Бизнес план массажного салона «Sense»

Федеральное агентство по образованию РФ

Казанский государственный архитектурно-строительный университет

 

 

 

 

 

 

 

Кафедра ЭПС

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Инвестиционное планирование»

Бизнес план массажного салона «Sense»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил: ст. гр.ОЭС-505

 

Проверил: к.э.н.ст.преподаватель

                                                                                 Шагиахметова Э.И.

 

 

 

 

 

 

 

Казань 2015

 

Содержание

1. Резюме...................................................................................................................3

2. Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции.................................4

3. Анализ рынка и основных конкурентов.............................................................6

4. Производственный план................................................................................12

5. Организационный план........................................................................................14

6. План маркетинга..................................................................................................16

7. План по рискам...................................................................................................18

8. Финансовый план................................................................................................21

Список использованных источников...................................................................27

Приложение.Расчет в Альт Инвест....................................................................28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Резюме

 

Цель проекта: открытие в городе Казани массажного салона «Sense»,  ул. Амирхана , 12. 

Предоставляемые услуги будут ориентированы на клиентов со средним доходом.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта: 60 000 руб. Схема финансирования: Необходимые денежные средства для реализации проекта предусматривается привлечь в виде кредита. Плата за использование кредита взята на уровне 12% годовых. Полный возврат кредита предусматривается осуществить в течении 12 месяцев.

Материально-техническая база реализации проекта: для организации работы массажного салона  предполагается аренда помещения площадью 45 кв.м. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения подобных учреждений. Создаваемое предприятие комплектуется новым оборудованием, мебелью и иными активами за счет полученного кредита.

Произведенные в бизнес-плане расчеты показателей, характеризующих экономическую, коммерческую и бюджетную эффективность инвестиционного проекта, свидетельствуют о том, что проект является высокоэффективным и привлекательным для финансирования.

Проект предполагает получение стабильно высоких прибылей и формирование постоянной клиентуры.

Показатели эффективности проекта:

- срок жизни  проекта - 12 месяцев

- дисконтированный срок  окупаемости – 0,13 года;

- чистая текущая стоимость  проекта NPV равна –329 338 руб.;

-чистая прибыль –325 195 руб.

Данный бизнес-план разработан с учётом влияния кризисных явлений даёт возможность создания массажного салона с хорошими перспективами развития.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Общая характеристика предприятия, отрасли, продукции.

2.1. Характеристика  отрасли

С давних времен массаж использовался для лечебных и косметических целей. Сейчас услуги массажа предоставляют практически во всех учреждениях здравоохранения и индустрии красоты, начиная от парикмахерских и заканчивая студиями красоты и фитнес-клубами. Популярность данного вида бизнеса объясняется небольшими стартовыми вложениями и быстрой окупаемостью (около четырех месяцев).Многие думают, что для массажа надо иметь специальное разрешение, поскольку это разновидность медицинских услуг, но многие техники косметического и расслабляющего массажа не требуют получения лицензий Минздрава.

Еще десятилетия назад массаж был частью врачебного искусства, а в некоторых странах даже являлся исключительно привилегией людей из высшего общества. К счастью, в наши дни расслабиться в массажном кресле и сбросить усталость после напряженного рабочего дня, может позволить себе каждый.

 Сделать массаж можно разными способами − можно попросить знакомых, родственников, можно воспользоваться услугами частных массажистов. Но наилучший выход − это обратиться в массажный салон. Чаще всего, при выборе массажного кабинета люди ориентируются на его месторасположение. При условии динамичного ритма жизни и недостаточности времени предпочтительное расположение кабинета: либо недалеко от дома, либо в шаговой доступности от места работы. Также необходимо учитывать время работы клиентов, поэтому желательным будет работа до позднего вечера. С повышением общественного интереса к оздоровительным и омолаживающим процедурам, услуги массажистов становятся все более востребованными.

2.2.Общая характеристика предприятия

Массажный салон «Sense» занимается оказанием услуг массажа населению. В отличие от частных специалистов, а уж тем более от самомассажа, в  нашем массажном салоне клиенты могут получить действительно квалифицированные услуги от людей, для которых массаж − это работа.

Наш массажный салон будет включать несколько массажных кабинетов. Помещение предусматривается арендовать в соответствии с принятыми техническими требованиями к данным помещениям: : по нормам на одного массажиста должно приходиться не менее 8 м2 площади, если они работают вдвоем в одной комнате − то не менее 12 м2, стены массажного кабинета нужно покрыть кафельной плиткой или оклеить моющимися обоями, чтобы раз в неделю их обрабатывать.

Фирменный стиль нашего массажного салона – уютная атмосфера, воздух, наполненный ароматами кофе и шоколада, приятная музыка, доброжелательное отношение к каждому клиенту.

Местонахождение салона: ул.Амирхана, 12.

Предусматривается разместить массажный салон в местах стабильного потока жителей, в удобном и доступном для посетителей месте.

Предполагаемое название: «Sense».

Рассмотрим структуру массажного салона площадью 45 м2, в котором присутствуют:

- зона приема клиентов (холл);

- массажные мини-комнаты (всего 2 комнаты);

- вспомогательные помещения  (комната отдыха персонала, туалет).

2.3. Характеристика продукции

 Квалифицированные мастера массажного салона «Sense», имеющие высшее и среднее медицинское образование порадуют клиентов  не только техникой классического массажа, но и предложат его экзотические виды: тайский, расслабляющий.

Виды предлагаемого массажа:

● Общий массаж тела.

Общий массаж тела, он же полный, подразумевает массирование не одной или нескольких частей тела, а большинства мышц организма

Общий массаж включает в себя массаж: спины и плеч, ягодиц и ног. ступней, рук, кистей, живота, груди, шеи, лица, головы. Таким образом, общий массаж позволяет охватить тело полностью, затронув практически все группы мышц и нервные окончания. Планомерный переход от одной части тела к другой и постепенное увеличение силы нажатия делает общий массаж наиболее комплексным типом массажа, что позволяет использовать его для эффективного расслабления, а также для терапии и снятия усталости.

● Расслабляющий массаж.

Очень часто к массажу прибегают исключительно для расслабления и снятия накопившейся усталости. Действительно, трудно придумать что-либо более эффективное в таких случаях, чем расслабляющий массаж. Такой массаж позволяет не только предотвратить намечающийся стресс, но и снять накопившийся. Расслабляющий массаж в идеале должен длиться не менее часа. Только за это время можно успеть расслабиться, расслабить все мышцы и потом выйти из этого состояния. Кроме того, чрезвычайно важна обстановка, в которой проводится расслабляющий массаж. В случае дискомфортной обстановки даже самый лучший массаж будет недостаточно эффективен ввиду того, что мышцы не будут расслабляться по психологическим причинам.

● Тайский массаж.

Тайский массаж - это искусство, которое развивалось в Таиланде в течение нескольких тысячелетий. Тайский массаж - это не обычный массаж, это большой комплекс, какой может включать растягивание, принципы йоги и пр., все это делается для достижения гармонии в организме и просветления. На базисном уровне тайский массаж делается, чтобы повысить здоровье и поднять настроение.

 

3.Анализ рынка и основных конкурентов

3.1.Сегментирование  рынка

Сегментирование – это процесс разбития потребителей на группы на основе различий в нуждах, характеристиках и поведении.

Потенциальные потребители построенных гостевых домиков отличаются по двум параметрам: доходу и возрасту.

По доходу выделим следующие типы покупателей:

А – посетители с низким доходом ;

Б – посетители со средним доходом;

В – посетители с высоким доходом .

По возрастной категории:

Г – клиенты от 18 до 25 лет ;

Д – от 26 лет до 35 лет ;

Е – от 36 лет .

Представим это разделение графически в виде матрицы и выделим сегмент, на который будем ориентироваться (рис 1.)

	Г	Д	Е
А
Б
В

 

Рис. 1. Матрица сегментов рынка

Таким образом, целевой сегмент рынка –население со средним уровнем дохода.

Рынок предоставления платных услуг в сфере медицинских услуг не является монополистическим, поэтому особых проблем для выхода на него не предвидится.

3.2. Определение спроса

Спрос - это определенное количество товаров или услуг, которые могут  приобрести жители определенного региона за определенный период времени.

Массажный  салон «Sense» расположен по адресу ул. Амирхана , дом 12, в непосредственной близости находятся семь жилых домов, количество проживающих  составляет всего 4483 человек (рис.2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

		дом 5, 316 чел.
					дом 6, 390 чел.
		дом 4, 382 чел.
					дом 7,
		дом 3, 402 чел.			646 чел.
дом 1,
934 чел.		дом 2, 567 чел.		Наш	объект, 846 чел.

 

Рис.2. План расположения обслуживаемых домов

Определим прогнозное значение сбыта с учетом действующих на рынке конкурентов.

Оптимистический прогноз сбыта:

 

где: Q – спрос конкурентов,

        n – число действующих на рынке конкурентов.

  = 1120,75

Наиболее вероятное значение прогноза составляет 50% от оптимистичного , а пессимистичного  - 10 %.

М = 0,5 * О

Р = 0,1 * О

М = 0,5 *1120,75= 560,38;

Р = 0,1 * 1120,75= 112,08.

Прогноз сбыта рассчитывается по формуле:

Пс = По - 2* СО,

 

 

где:  СО- стандартное отклонение,По- ожидаемое  значение прогноза сбыта.

 

 

Пс  = 579,06 - 2* 168,11 = 242 человек в месяц.

3.3. Определение конкурентной позиции фирмы в выбранном сегменте рынка

Для определения конкурентного положения предприятия  используем матрицу Бостонской консалтинговой группы.

Таблица 1

Привлекательность отрасли

Направление	Кол-во массажа в месяц	Темп прироста	Размер области	Кол-во массажа в месяц у конкурентов	ОДР
Общий массаж	93	8%	3,8 см	84	1,1
Расслабляющий массаж	76	10%	3,1 см	92	0,8
Тайский массаж	73	15%	3 см	56	1,3
Итого	242	ОУ		232	ОХ

 

По данным таблицы 1 построим матрицу БКГ.

 У 20%

15%  

 

10,6%

10%

8%

   

 

0                            0,8  1,1 1,3                                                      Х 10

Рис.4. Матрица БКГ

Вывод: Основным источником прибыли для предприятия будут общий массаж, расслабляющий. Перспективное направление - тайский массаж.

      

3.4. Анализ конкурентов

Анализ данной сферы услуг показывает, что массажные салоны – это своего рода новинка для нашего города. Если сравнивать крупные города, такие как Москва и Санкт-Петербург, то для них открытие нового массажного салона не вызвало бы особый интерес. Для нашего города открытие салона, специализирующегося исключительно на услугах различного вида массажа является в некоторой степени новшеством. Конечно ,нельзя сказать, что данная отрасль не развита в нашем городе: данный вид услуг оказывают в различных лечебно-оздоровительных заведениях и медико-эстетических центрах.

Конкурентные преимущества нашего салона: индивидуальный подход к каждому клиенту, высокий уровень обслуживания, приятная атмосфера, стабильные цены, различные программы для беременных женщин, детей, пожилых людей.

Клиентами массажного салона  являются жители города. Цены салона ориентированы на клиентов со средним достатком, т.е. со среднемесячной заработной платой. Предприятие предполагает сохранить цены стабильными. Салон оказывает услуги на высоком уровне по приемлемым ценам, актуальные, престижные, пользующиеся большим спросом.

Массажный салон «Sense» имеет удобное расположение. Вокруг в присутствуют офисные помещения, учреждения социально-культурной сферы, учебные заведения, остановки общественного пассажирского транспорта и жилые дома.

На этом этапе анализа мы собираем необходимую информацию по всем возможным конкурентам, предлагающим аналогичные услуги.

У нашего предприятия имеются три прямых конкурента. Это салоны-«Здоровье», медико-эстетический центр «Биариц», «Клиника молодости и красоты», все из которых находится вблизи нашего салона.

  На этом этапе анализа  на основе имеющейся информации  по всем возможным конкурентам  производим сравнительный анализ  услуг конкурентов (табл.2).

 Рассчитаем позиции нашего предприятия и конкурентов с использованием метода рейтинговой оценки.

Данный метод применяется только для тех показателей, для которых увеличение означает улучшение.

Таблица 2

Сравнительная характеристика

Показатели	«Sense»	«Клиника    М и К»	«Биариц»	«Здоровье»
1	2	3	4	5
Уровень обслуживания	высокий	высокий	высокий	средний
Дизайн салона	современная	типовая	современная	типовая
Уровень цен	средний	высокий	высокий	средний
Наличие парковки	есть	есть	нет	нет

 

 

Для приведения показателей в удобный вид можно сначала провести бальную оценку(табл. 3).

 Таблица 3

Бальная оценка показателей

Показатели	«Sense»	«Клиника    М и К»	«Биариц»	«Здоровье»	Эталон
1	2	3	4	5	6
Уровень обслуживания	5	5	5	4	5
Дизайн салона	5	4	5	4	5
Уровень цен	5	4	4	5	5
Наличие парковки	4	5	4	4	5

 

Проведем стандартизацию:

Таблица 4

Стандартизация

Показатели	«Sense»	«Клиника    М и К»	«Биариц»	«Здоровье»
1	2	3	4	5
Уровень обслуживания	1	1	1	0,8
Дизайн салона	1	0,8	1	0,8
Уровень цен	1	0,8	0,8	1
Наличие парковки	0,8	1	0,8	0,8

 

Рейтинговая оценка показывает степень отклонения предприятия от эталона, значит, чем меньше R, тем предприятие конкурентоспособнее.

Ri=

Рейтинговая оценка рассчитывается отдельно по каждому предприятию, то есть используются данные по столбцам.

R «Sense»= ==0,2

R «Клиника М и К»=0,28; R «Биариц»=0,28; R «Здоровье»=0,34.

Таким образом минимальное значение R у массажного салона «Sense» (0,2), значит, наше предприятие наиболее конкурентоспособно.

 

4. Производственный план.

В данном разделе дается краткое описание  необходимого оборудования, материалов для начала производственного процесса и особенностей технологического процесса оказания услуг.

    Здание. Помещение

Для реализации проекта используется помещение на первом этаже жилого дома. Аренда 45 м2 обойдется:

18 000 руб. в месяц.

          Арендуемое помещение соответствует  нашим потребностям и не нуждаются  в ремонте на данном этапе. В состав арендной платы входит  оплата коммунальных услуг.

Для организации работы массажного салона необходимы затраты капитального  характера (первоначальные инвестиции).

К капитальным затратам относятся: ремонт  помещения,  приобретение оборудования,  приобретение мебели.

Оборудование

Таблица 5

Необходимое основное и вспомогательное оборудование

Оборудование	Цена за ед., руб.	Кол-во, шт	Срок годности, гг.	Всего цена, руб.
1	2	3	4	5
Кушетка для массажа	2500	2	6	5000
Стул	400	4	5	1600
Стойка администратора	2800	1	6	2800
Мягкая мебель	6000	1	-	6000
Журнальный столик	1 825	1	6	1825
Полка для подручных принадлежностей	3218	2	6	3128
Гардеробная	2100	1	-	2100
Итого	22 453

 

 

Для функционирования массажного кабинета необходимы следующие вспомогательные материалы (табл.6).

 

Таблица 6

Сырье и вспомогательные материалы

Наименование	Кол-во на 1 процедуру(шт., мл.)	Цена за 1 мл.,шт.,  руб.	Всего цена, руб.
1	2	3	4
Массажное масло для тайского массажа	8	23	184
Расслабляющее массажное масло	6	8	48
Разогревающий крем	4	5,5	22
Разовое полотенце	1	14	14

 

Все расходные материалы планируется приобретать в специализированных магазинах для профессиональных массажных салонов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Организационный план

5.1. Деловое расписание

При составлении делового расписания необходимо фиксировать самые важные и ключевые события.

Таблица 7

Деловое расписание салона «Health Care»

№ п/п	Ключевое событие	Сроки (дата)	Ответственное лицо
1	2	3	4
1	Регистрация организации	10.01.2015-17.01.2015	Директор
2	Аренда помещения	20.01.2015	Директор
3	Закупка оборудования	24.01.2015	Директор (бухгалтер)
4	Покупка сырья и материалов	27.01.2015	Директор (бухгалтер)
5	Поиск и найм персонала	28.01.2015	Администратор
6	Предоставление услуг	С 10.02.2015	Директор

 

5.2.Организационная структура

Для каждого предприятии характерна своя организационная структура. Но все структуры объединяет одна особенность – иерархичность. Массажный салон имеет линейную организационную структуру (рис.5).

 

Рис.5. Линейная организационная структура предприятия

 

Административно-управленческий персонал нашего предприятия включает в себя директора и главного бухгалтера в одном лице, а также администратор.

 Основной персонал -  2 массажиста. Они же выполняют функцию уборщицы.

Основные функции управленческого персонала определяются действующим законодательством РФ, Учредительными документами предприятия, трудовыми договорами и должностными обязанностями и имеют следующий вид.

Директор реализует следующие функции:

• организует всю работу предприятия;
• несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;
• представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;
• распоряжается имуществом предприятия;
• заключает договора;
• осуществляет поиск поставщиков комплектующих материалов;
• разрабатывает и реализует сбытовую и ценовую политику предприятия;
• издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;
• применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия.

Планируется, что директор также будет исполнять обязанности бухгалтера. Бухгалтер занимается экономическими вопросамии отвечает за следующие функции:

• проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия;
• разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии;

-устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

• производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией услуг, приобретением необходимых материалов,  получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом;
• организует и ведет на предприятии бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с требованиями действующего законодательства и утвержденной учетной политикой предприятия.