

4. ПЛАН МАРКЕТИНГА

4.1 Анализ рынка

 

В настоящее время рынок фотоуслуг  развивается достаточно высокими темпами, и хотя повышенный интерес к услугам фотофирм начинает угасать, данный вид товаров всегда будет пользоваться популярностью, так как фотографии стали неотъемлемой частью жизни любой семьи. Потенциальными потребителями фирмы является как постоянно проживающее население города Читы, а также и гости города.

 

4.2 Анализ конкурентов

 

Так как фотоцентр будет располагаться в центре города, а конкретно на одной из его центральных улиц – Бабушкина, то недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов, предлагающих аналогичные товары и услуги. В данном месте расположения находится один основной конкурент. Это фирма «Славянский-Электроника», занимающаяся продажей аудио-видео, бытовой техники и одновременно осуществляющей проявку фотопленок и печать фотографий. Но поскольку данные фотоуслуги являются не главными услугами фирмы, можно не считать серьезным конкурентом для нашего фотоцентра.

Главными конкурентными  преимуществами данного проекта  являются: использование нового высокопроизводительного оборудования, которое позволит повысить качество и снизить стоимость предоставляемых услуг; оборудование большого торгового павильона, который будет предоставлять широкий ассортимент услуг и станет центром цифровой печати; введение системы накопительных скидок и индивидуального подхода к потребностям каждого клиента.

 

4.3 Стратегия проникновения  на рынок и ценовая политика

 

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение  на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная стратегия по предоставлению услуг более высокого качества и более низким ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создания положительного имиджа фирмы.

Исходя из целей и  стратегии маркетинга, а также  с учетом сезонного характера  спроса и его высокой эластичности в зимний период времени и более низкой эластичности в летний период времени, установление цен будет осуществляться методом «издержки плюс прибыль», с учетом величины ожидаемого спроса и поведения конкурентов. Цены на фотопленку и фото аксессуары будут рассчитываться исходя из уровня спроса и издержек и целевой прибыли. Главным элементом ценовой политики фирмы должно стать введение компьютерного учета всех клиентов фирмы с целью предоставления накопительных скидок с цены. Это позволит привлечь и сохранять постоянных клиентов и стабилизировать объем спроса.

Исходя из того, что  на рынке присутствует значительное число конкурентов, и агрессивная  политика цен может привести к  негативным последствиям, основной идеей  стратегии ценообразования фирмы  в области установления цен на фотоснимки и услуги цифровой печати является постепенное снижение цен на основании накопительных скидок постоянным клиентам и незначительное общее снижение цен. Такая стратегия будет способствовать привлечению постоянных клиентов как за счет скидок, так и за счет высокого качества обслуживания покупателей.

Цена на услуги для  постоянных клиентов будет оставаться постоянной, но в зависимости от количества напечатанных фотоснимков  будут вводиться скидки. Кроме  того, будет производиться снижение и общих цен для всех потребителей. Планируется также введение льгот для фотосъемки в салоне на документы для пенсионеров, школьников и студентов.

 

Таблица 2 - Система накопительных скидок


Услуга

Накопительное количество фотоснимков

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

550

Скидка, %

Печать фотоснимков

1

5

7

9

11

13

15

17

19

21

23

Услуги цифровой печати

3

6

9

12

15

18

21

24

27

30

33


 

Послепродажное обслуживание клиентов будет включать гарантийное  обслуживание приобретаемых фототоваров.

Для достижения поставленных целей планируется развернуть широкомасштабную рекламную компанию с целью ознакомления потребителей с продукцией и ценами на нее.

Таблица 3 – Каналы продвижения  на рынок

Пути продвижения

Цена (руб.)

Количество

Стоимость за месяц (руб.)

Реклама по телевидению

400

30

12000

Реклама в газете

250

20

5000

Реклама на радио

40

50

2000

Сетевой маркетинг

50

20

1000

Всего

    

20000


 

Расходы на маркетинг  планируется финансировать за счет себестоимости и за счет фонда  развития производства.

 

 

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1 Структура фирмы

 

Структурные подразделения  фирмы:

  1. Главный офис и торговый павильон;
  2. Склад.

К 2014 году планируется открыть дополнительный пункт приема фотоснимков в районе центрального рынка, а к концу 2014 года – пункт приема заказов на территории микрорайона «Северный».

 

5.2 Организационная структура  управления фирмой

 

Планируется следующая  схема управления фирмой:

 

 

 


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Схема 1 - Организационная структура управления предприятием

На схеме сплошными  линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения, точками – функциональные взаимосвязи, которые носят непрямой, рекомендательный характер.

Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества.

К функциям генерального директора относятся:

  1. контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
  2. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
  3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

К функциям экономиста - маркетолога относятся:

  1. является заместителем главного бухгалтера;
  2. мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;
  3. проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
  4. планирование и управление запасами предприятия;
  5. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям главного бухгалтера относятся:

  1. ведение бухгалтерского и налогового учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;
  2. предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
  3. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 4 - Штатное расписание персонала

Должность

Число рабочих

Оклад, руб. тыс. руб.

Годовой ФОТ, тыс. руб.

Отчисления, тыс. руб. в год

Генеральный директор

1

12

144

52,42

Экономист – маркетолог

1

6

72

26,21

Главный бухгалтер

1

5

60

21,84

Фотограф

1

4

48

17,47

Кассир

1

4

48

17,47

Кладовщик-водитель

1

4

48

17,47

Консультант-кассир

3

2

72

26,21

Оператор цифровой печати

3

2

72

26,21

Оператор

3

2

72

26,21

Уборщица

1

3

36

13,10

ИТОГО

16

  

672

244,61


 

 

5.3 Рабочая сила, не связанная с управлением. Кадровая политика фирмы

 

Так как проектируемое  предприятия относится к сфере  обслуживания, то проектируется режим  работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

Оборудование и характер работы обуславливает следующие  квалификационные требования к работникам:

Кассиры – образование  средне специальное или высшее с  опытом работы в сфере обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.

Операторы – образование  высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

Наем сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

В 2014 и 2015 году планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.

 

 

Таблица 5 - Плановая численность рабочих

№

Наименование показателя

Годы

2013

2014

2015

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

1.

Явочная численность консультантов-кассиров на смену

1

1

1

1

2

3

2.

Явочная численность операторов

1

1

1

1

1

1

3.

Среднесписочная численность консультантов-кассиров

2

3

3

2

4

5

4.

Среднесписочная численность операторов

2

3

3

2

3

3

5.

Среднесписочная численность операторов цифровой печати

2

3

3

2

3

3


 

Таблица 6 - Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.

Наименование показателя

Годы

2013

2014

2015

Общий фонд оплаты труда работающих

798,40

870,26

948,58

Отчисления на социальное страхование

290,62

316,77

345,28

ИТОГО ФОТ

1089,02

1187,03

1293,86


 

 

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Все расчеты производились  с учетом приведенного в разделе 3 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для осуществления данного  проекта необходимо:

Собственный капитал  – 989 тыс. руб.

Заемный капитал в  форме лизинга – 2422.4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные  лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть 242.24 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.

6.1 План доходов и расходов

 

Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и  принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным  и ему свойственно быстрое моральное старение.

  1. Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1920 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

1920/15 = 128 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость 3.2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

3.2/5 = 0.64 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы компьютера Intel core i5 – 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

32/3 = 10.7*2 = 21.4 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость = 32 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

32/3 = 10.7 тыс. руб. в год.

  1. Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость = 96 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

96/5= 19.2 тыс. руб. в  год.

  1. Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость = 25.6 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

Бизнес-план фотоцентра «Чита-фото» 📙 Курсовая → 🆔 39992

Бизнес-план фотоцентра «Чита-фото» 📙 Курсовая → 🆔 39992

Бизнес-план фотоцентра «Чита-фото»