Бизнес-план гусиного комплекса

 

 

 

Бизнес-план

Название  проекта 

Гусиный комплекс 

Автор проекта 

ООО "СПП Удачное"

 

 

 

 

 

 

 

 N-ск, 2007

 

 

Содержание.

 

 

 

 

Резюме

 

По объемам  производства мяса сельскохозяйственных животных и птицы N-ский край является одним из лидеров в Сибирском федеральном округе.  Основу производства мяса птицы в крае составляет мясо бройлеров и полуфабрикаты из курицы и индейки. Российское мясо птицы традиционно более качественное. Дело в том, что на Западе в рационе птицы используется больше синтетических продуктов, в частности аминокислот, заменителей белка. Основой рациона в российских птицеводческих хозяйствах являются зерновые корма с витаминными добавками и травяная мука.

Основная птицефабрика края (ООО «ААА») ориентирована на производство мяса курицы и индейки, мясо гуся производится  в частных подворьях, не покрывая потребности городского населения. Конкуренция со стороны местных производителей в сегменте гусятины и продуктов из нее практически отсутствует.

Небольшое количество гусятины выращивается местными фермерскими  хозяйствами. Но они не в состоянии  удовлетворить достаточно большой  спрос рынка на эту продукцию. Производство мяса гусей в промышленном масштабе на данный момент в крае отсутствует.

Суть предлагаемого  к рассмотрению проекта: выращивание  гусятины и производство продуктов  из нее.

Идея создания гусиного комплекса  принята к реализации инициатором проекта вследствие анализа следующих основных факторов:

• высокий спрос на продукцию
• высокую эффективность полного цикла производства гусиного комплекса - от производства кормов и выращивания птицы, до ее переработки
• отсутствие крупных конкурентов.

Срок  реализации проекта составляет 105 мес.

Инициатором данного  проекта выступает ООО "СПП Удачное". В качестве учредителя предприятия реализующего проект и источника части финансовых вложений  выступает ООО "ИнвестКонсалт". Основной деятельностью учредителя является перевозка грузов водным транспортом, погрузочно-разгрузочные работы, а также заготовка и реализация пиломатериалов (имеются оформленные лицензии, два лесозаготовительных Билета).

Предлагаемая  к производству и реализации продукция проекта относится к продуктам питания, т.е. к товарам первой необходимости, и соответственно при условии хорошего качества не может быть не востребована рынком.

Комплексность подхода к ее производству дает возможность  значительного снижения затрат на продукт, а значит приведет к увеличению дохода от ее производства. Переработанное мясо имеет существенно более высокую цену реализации за 1 кг, чем просто ощипанная и потрошеная тушка, являясь уже готовым к употреблению продуктом, который не требует времени и затрат на его приготовление. Достаточные объемы производства и реализации позволяют понести дополнительные затраты на разработку и продвижение торговой марки на рынке, т.е. сделать ее узнаваемой и сформировать спрос у потребителя именно на этот продукт.

Одним из главных  на сегодняшний день преимуществ  промышленного производства птицы  является возможность осуществлять строгий ветеринарный контроль, проводить  профилактическую вакцинацию птицы  и  соответственно,  нести ответственность  перед потребителями за качество и безопасность производимой продукции возможно  в полном объеме  только в условиях птицефабрики. 

Проект будет  реализовываться в несколько  этапов, постепенная реализация которых  представляет собой создание  крупного гусиного комплекса, а именно:

• организацию производства кормов для выращивания гусей, которая в значительной степени повышает рентабельность гусиного комплекса, что обусловлено тем, что основные затраты по содержанию гуся представляет собой корм
• организацию выращивания птицы - содержание основного и маточного стада, выводка суточных гусят
• организацию переработки полученной мясной продукции - конечная переработка гуся  и  упаковка полученной продукции. Собственная переработка влияет на размер и стабильность денежных поступлений, ориентирует на работу на рынке продуктов питания  

Производство  будет расположено в д. Хлопушкино M-ного района N-ского края, ул. Первомайская.

В данном районе развита инфраструктура, в т.ч:

• Автомагистраль, удобный подъезд к заводу;
• Близость коммуникаций.

В этом районе проживает достаточное количество населения, которое может быть привлечено в проект в качестве сотрудников.

Площадь пахотных земель, возделываемых предприятием, в 2007 году составит 1500 га. А с весны 2008 года  будет произведено ее увеличение до 3000 га.

При реализации проекта предполагается выпуск следующих  видов готовой продукции:

• Зерно (пшеница)
• Зерно (овес)
• Суточный гусенок
• Тушка гуся целая, ощипанная, потрошенная
• Перо-пух
• Продуктовые наборы, сформированные из переработки гуся

Российский  рынок суточных гусят носит региональный характер и обладает ярко выраженной сезонностью (с апреля по июнь). Потребителями суточных гусят выступают личные и фермерские подсобные хозяйства. Планируемая к выращиванию в рамках данного проекта краснозерская порода приспособлена к местным климатическим условиям и уже заняла лидирующее положение на рынке суточных гусят Новосибирской области.

Рынок суточных гусят в N-ском крае в настоящее время поделен между несколькими небольшими фермами с размером совокупного маточного поголовья порядка 30 тыс. голов гусей. При этом выращивается единственная порода гусей - холмогорская, обладающая меньшими продуктивными характеристиками.

Первая продукция  гусеводства, в виде ощипанных охлажденных  тушек поступит на прилавки в начале декабря 2007 года, чтобы попасть на новогодний стол жителей города N-ска. Реализация продукции будет производиться через продуктовые рынки и сети N-ских супермаркетов: «Тихий город», «Командар», «Елистратовский», «Орел», «Десятка», «Караван».

Предполагается  постепенное наращивание производственных мощностей и расширение ассортимента и объема выпускаемой продукции.

Основой производства кормов является выращивание фуражного  зерна пшеницы и овса на арендуемых землях общей площадью в 2007 году – 1500 га и 3000 га с 2008 года. Излишки зерна будут продаваться на местном рынке зерна по цене 3500 рублей за тонну.

В апреле 2008 года будут производиться первые закладки яиц в инкубатор. Всего ожидается получение 112 500 яиц с марта по май ежемесячно. Учитывая выводимость гусят соответствующую по нормам 78,6%, общий приплод суточных гусят составит 265275 голов..

Суточные гусята будут реализовываться личным и  фермерским подсобным хозяйствам региона. В силу того, что спрос на суточных гусят превышает предложение более чем 2 раза, у ООО «СПП Удачное»  есть все шансы стать ведущим поставщиком суточных гусят в N-ском крае. А планируемые объемы производства продукции позволят установить цену чуть ниже уровня, предлагаемого рынком, что тем самым повысит конкурентоспособность данной продукции и даст возможность снизить риски проекта.

Инвестиционные затраты  проекта составляют – 84 500 000 руб., в том числе:

• Внеоборотные активы – 77 120 000руб.
• Оборотный капитал – 7 380 000 руб., в т.ч.:
• Первоначальный - 4 980 000 руб (указан в инвестиционном плане)
• Потребность для развития производства – 2 400 000руб. (требуется в процессе деятельности, не указан в инвестиционном плане);

Общая сумма  финансирования проекта –  84 500 000 руб., в том числе:

• Собственные средства – 54 500 000руб. – 64,5%;
• Заемные средства  - 30 000 000 руб. – 35,5 %.

 

Эффективность инвестиций

Показатель	Рубли
Ставка дисконтирования, %	11,00
Период окупаемости - PB, мес.	61
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес.	74
Чистый приведенный доход - NPV	31 238 614
Индекс прибыльности - PI	1,36
Внутренняя норма рентабельности - IRR, %	20,72

Период расчета интегральных показателей - 105 мес.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Общие положения

 

Наименование проекта- "Гусиный комплекс"

Дата начала проекта - 01.04.2006

Продолжительность - 64 мес.

Валюта проекта: рубль

 

Налоги

Название налога	База	Период	Ставка
ЕСН	Зарплата	Месяц	10.3 %
Сбор за травматизм	Зарплата	Месяц	1.1 %
ЕСХН	Прибыль	6 мес.	6 %

Платежи за аренду земли осуществляются ежеквартально в размере 80 000 руб. за 1 000 га в год.

Убытки предыдущих периодов списываются  сразу.

 

Список продуктов/услуг

Наименование	Ед. изм.	Нач. продаж
Тушка ощипанная	гол.	01.04.2007
Зерно (пшеница)	т.	01.04.2007
Суточные гусята	гол.	01.04.2007
Зерно (овес)	т.	01.04.2007
Перопух	кг.	01.05.2007
Набор №3	кг.	01.08.2009
Набор № 1	кг.	01.08.2009
Набор № 2	кг.	01.08.2009

 

Инфляция(Рубли)

Объект	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год
Прямые издержки	0,00	10,00	10,00	10,00	15,00	15,00	15,00	15,00	15,00
Общие издержки	0,00	5,00	5,00	5,00	7,00	7,00	7,00	7,00	7,00
Зарплата	0,00	15,00	15,00	15,00	15,00	15,00	15,00	15,00	15,00

 

Ставка дисконтирования  составляет 11%  глдовых

Ставка рефинансирования  - 11% годовых; в течение проекта не меняется; затраты на обслуживание кредита (проценты) учитываются в затратах с учетом ставки рефинансирования.

 

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Инвестиционный  план

Инвестиционные затраты проекта предполагают реконструкцию целого комплекса зданий и сооружений, предназначенных для осуществления следующих видов деятельности:

• для производства  и хранения кормов для гусей,
• для выращивания гусей,
• для переработки, упаковки и хранения готовой продукции из полученного сырья (гусиного мяса) для последующей продажи оптовым покупателям.

Так же к инвестиционным затратам относится приобретение оборудования для осуществления всех перечисленных  видов деятельности, увеличение оборотного капитала для осуществления затрат на посев.

Инвестиции  в проект распределены во времени, в соответствии с началом реализации каждого из этих этапов и наращивания объемов деятельности.

 

Список этапов

Название	Длительность	Дата начала	Дата окончания
Расходы на составление проектно-сметной документации	35	01.04.2007	05.05.2007
Оборудование для производства кормов	340	02.04.2007	06.03.2008
измельчитель сена и растительных материалов	30	02.04.2007	01.05.2007
сушилка для зерна	60	06.06.2007	04.08.2007
почвообрабатывающая техника	30	06.02.2008	06.03.2008
почвообрабатывающая техника	30	06.02.2008	06.03.2008
Оборотный капитал	235	01.04.2007	21.11.2007
приобретение семян	3	01.04.2007	03.04.2007
приобретение суточных гусят	50	05.06.2007	24.07.2007
корма для гусей	120	25.07.2007	21.11.2007
Реконструкция и ремонт зданий для производства кормов	60	03.04.2008	01.06.2008
реконструкция цеха для производства кормов	60	03.04.2008	01.06.2008
склад для кормов	60	03.04.2008	01.06.2008
Реконструкция зданий для выращивания гусей	146	06.05.2007	28.09.2007
цех для молодняка от 1 до 30 суток	30	06.05.2007	04.06.2007
инкубаторий	77	18.05.2007	02.08.2007
гусятник для взрослого стада	90	18.05.2007	15.08.2007
бетонные заборы	36	18.08.2007	22.09.2007
скважина	30	13.08.2007	11.09.2007
сторожка для охранников с вольером для собак	30	11.08.2007	09.09.2007
гусятник для взрослого стада	90	18.05.2007	15.08.2007
котельная на твердом топливе	60	23.05.2007	21.07.2007
цех по принудительному кормлению гусей	125	27.05.2007	28.09.2007
коммуникационные сети	30	27.05.2007	25.06.2007
трансформаторная подстанция	30	01.07.2007	30.07.2007
гараж для производственных и служебных машин	30	20.08.2007	18.09.2007
цех для молодняка от 1 до 30 суток	120	01.06.2007	28.09.2007
Оборудование, машины и прочие затраты по выращиванию гусей	166	14.07.2007	26.12.2007
столовая для рабочих	30	14.07.2007	12.08.2007
аварийная дизельная электростанция переменного тока	60	28.10.2007	26.12.2007
оборудование для инкубатора	60	03.08.2007	01.10.2007
оборудование для напольного содержания гусей	60	16.08.2007	14.10.2007
оборудование для принудительного кормления	60	16.08.2007	14.10.2007
Строительство зданий для производства по переработке	427	02.04.2007	01.06.2008
цех по убою	60	02.04.2007	31.05.2007
цех по убою	274	02.04.2007	31.12.2007
цех по производству продукции	180	03.09.2007	29.02.2008
склад готовой продукции	274	02.09.2007	01.06.2008
цех по просушке перопухового сырья	60	05.07.2007	02.09.2007
Оборудование для производства колбас, паштетов	210	01.01.2009	29.07.2009
Грузовик-рефрежиратор	30	01.07.2009	30.07.2009

 

Распределение инвестиционных затрат отражена в диаграмме  Ганта.

 

Общие инвестиционные затраты проекта составляют 84 500 000 рублей.

 Из них:

• 77 120 000 руб. – на реконструкцию зданий, сооружений и покупку оборудования;
• 4 980 000 руб. – на формирование первоначального оборотного капитала (приобретение семян, суточных гусят для первоначального формирования стада, кормов для гусей (для кормления в период отсутствия собственного производства))
• 2 400 000 – (не отражены в инвестиционном плане) – затраты, совершение которых необходимо для поддержания работы – приобретение ГСМ, осуществление затрат на содержание помещений, выплату заработной платы работникам и т.д.

.

 

 

 

 

 

 

Инвестиционный план

 

Инвестиционный план (продолжение)

 

 

План сбыта

 

За время  реализации проекта планируется  производить и продавать 8 следующих  видов продукции: 

 

Список продуктов/услуг

Наименование	Ед. изм.	Нач. продаж
Тушка ощипанная	гол.	01.04.2007
Зерно (пшеница)	т.	01.04.2007
Суточные гусята	гол.	01.04.2007
Зерно (овес)	т.	01.04.2007
Перопух	кг.	01.05.2007
Набор №3	кг.	01.08.2009
Набор № 1	кг.	01.08.2009
Набор № 2	кг.	01.08.2009

 

В производимых кормах для выращивания гусей  основной составляющей является фуражное зерно овса и пшеницы.

Излишки производимого  фуражного зерна, за минусом семян  на следующую посевную, будут ежегодно реализовываться в ноябре на местном рынке.

При расчетах проекта  цены были принятыми неизменными  на уровне 2006 года.

 

Сбыт (Ценообразование)

Продукт/Вариант	Цена(руб.)
Тушка ощипанная	500,000
Зерно (пшеница)	3 500,000
Суточные гусята	90,000
Зерно (овес)	3 500,000
Перопух	220,000
Набор №3	248,740
Набор № 1	148,240
Набор № 2	59,830

 

 

В плане сбыта,  т.к. спрос на  продукцию гусеводства значительно превышает предложение, принято условие осуществления продаж по факту. Объем продаж ограничен возможным объемом производства.

 

Первая продукция  гусеводства, в виде ощипанных, потрошеных и охлажденных тушек по цене 500 руб. за гол. поступит на прилавки в начале декабря 2007 года, чтобы попасть на новогодний стол жителей города N-ска. Реализация продукции будет производиться через продуктовые рынки и сети N-ских супермаркетов: «Тихий город», «Командар», «Елистратовский», «Орел», «Десятка», «Караван».

Затем в мае 2008 года будет осуществлена продажа подготовленного перопухового сырья. В апреле, мае, июне 2008 года будут проданы первые суточные гусята собственного производства. Часть из этого выводка будет оставлена на откорм и продана в декабре, а другая часть – 5 000 голов пойдет на увеличение маточного стада. Весной и  в начале лета 2009 года произойдут продажи очередной партии суточных гусят. А в августе в продажу начнут поступать первые наборы переработанной продукции. 

При переработке продуктов гусеводства предполагается три варианта использования тушек  гуся –  с большей долей наборов со свежезамороженными тушками в зимний период и преобладания набора с большей долей копченостей, колбасы, прессованного мясного рулета и паштета в летний. Перопуховое сырье учитывается в наборах как 4%  доля  на 1 кг.  веса гуся.

Распределение продаж всех видов продукции по срокам проекта  представлено в таблицах «Объем продаж (ед.)».

 

Объем продаж (ед.)

 

Продукт/Вариант	Ед. изм.	4.2007	5.2007	6.2007	7.2007	8.2007	9.2007	10.2007	11.2007	12.2007
Тушка ощипанная	гол.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	2 000,00
Зерно (пшеница)	т.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	450,00	0,00
Суточные гусята	гол.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (овес)	т.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	450,00	0,00
Перопух	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор №3	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 1	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 2	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

 

Продукт/Вариант	Ед. изм.	1.2008	2.2008	3.2008	4.2008	5.2008	6.2008
Тушка ощипанная	гол.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (пшеница)	т.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Суточные гусята	гол.	0,00	0,00	0,00	70 000,00	70 000,00	65 000,00
Зерно (овес)	т.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Перопух	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	450,00	0,00
Набор №3	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 1	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 2	кг.	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

 

Продукт/Вариант	7.2008	8.2008	9.2008	10.2008	11.2008	12.2008
Тушка ощипанная	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	2 000,00
Зерно (пшеница)	0,00	0,00	0,00	0,00	1 600,00	0,00
Суточные гусята	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (овес)	0,00	0,00	0,00	0,00	1 600,00	0,00
Перопух	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор №3	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 1	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Набор № 2	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

 

Продукт/Вариант	1кв. 2009г.	2кв. 2009г.	3кв. 2009г.	4кв. 2009г.
Тушка ощипанная	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (пшеница)	0,00	0,00	0,00	0,00
Суточные гусята	0,00	210 000,00	0,00	0,00
Зерно (овес)	0,00	0,00	0,00	0,00
Перопух	0,00	600,00	1 500,00	1 500,00
Набор №3	0,00	0,00	4 000,00	15 800,00
Набор № 1	0,00	0,00	0,00	11 700,00
Набор № 2	0,00	0,00	0,00	5 285,00

 

Продукт/Вариант	1кв. 2010г.	2кв. 2010г.	3кв. 2010г.	4кв. 2010г.
Тушка ощипанная	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (пшеница)	0,00	0,00	0,00	0,00
Суточные гусята	0,00	210 000,00	0,00	0,00
Зерно (овес)	0,00	0,00	0,00	0,00
Перопух	3 000,00	3 000,00	3 000,00	3 000,00
Набор №3	42 750,00	60 000,00	57 500,00	38 250,00
Набор № 1	18 000,00	0,00	0,00	22 500,00
Набор № 2	6 750,00	0,00	0,00	6 750,00

 

Продукт/Вариант	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год
Тушка ощипанная	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Зерно (пшеница)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Суточные гусята	210 000,00	210 000,00	210 000,00	210 000,00	210 000,00
Зерно (овес)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Перопух	12 000,00	12 000,00	12 000,00	12 000,00	12 000,00
Набор №3	198 500,00	198 500,00	198 500,00	198 500,00	198 500,00
Набор № 1	40 500,00	40 500,00	40 500,00	40 500,00	40 500,00
Набор № 2	13 500,00	13 500,00	13 500,00	13 500,00	13 500,00

 

 

 

 

 

 

 

 

План производства

 

В ходе реализации проекта планируется осуществлять полный цикл данного направления  деятельности - от производства кормов для гусей и выращивания самой  птицы, до переработки полученного  мяса и продажи готовой продукции оптовому покупателю.

Первый этап производства для данного проекта  это посевная. .Для производства зерна основными расходами являются затраты на покупку семян и  ГСМ для проведения работ на полях, а также затраты на персонал и  амортизацию оборудования.

Вторым этапом производства становиться закупка  суточных гусят. Для выращивания  основного поголовья производителей к 1 июня 2007 года планируется закупить 13000 суточных гусят по цене 100 руб. за гол. Из них 10 000 составят в будущем маточное стадо комплекса ООО "СПП Удачное", в соотношении 7500 гусынь и 2500 гусаков. Две тысячи суточных гусят будут выращены и откормленны на продажу.